Ο προγραμματισμός για τον δικό σας θάνατο μπορεί να είναι τρομακτικός. Η διαδικασία είναι υπαρξιακά τρομακτική, φυσικά, γιατί μας αναγκάζει όχι μόνο να αναλογιστούμε τη δική μας θνητότητα, αλλά και να βάλουμε αυτές τις σκέψεις σε ένα νομικό έγγραφο, το οποίο στη συνέχεια πρέπει να υπογράψουμε. Αλλά σχεδιασμός περιουσίας είναι ένα ουσιαστικό βήμα που πρέπει να κάνουν όλοι οι γονείς για την οικογένειά τους. Ωστόσο, αυτό που είναι επίσης τρομακτικό είναι ότι ως νομικό έγγραφο, η διαθήκη δεν είναι πάντα ο ανώτερος τρόπος προστασίας των προθέσεων και της κληρονομιάς σας. Η καλύτερη επιλογή μπορεί να είναι μια εμπιστοσύνη.
Ενώ και οι δύο είναι μέθοδοι διανομής περιουσίας, υπάρχουν σαφείς διαφορές μεταξύ διαθήκης και εμπιστοσύνης. ΕΝΑ θα ορίζει ποιος θα, σε περίπτωση που πέσετε, παραλάβετε τα υπάρχοντά σας και την περιουσία σας. Σας παρέχει επίσης ένα διορισμένο άτομο που χειρίζεται τις προθέσεις σας. Τίθεται σε ισχύ μετά το θάνατό σας και ασχολείται μόνο με πράγματα που είναι στο όνομά σας. Ένα καταπίστευμα, από την άλλη πλευρά, τίθεται σε ισχύ τη στιγμή που το υπογράφετε και σας δίνει τη δυνατότητα να προσθέσετε όχι μόνο τα στοιχεία σας αλλά και άλλα μέλη της οικογένειας. Είναι πολύ πιο αρθρωτό και είναι επίσης πιο ιδιωτικό.
«Με απλά λόγια, ένα καταπίστευμα είναι ένα εικονικό πρόσωπο με τη μορφή νομικού εγγράφου που φροντίζει τις τελικές επιθυμίες σας», λέει ο Anthony Danna, Esq. Κτηματολογικός Σχεδιασμός και Δικηγόρος Πρεσβυτέρων άδεια στη Νέα Υόρκη, το Νιου Τζέρσεϋ και τη Φλόριντα. «Μια εμπιστοσύνη σάς επιτρέπει να επισημοποιήσετε τι θέλετε να συμβεί στα περιουσιακά σας στοιχεία, ποιος τα λαμβάνει και πώς θα τα λάβει».
Καθώς τίθεται σε ισχύ τη στιγμή της υπογραφής, ένα καταπίστευμα φροντίζει επίσης και για τις επιθυμίες σας. Όσο είστε ζωντανοί, είστε ο «χορηγός» της εμπιστοσύνης σας και ο «καταπιστευματοδόχος» (πιθανότατα εσείς ή το ενήλικο παιδί σας, φίλος, συγγενής ή επαγγελματίας διαχειριστής, ανάλογα με τις περιστάσεις σας) θα διαχειρίζεται το καταπιστευμα στο καθορισμένο σας ευχές. Παραμένετε στον έλεγχο μιας εμπιστοσύνης μέχρι να μην μπορέσετε να το κάνετε. Μερικές φορές οι επιθυμίες σας είναι να θέλετε να διατηρήσετε τον έλεγχο και να κάνετε αλλαγές κατά τη διάρκεια της ζωής σας. Αυτό είναι μια ανακλητή εμπιστοσύνη. Μερικές φορές, θα θέλετε να έχετε λιγότερο (αλλά ακόμα λίγο) έλεγχο. Αυτή είναι μια αμετάκλητη εμπιστοσύνη.
Ένα καταπίστευμα προσφέρει μερικά πολύ σημαντικά οφέλη που δεν προσφέρει μια διαθήκη. Και, σε πολλές περιπτώσεις, η δημιουργία ενός θα διευκολύνει πολύ τα αγαπημένα σας πρόσωπα κατά τη διάρκεια και μετά τον θάνατό σας. Εδώ είναι τι πρέπει να γνωρίζετε.
Μια εμπιστοσύνη σας εξοικονομεί χρόνο και χρήμα
Μια εμπιστοσύνη και μια διαθήκη γενικά απαιτούν το ίδιο επίπεδο πολυπλοκότητας, σύνταξης και νομικής συμβουλευτικής. Ενώ μια διαθήκη είναι δήλωση των τελικών προθέσεών σας, για να τεθεί σε ισχύ, πρέπει να υποβληθείτε στη διαδικασία διαθήκης στο δικαστήριο για να επικυρώσετε τη γνησιότητα του εγγράφου. Το αρχικό κόστος μιας διαθήκης μπορεί να είναι λιγότερο ακριβό από ένα καταπίστευμα, αλλά γίνεται πιο ακριβό όταν προσθέσετε αυτές τις πρόσθετες δικαστικές αμοιβές κατάθεσης και τις χρεώσιμες ώρες πληρεξούσιου. Ανάλογα με την πολιτεία, η διαδικασία επικύρωσης ποικίλλει και μπορεί να διαρκέσει, κατά μέσο όρο, από τρεις έως έξι μήνες. Συχνά μπορεί να διαρκέσει περισσότερο. «Ένα καταπίστευμα, από την άλλη πλευρά, είναι άμεσα αποτελεσματικό και δεν χρειάζεται να επικυρωθεί ή να εγκριθεί από το δικαστήριο», λέει η Danna. Ένα καταπίστευμα εξακολουθεί να πληρώνει φόρους εισοδήματος, αν και μπορεί να σχεδιαστεί για να χρησιμοποιεί συντελεστές φόρου εισοδήματος φυσικών προσώπων. Μπορεί να ελαχιστοποιήσει τους φόρους εισοδήματος που οφείλονται μετά το θάνατο, καθώς και εάν πρόκειται για μια συνεχή εμπιστοσύνη. Η διαθήκη δεν κάνει τίποτα για φόρους εισοδήματος και είναι πιθανό να καταλήξετε να πληρώσετε υψηλότερους φόρους ακίνητης περιουσίας.
Προσφέρει επίσης περισσότερη ιδιωτικότητα
Ένα καταπίστευμα είναι ένα εντελώς ιδιωτικό έγγραφο. Δεδομένου ότι μια διαθήκη περνά από τη διαδικασία επικύρωσης, είναι διαθέσιμη στο κοινό για προβολή. Οποιοσδήποτε μπορεί να πάει στο νομαρχιακό δικαστήριο και να έχει πρόσβαση σε αυτό. Ποιος θα έκανε κάτι τέτοιο; «Λοιπόν, υπάρχουν πολλά βιβλία γραμμένα για διαθήκες διασημοτήτων και πλούσιων ανθρώπων», λέει η Ντάνα. «Όμως, τη στιγμή που θα καταθέσετε μια διαθήκη, ο εκτελεστής και οι δικαιούχοι είναι πιθανό να έρθουν σε επαφή με οίκους δημοπρασιών, μεσίτες ακινήτων και ιδιώτες ψάχνω να αρπάξω ιδιοκτησία σε φθηνή τιμή». Και ας μην ξεχνάμε εκείνα τα «χαμένα» μέλη της οικογένειας που μπορεί να βγουν από την ξυλουργική πολύ. Αυτό είναι ένα καθημερινό επίπεδο ενόχλησης που δεν θα θέλετε να αντιμετωπίσετε σε μια περίοδο πένθους.
Μια εμπιστοσύνη προστατεύει αυτούς που δεν μπορούν να προστατέψουν τον εαυτό τους
Τα καταπιστεύματα είναι ιδανικά για να διασφαλίσουν ότι εκείνοι που δεν είναι καλοί με τα χρήματα λόγω ηλικίας (πολύ νέοι ή πολύ ηλικιωμένοι), όσοι επιδεικνύουν κακή λήψη οικονομικών αποφάσεων, ή άτομα με ειδικές ανάγκες ή ανικανότητες. Ένα καταπίστευμα μπορεί να ορίζει ακριβώς πόσα και πότε μπορούν να διανεμηθούν χρήματα και περιουσιακά στοιχεία. Αυτό μπορεί να περιλαμβάνει την αναμονή έως ότου ένα παιδί γίνει 35 ετών και περισσότερο υπεύθυνο για τα οικονομικά του ή να το κάνει σε μικρότερα ποσά σε μηνιαία βάση, όπως ένα επίδομα.
«Θέλουμε να διασφαλίσουμε ότι τα περιουσιακά στοιχεία βοηθούν τα παιδιά μας, αλλά τα χρήματα μπορούν να διαφθείρουν», λέει η Danna. «Δεν θέλετε να ρίξετε έναν τόνο μετρητών σε έναν 21χρονο. Μισό εκατομμύριο δολάρια μπορούν να ξοδευτούν αστραπιαία και μπορούν πραγματικά να καταστρέψουν τη ζωή τους».
Ένα καταπίστευμα μπορεί επίσης να προστατεύσει από τους πιστωτές, τόσο τους δικούς σας όσο και τους δικαιούχους σας. «Πες ότι θέλεις να αφήσεις χρήματα στο παιδί σου, αλλά έχει τρομερά πιστωτικά προβλήματα. Ένα καταπίστευμα μπορεί να προστατεύσει τους απογόνους σας, ώστε να επωφεληθεί αυτός/αυτή και όχι οι πιστωτές τους», λέει η Danna.
Εάν έχετε ένα παιδί με ειδικές ανάγκες που απαιτεί κρατικές παροχές και υπηρεσίες, ένα καταπίστευμα θα σας επιτρέψει επίσης να αφήσετε χρήματα για αυτό το παιδί χωρίς να επηρεαστούν τα δημόσια οφέλη που απαιτεί.
Μια εμπιστοσύνη παρέχει βοήθεια αργότερα στη ζωή
Μόλις έχετε πραγματικές ευθύνες ενηλίκων (σύζυγος, παιδιά, περιουσία, επενδύσεις, ασφάλιση ζωής) και επιθυμίες για ένα μέλλον στο οποίο μπορεί να μην είστε μέρος, θα πρέπει να ξεκινήσετε μια εμπιστοσύνη. Ένα καταπίστευμα μπορεί να ορίζει ακριβώς πόσα και πότε μπορούν να διανεμηθούν χρήματα και περιουσιακά στοιχεία. Αυτό μπορεί να περιλαμβάνει την αναμονή έως ότου ένα παιδί γίνει 35 ετών και περισσότερο υπεύθυνο για τα οικονομικά του ή να το κάνει σε μικρότερα ποσά σε μηνιαία βάση, όπως ένα επίδομα. Εάν σχεδιαστεί σωστά, ένα καταπίστευμα λειτουργεί στο παρασκήνιο και δεν επηρεάζει την καθημερινότητά σας. Και μια εμπιστοσύνη μεταμορφώνεται. Στην αρχή, είναι πολύ απλό, αλλά αργότερα στη ζωή, οι στόχοι σας αλλάζουν και γίνονται πιο περίπλοκοι.
Τα χρήματα που τοποθετούνται σε ένα καταπίστευμα μπορούν να ωφελήσουν στρατηγικά τον παραχωρητή όσον αφορά το κόστος υγειονομικής περίθαλψης στα τέλη της ζωής του. Με ένα ανακλητό καταπίστευμα, ο διάδοχος διαχειριστής (το παιδί σας για παράδειγμα) έχει τη δυνατότητα να χειριστεί όλα τα οικονομικά και να πληρώσει όλους τους λογαριασμούς συμπεριλαμβανομένης της υποβοηθούμενης διαβίωσης. Εάν θέλουν να επωφεληθούν από τα κρατικά οφέλη, ειδικά για την κατ' οίκον φροντίδα, τότε είναι εύκολο να το τροποποιήσουν σε καταπίστευμα προστασίας περιουσιακών στοιχείων. Εάν ένα οίκο ευγηρίας είναι μια δυνατότητα, μια αμετάκλητη εμπιστοσύνη είναι ο δρόμος. Απλώς έχετε υπόψη σας μια πενταετή ανασκόπηση για την κίνηση των περιουσιακών στοιχείων όταν προσπαθείτε να αποκτήσετε πρόσβαση στα οφέλη του Medicaid.
Ένα καταπίστευμα έχει τη δική του ζωή και γι' αυτό μπορεί να κάνει πάρα πολλά πράγματα. Δεν απαιτεί δικαστική επίβλεψη που κρατά μακριά τα αδιάκριτα βλέμματα του κοινού και της ευρύτερης οικογένειας. Λειτουργεί για να εξασφαλίσει ότι οι στόχοι σας υλοποιούνται και ότι τα αγαπημένα σας πρόσωπα, και μερικές φορές ακόμη και εσείς, φροντίζονται πάντα. Σε σύγκριση με μια διαθήκη, είναι μια πολύ καλύτερη χρηματική επένδυση.
«Οποιοσδήποτε δικηγόρος μπορεί να προσπαθήσει να σας εντάξει σε ένα πρότυπο εμπιστοσύνης. Ένας έμπειρος δικηγόρος, αφού αφιερώσει χρόνο για να μάθει για εσάς και τους στόχους σας, θα είναι σε θέση να σχεδιάσει μια συγκεκριμένη εμπιστοσύνη για να επιτύχει αυτούς τους στόχους», λέει η Danna. «Αυτό που θέλετε να συμβεί θα συμβεί γιατί αυτό το έγγραφο θα το κάνει».
