Данъчният сезон бързо наближава. Както винаги, важно е да се справите с всеки наличен кредит и приспадане, за да помогнете да поставите вас и семейството си на по-висока финансова основа.
Тук има важно разграничение: Данъчните кредити осигуряват спестявания долар за долар от вашата данъчна сметка. Така че кредит от $1000 ще увеличи възстановяването ви - или ще намали дължимия ви данък - с $1000. Междувременно данъчните облекчения намаляват облагаемия ви доход. Приспадане от $1000 за някой в 24-процентната данъчна група, например, създава $240 намаление на вашите задължения.
За щастие, някои от по-популярните почивки предлагат по-голяма полза, отколкото в минали години. Ето 20 от най-често срещаните разпоредби за данъчни облекчения, които родителите ще искат да търсят, когато седнат с декларацията си за 2021 г.
1. Данъчен кредит за деца
Законът за американския спасителен план увеличи този кредит, базиран на доходите, до 3600 долара за всяко дете под 6 години и до 3000 долара за всяко дете на възраст от 6 до 17 години. Но повечето родители вече са получили половината от това под формата на месечни плащания от юли до декември миналата година. „Това беше аванс, така че може да получите по-малък кредит, когато подадете данъците си и следователно по-малко възстановяване“, казва Лиза Грийн-Луис, данъчен експерт в TurboTax.
Ако изчисляването на оставащия ви кредит изглежда объркващо, не се притеснявайте. IRS в момента изпраща писмо 6419, което изброява размера на плащанията на детски данъчен кредит, които сте получили през 2021 г., и броя на децата, използвани за изчисляване на тези плащания.
2. Кредит за грижи за деца и зависими
Данъчният кредит за деца не е единственото данъчно облекчение, фокусирано върху родителите, което стана по-щедро през 2021 г. Работещи родители, които плащат за грижите за деца под 13-годишна възраст — или лица на издръжка с умствени или физически увреждания — също могат да претендират Кредит за грижи за деца и зависими, което може да хакне до $4000 от данъчната ви сметка. Тази сума достига до $8,000 за двама или повече квалифицирани зависими лица.
Не всеки обаче отговаря на условията за пълния кредит. има формула, която използва процент от разходите поемате за грижите на вашия зависим, а общият кредит постепенно намалява при по-високи нива на доходи.
3. Кредит за отстъпка за възстановяване
Третото стимулиращо плащане, което беше изпратено миналата година, се основаваше на размера на семейството и доходите, но Грийн-Луис казва, че правителството е използвало информация от данъчните декларации за 2020 г. или дори 2019 г., за да определи, че информация. „Ако сте имали бебе през 2021 г., IRS не знае това“, казва тя.
Може също да сте пропуснали, ако сте имали спад в доходите миналата година и сте отговаряли на условията за по-голямо плащане. Тези, които са получили по-малко от пълната сума, могат да поискат Кредит за отстъпка за възстановяване при завръщането им през 2021 г., за да компенсират разликата.
4. Приспадане на лихва по студентски заем
В една типична година повечето студенти-кредитополучатели биха поискали приспадане на лихва по студентски заем, което ви позволява да извадите до $2500 финансови разходи от облагаемия си доход. Предвид продължаващото замразяване на плащанията на федералните студентски заеми, може да нямате какво да приспаднете за 2021 г. Но ако все пак трябваше да плащате студентски заеми миналата година - например имате частни заеми - все още можете да поискате приспадането.
5. Кредит за осиновяване
Както тези, които са преминали през този процес, добре знаят, осиновяването на дете може да бъде скъпо начинание. Може да успеете да получите помощ от федералното кредит за осиновяване, което е добро за до $14,440 на дете, отговарящо на условията. Тази цифра обаче постепенно изчезва за семейства, които печелят повече от 216 660 долара през 2021 г.
6. 529 Образователни спестовни планове
Докато сте използвали парите от плана на вашето дете 529, за да плащате за квалифицирани разходи за образование - и това включва до $10 000 годишно за частно обучение по K-12 - вашите приходи не се облагат с данък от IRS. Вноските в тези сметки не са освободени от данъци на федерално ниво, но много щати предлагат приспадане на данъци върху техните декларации.
7. IRA, 401(k) Приспадане на вноски
Внасяхте ли пари в квалифициран пенсионен план през 2021 г.? Ако е така, уверете се, че получавате пълното отписване на отговарящите на условията вноски. Можете да поискате приспадане до $19 500 за 401(k) вноски през 2021 г. или до $26 000, ако сте на 50 или повече години.
За 2021 г. ви беше разрешено да вложите до 6000 долара в IRA (или 7000 долара, ако сте навършили 50 години). Можете да приспаднете цялата сума ако подадете съвместна декларация и сте направили $105 000 или по-малко — отвъд този праг приспадането се прекратява.
8. Приспадане на здравна спестовна сметка
Здравните планове с висока приспадане не са за всеки, но предлагат по-ниски премии и ви позволяват да приспада вноските в здравна спестовна сметка. Така че, когато използвате HSA, по същество получавате отстъпка всеки път, когато плащате сметка на лекар или болница. За данъчната 2021 година ви беше разрешено да поставите 3600 долара в сметка за самолично покритие или до 7200 долара за семейно покритие.
9. Приспадане на медицински разходи
Ако семейството ви остане с нелепо високи медицински сметки през 2021 г., чичо Сам може да предложи известно облекчение. Можеш приспадат медицинските разходи които надвишават 7,5 процента от коригирания ви брутен доход. Но трябва да посочите своите удръжки, за да получите тази почивка, така че това означава да попълните a Приложение A, Подробни удръжки.
10. Спечелени данъчни кредити
В Спечелени данъчни кредити е спасителен пояс за кандидати с ниски и средни доходи, осигуряващ до 5980 долара облекчение за семейства с две отговарящи на изискванията деца. Но всеки пети американци, които отговарят на условията, пропускат всяка година, казва Грийн-Луис.
Дори ако не сте в долния край на спектъра на доходите, може да се квалифицирате, ако сте загубили работа миналата година или сте видели, че заплатите ви са временно намалени, казва тя. И е по-лесно да се квалифицирате за този данъчен сезон от повечето: за 2021 г. ви е позволено да използвате дохода си за 2019 г., за да изчислите EITC, ако това доведе до по-голямо възстановяване.
11. Приспадане на държавни и местни данъци
Приспадането на държавния и местния данък (SALT) ви позволява да приспадате до 10 000 долара годишно (или 5 000 долара за женени данъкоплатци, подаващи отделно) данъци върху имуществото плюс или данъци върху дохода или продажбите. Но ето това е проблемът: можете да твърдите, че приспадането на СОЛ е само ако изброите, нещо, което правят само малка част от американците. Все пак, това може да бъде ценна разпоредба за много хора с по-висок доход или тези, които живеят в държави с огромни данъчни ставки.
12. Приспадане на лихва по ипотека
Друго потенциално данъчно облекчение, ако посочите: лихвата, която сте платили миналата година по ипотека, кредитна линия за собствен капитал (HELOC) или заем за собствен капитал. От 2018 г. можете да приспаднете платената лихва само върху първите 750 000 долара дълг. Въпреки това, тези със заеми, направени преди 14 декември 2017 г., отговарят на условията за предишния лимит от 1 милион долара.
13. Кредити за висше образование
Родителите, на които се плаща за обучението на детето си в колежа и свързаните с него материали миналата година, ще искат да видят дали отговарят на условията за Американски данъчен кредит за възможности или Кредит за учене през целия живот. Има няколко ключови разлики между тях. AOTC, например, може да се използва само за четири години, докато LLC няма такова ограничение. AOTC също се възстановява частично - можете да получите 40 процента от средствата обратно, дори ако не дължите данък през 2021 г.
14. Данъчно облекчение за самостоятелна заетост
Данъкът за самостоятелна заетост, който се състои от данъци върху социалното осигуряване и Medicare, може да бъде съкрушителен за хората, които закачат собствената си плоча. Това е така, защото 15,3 процента от доходите ви отиват в IRS - и двамата работодател и част от тези данъци на служителите.
Но има редица данъчни правила, които помагат да компенсирате сметката си в края на годината. Например, можете да приспаднете частта на работодателя от вашия данък за самостоятелна заетост от коригирания ви брутен доход. Освен това може да успеете да отпишете 20 процента от вашите квалифициран бизнес доход, или QBI, което допълнително намалява данъчната ви сметка.
15. Удръжка за здравно осигуряване за самостоятелна заетост
Още по-голямо отписване за много самостоятелно заети лица: вашите разходи за здравеопазване. Ако управлявате собствен бизнес, може да сте в състояние да приспаднете всички премии за себе си, вашия съпруг и вашите зависими, дори и да не изброявате. Въпреки това, не можете да ги приспаднете в месеци, когато вие или вашият съпруг сте отговаряли на условията за субсидиран от работодателя план.
16. Приспадане на домашния офис
Ако отиването на работа означава да слизате по стълбите по пижама, може да успеете да отпишете цената на домашен офис. Но това работно пространство трябва да отговаря на стандарта за „редовна и изключителна употреба“ – тоест, не може да се удвои като вашата мъжка пещера – и трябва да бъде основното ви място за извършване на бизнес.
17. Приспадане на благотворителни дарения
Обикновено трябва да посочите своите удръжки, за да отпишете дарения за благотворителни организации. Но Конгресът разшири разпоредбата на CARES Act, която позволява на всеки подател да приспадне 300 долара вноски, дори ако вземете стандартното приспадане за 2021 г. Ако сте женени и подавате съвместна декларация, можете да поискате приспадане до $600.
18. Приспадане на разходи за преподавател
Ако сте учител и сте плащали за неща като книги, консумативи или компютърно оборудване от джоба си, може да имате право на почивка във вашия формуляр 1040. Отговарящите на условията преподаватели могат да поискат приспадане до $250, стига тези разходи да не са възстановени. Предметите, които сте използвали за борба с коронавируса, като лични предпазни средства и дезинфектанти, също отговарят на изискванията.
19. Жилищен енергиен кредит
Направата на вашия дом по-зелен може не само да намали сметките ви за енергия, но и да доведе до добра отстъпка от вашите федерални данъци. Файлове, които поставят на място устройства като напр слънчеви енергийни системи и геотермални термопомпи през 2021 г. могат да получат кредит до 26 процента от стойността им.
20. Кредит за моторно превозно средство с електрическо задвижване
Федералното правителство се опитва да насърчи прехода от автомобили, работещи с изкопаеми горива, към такива, които получават захранването си от електрически контакт. Тези екологични варианти обикновено не са евтини, но IRS поне помага със сметката. Дългото име Кредит за квалифицирани електрически задвижващи моторни превозни средства осигурява данъчни облекчения до 7500 долара при нови покупки.
Действителната сума на кредита зависи от годината и модела, който купувате – има формула, базирана на това колко енергия извлича от батерията – но можете лесно да потърсите допустимия си кредит на уебсайт на IRS.
Надяваме се, че много от тези данъчни кредити и удръжки се окажат полезни за вас и вашето семейство.
