Daňové období je tady. A pokud jste si mysleli, že pokusit se zjistit daňový zákon Spojených států nemůže být byzantštější, tak jste se mýlili. Protože má. Pandemie způsobuje zmatek v daňových přípravách, protože IRS se zdvojnásobuje, aby klasifikoval a objasnil důsledky opatření na pomoc při pandemii. 1,9 miliardy dolarů Americký záchranný plán pomáhá, protože zahrnuje významnou úlevu zaměřenou na zmírnění zátěže rodičů. A IRS posunul lhůtu pro podání na 17. května, aby měl každý více času. Ale přesto, podání daní letos by to mohlo být trochu zamotané – zvláště pro rodiče. Ať už se úkolu ujmete sami, nebo se do toho pustíte s daňovým profíkem, zde je devět velkých věcí, které je třeba zvážit, než se pustíte do daňové přípravy na rok 2020.
1. Než se vrhnete do evidence, pečlivě si prohlédněte své výdělky za roky 2019 a 2020.
Může to znít neintuitivně, ale v některých případech může mít smysl požádat o prodloužení daní na rok 2020. Zde je důvod: Americký záchranný plán používá buď vaše daňové přiznání za rok 2019 nebo 2020, aby určil, na kolik stimulů máte nárok. A pokud jste v roce 2020 vydělali více peněz než v roce 2019, mohli byste být vyloučeni z dalšího kola stimulů. Pokud jste svobodní a vyděláváte méně než 75 000 $, dostanete 1 400 $ – a pokud jste manželé a společně vyděláváte méně než 150 000 $, dostanete 2 800 $.
ALE tady je háček – fáze ukončení obou těchto plánů je na 80 000 $ / 160 000 $. To znamená, že pokud jste v roce 2019 vydělali méně, ale v roce 2020 více, nezískáte nic. "To nezahrnuje pouze tyto platby, ale také stimulační platby ve výši 1 400 USD pro závislé osoby, které přidáte na své dani." návrat — děti do 18 let a vyživované osoby do 24 let, za které platíte více než padesát procent nákladů,“ říká Jenkin. Takže relativně malý nárůst nebo pokles vašich příjmů od roku 2019 do roku 2020 by mohl mít významné důsledky.
2. Nezapomeňte, že vaše nezaměstnanost podléhá dani.
„Problém číslo jedna, který jsem viděl s klienty pro rok 2020, je, že nevěděli, že čerpání dávek v nezaměstnanosti je zdanitelná událost,“ říká NYC CPA Jonathan Medows. Nezapomeňte při podání žádosti o nezaměstnanost požádat. Pokud jste si nenechali vybrat daně při čerpání kontrol v nezaměstnanosti, možná se budete muset připravit na to, že budete dlužit víc, než jste si mysleli.
3. Přispět na charitu? Měli byste to odečíst.
Možná jste, stejně jako já, nebyli v prvních měsících COVIDu ekonomicky zdevastováni a byli jste dojati, abyste přispěli těm, kteří byli. Možná jste přispěli místní potravinové bance nebo jste v dubnu sledovali telethon Společně doma kde vás Taylor Swift a Rolling Stones inspirovali k tomu, abyste vytáhli svou kreditní kartu a poslali peníze na SZO. Díky zákonu CARES si můžete odečíst tyto výdaje – nebo jakýkoli jiný charitativní dar – až do celkové výše 300 $, i když patříte k téměř 90 procentům archivářů, kteří berou standardní odpočet.
4. Narodilo se vám letos miminko? Ujistěte se, že mají číslo sociálního zabezpečení.
Může to znít jako samozřejmost, ale pokud jste měli v roce 2020 dítě, ujistěte se, že má číslo sociálního zabezpečení takže je můžete uplatnit jako vyživované osoby – a mít nárok na daňové výhody a kredity, které vám přijdou způsob. "Lidé zapomínají. Stává se to,“ říká Medows. Pokud se vaše dítě narodilo v nemocnici, pravděpodobně jste proces zahájili tam; pokud jste měla domácí porod, musíte proces zahájit sami na úřadě sociálního zabezpečení.
5. Pokud jste samostatně výdělečně činní a onemocněli jste kvůli COVID v roce 2020 nebo pečujete o někoho, kdo onemocněl COVID, můžete mít nárok na kredit.
Rodiče, kteří pro sebe pracují, to měli v roce 2020 těžké, ale někteří mohou najít úlevu pomocí formuláře IRS 7202. Pokud jste onemocněli COVID a potřebovali jste si vzít volno nebo se starali o člena rodiny či dítě, které onemocnělo, můžete mít nárok na daňové úlevy až do výše deseti dnů práce na základě vašeho výdělku. Zejména se to týká také těch, jejichž poskytovatelé péče o děti uzavřeli kvůli opatřením COVID. (To je nás hodně.)
6. Pokud jste si koupili bitcoiny – nebo jinou kryptoměnu – musíte to přiznat.
Stejně jako jeden bitcoin překonává hranici 50 000 USD, IRS to s kryptoměnou myslí vážně. Při vrácení za rok 2020 budete požádáni, abyste zaškrtli políčko, zda jste „kdykoli během roku 2020 prodali, přijali, odeslali, vyměnili nebo jinak nezískali jakýkoli finanční podíl na virtuální měna." Je zajímavé, že se vás neptají, zda jste prodali nějakou digitální měnu a vydělali jste na ní – což by byla zdanitelná událost, kterou byste museli poskytnout papírování pro. Ptají se vás, zda nějaké vlastníte, takže i když nedošlo k žádné zdanitelné události, stále říkáte IRS, že vlastníte kryptoměnu. Tohle, říká Jenkin, je opravdová okurka. „Aplikace pro kryptoměny jako Coinbase a Kraken neposkytují IRS číslo 1099, takže IRS nebude vědět, zda jste vydělali peníze, nebo ne,“ říká. „Myslím, že budete mít lidi z hlubokého temného webu, kteří vládě nic neřeknou. A budete mít lidi, kteří jsou pravdiví, že mají účet – a pak se IRS bude divit, proč nedostali peníze z daní."
7. Máte doma dospělé dítě? Možná budete muset vést nepříjemný rozhovor.
Americký záchranný plán otevírá pobídkové peníze každému, kdo je závislý – což znamená, že dospělé děti (do 24 let) a vysokoškolští studenti žijící doma se svými rodiči nyní mají nárok na rodiče za pomoc ve výši 1 400 $ (pokud jsou jejich výdělky nižší než částky uvedené v bodě 1.) Zde je háček: váš 20letý syn s několika brigádami si může myslet, že má nárok na šek sám. "Bude to skutečný rozhovor. Držba je devět desetin zákona, víš? Pokud platíte většinu jejich výdajů a jsou na vás závislí, nejsou to jejich peníze – jsou to vaše nebo ‚naše‘ peníze,“ říká Jenkin.
8. Nezapomeňte na svou Robinhood fázi.
Pokud jste jedním z 13 milionů lidí, kteří hráli na akciovém trhu prostřednictvím Aplikace Robinhood v roce 2020 můžete mít daňové důsledky, pokud vyhrajete nebo prohrajete. Společnost nerozesílá 1099 – budete se muset přihlásit ke svému účtu, abyste si je mohli stáhnout. Některé dny jsou obchodníci výkaznictví Robinhood daňové výkazy 374 stran dlouhé. Hodně štěstí.
9. A nezapomeňte na manželské příspěvky.
Možná už víte, že máte do 15. dubna na to, abyste financovali svůj účet IRA pro rok 2020 a získali za to jakékoli daňové výhody. Ale možná nevíte, že můžete financovat i partnera. „Pokud je v domácnosti jeden živitel rodiny, může tato jedna osoba přispívat nejen do své vlastní IRA, ale také do IRA pro manžela,“ říká Jeff Winn, Managing Partner společnosti Mezinárodní poradenství v oblasti aktiv. “Je opravdu běžné, že lidé zapomínají, že manželský partner bez práce může mít IRA na své vlastní jméno, pokud je financována manželem s dostatečným příjmem.
