Η φορολογική περίοδος είναι εδώ. Και αν νομίζατε ότι η προσπάθεια να καταλάβετε τον φορολογικό κώδικα των Ηνωμένων Πολιτειών δεν θα μπορούσε να γίνει πιο βυζαντινή, κάνατε λάθος. Γιατί έχει. Η πανδημία προκαλεί όλεθρο στη φορολογική προετοιμασία καθώς το IRS διπλασιάζεται για να ταξινομήσει και να αποσαφηνίσει τις επιπτώσεις των μέτρων ανακούφισης από την πανδημία. Τα 1,9 δισεκατομμύρια δολάρια Αμερικανικό Σχέδιο Διάσωσης βοηθά, καθώς περιλαμβάνει σημαντική ανακούφιση με στόχο την ελάφρυνση του βάρους των γονέων. Και η IRS έχει ωθήσει την προθεσμία υποβολής έως τις 17 Μαΐου για να δώσει σε όλους λίγο επιπλέον χρόνο. Όμως, ακόμα, υποβολή φόρων θα μπορούσε να είναι λίγο ακατάστατο φέτος — ειδικά για τους γονείς. Είτε αναλαμβάνετε την εργασία μόνοι σας είτε πηγαίνετε με φοροτεχνικό, εδώ είναι εννέα σημαντικά πράγματα που πρέπει να λάβετε υπόψη πριν ξεκινήσετε τη φορολογική προετοιμασία σας για το 2020.
1. Κοιτάξτε προσεκτικά τα κέρδη σας για το 2019 και το 2020 πριν βιαστείτε να υποβάλετε αίτηση.
Αυτό μπορεί να ακούγεται αντίθετο, αλλά σε ορισμένες περιπτώσεις, μπορεί να έχει νόημα να υποβάλετε αίτηση για επέκταση στους φόρους σας για το 2020. Να γιατί: το American Rescue Plan χρησιμοποιεί είτε τη φορολογική σας δήλωση του 2019 είτε του 2020 για να καθορίσει πόσα κίνητρα πληροίτε τις προϋποθέσεις. Και αν κερδίσατε περισσότερα χρήματα το 2020 από το 2019, μπορεί να αποκλειστείτε από τον επόμενο γύρο τόνωσης. Εάν είστε ελεύθεροι και βγάζετε λιγότερα από 75.000 $, θα λάβετε 1.400 $ — και αν είστε παντρεμένοι και βγάζετε λιγότερα από 150.000 $ από κοινού, θα λάβετε 2.800 $.
ΑΛΛΑ εδώ είναι το αλιεύμα - η σταδιακή κατάργηση και των δύο αυτών σχεδίων είναι στα $80.000/$160.000. Δηλαδή, αν κερδίσατε λιγότερα από αυτό το 2019, αλλά περισσότερα το 2020, δεν θα πάρετε τίποτα. «Αυτό δεν περιλαμβάνει μόνο αυτές τις πληρωμές, αλλά περιλαμβάνει επίσης τις πληρωμές κινήτρων 1.400 $ για τα εξαρτώμενα άτομα που προσθέτετε στον φόρο σας επιστροφή — παιδιά κάτω των 18 ετών και εξαρτώμενα άτομα ηλικίας έως 24 ετών για τα οποία πληρώνετε περισσότερο από το πενήντα τοις εκατό των εξόδων», λέει Τζένκιν. Επομένως, μια σχετικά μικρή αύξηση ή μείωση των κερδών σας από το 2019 έως το 2020 θα μπορούσε να έχει σημαντικές συνέπειες.
2. Μην ξεχνάτε ότι η ανεργία σας φορολογείται.
«Το νούμερο ένα ζήτημα που έχω δει να έρχονται με πελάτες για το 2020 είναι ότι δεν γνώριζαν ότι η λήψη επιδομάτων ανεργίας είναι ένα φορολογητέο γεγονός», λέει ο Jonathan Medows CPA της Νέας Υόρκης. Θυμηθείτε να διεκδικήσετε την ανεργία σας κατά την κατάθεση. Εάν δεν είχατε αφαιρέσει φόρους κατά τη σύνταξη επιταγών ανεργίας, ίσως χρειαστεί να προετοιμαστείτε να οφείλετε περισσότερα από όσα νομίζατε.
3. Να κάνετε μια φιλανθρωπική συνεισφορά; Θα πρέπει να το αφαιρέσετε.
Ίσως εσείς, όπως εγώ, να μην καταστράφηκατε οικονομικά τους πρώτους μήνες του COVID και να συγκινηθήκατε να συνεισφέρετε σε αυτούς που ήταν. Ίσως δώσατε σε μια τοπική τράπεζα τροφίμων ή παρακολουθούσατε τον τηλεμαραθώνιο Μαζί στο Σπίτι τον Απρίλιο όπου η Taylor Swift και οι Rolling Stones σας ενέπνευσαν να βγάλετε την πιστωτική σας κάρτα για να στείλετε χρήματα στο ΟΙ ΟΠΟΙΟΙ. Χάρη στον νόμο CARES, μπορείτε να αφαιρέσετε αυτές τις δαπάνες - ή οποιαδήποτε άλλη φιλανθρωπική δωρεά - συνολικά έως και 300 $, ακόμα κι αν ανήκετε στο σχεδόν 90 τοις εκατό των συμμετεχόντων που λαμβάνουν μια τυπική έκπτωση.
4. Έκανες μωρό φέτος; Βεβαιωθείτε ότι έχουν αριθμό κοινωνικής ασφάλισης.
Αυτό μπορεί να ακούγεται προφανές, αλλά αν είχατε παιδί το 2020, βεβαιωθείτε ότι έχει αριθμό κοινωνικής ασφάλισης ώστε να μπορείτε να τα διεκδικήσετε ως εξαρτώμενό σας — και να πληροίτε τις προϋποθέσεις για τα φορολογικά οφέλη και τις πιστώσεις που έρχονται τρόπος. «Οι άνθρωποι ξεχνούν. Συμβαίνει», λέει ο Medows. Εάν το μωρό σας γεννήθηκε στο νοσοκομείο, πιθανότατα ξεκινήσατε τη διαδικασία εκεί. εάν γεννήσατε στο σπίτι, πρέπει να ξεκινήσετε τη διαδικασία μόνοι σας σε ένα γραφείο Κοινωνικής Ασφάλισης.
5. Εάν είστε αυτοαπασχολούμενος και αρρωστήσετε λόγω COVID το 2020 ή φροντίζετε κάποιον που ήταν άρρωστος με COVID, ενδέχεται να πληροίτε τις προϋποθέσεις για πίστωση.
Οι γονείς που εργάζονται για τους εαυτούς τους δυσκολεύτηκαν το 2020, αλλά ορισμένοι μπορεί να βρουν ανακούφιση με το έντυπο 7202 της IRS. Εάν αρρωστήσετε από τον COVID και χρειάστηκε να πάρετε άδεια ή να φροντίσετε ένα μέλος της οικογένειας ή ένα παιδί που αρρώστησε, ενδέχεται να πληροίτε τις προϋποθέσεις για εκπτώσεις φόρου, έως και δέκα ημέρες εργασίας, με βάση τα κέρδη σας. Πιο συγκεκριμένα, αυτό ισχύει και για εκείνους των οποίων οι πάροχοι παιδικής φροντίδας έκλεισαν λόγω προφυλάξεων για τον COVID. (Είναι πολλοί από εμάς.)
6. Εάν αγοράσατε Bitcoin - ή άλλο κρυπτογράφημα - πρέπει να το κάνετε.
Ακριβώς καθώς ένα μόνο Bitcoin ξεπερνά το όριο των 50.000 δολαρίων, το IRS παίρνει σοβαρά υπόψη τα κρυπτονομίσματα. Κατά την επιστροφή σας το 2020 θα σας ζητηθεί να επιλέξετε ένα πλαίσιο σχετικά με το εάν "ανά πάσα στιγμή κατά τη διάρκεια του 2020, πουλήσατε, λάβατε, στείλατε, ανταλλάξατε ή αποκτήσατε με άλλο τρόπο οποιοδήποτε οικονομικό συμφέρον σε εικονικό νόμισμα." Είναι ενδιαφέρον ότι δεν σας ρωτούν εάν πούλησατε κάποιο ψηφιακό νόμισμα και έχετε κέρδος από αυτό — κάτι που θα ήταν φορολογητέο γεγονός που θα έπρεπε να παρέχετε γραφειοκρατία για. Σας ρωτούν εάν κατέχετε κάποιο, οπότε ακόμα κι αν δεν έχει υπάρξει φορολογική εκδήλωση, εξακολουθείτε να λέτε στην IRS ότι είστε κάτοχος κρυπτογράφησης. Αυτό, λέει ο Jenkin, είναι ένα πραγματικό τουρσί. «Οι εφαρμογές κρυπτονομισμάτων όπως το Coinbase και το Kraken δεν παρέχουν 1099 στο IRS, επομένως το IRS δεν πρόκειται να γνωρίζει αν κερδίσατε χρήματα ή όχι», λέει. «Πιστεύω ότι θα έχετε τους ανθρώπους του deep dark web που δεν λένε τίποτα στην κυβέρνηση. Και θα έχετε ανθρώπους που θα είναι ειλικρινείς ότι έχουν λογαριασμό — και μετά η IRS θα αναρωτηθεί γιατί δεν έχουν πάρει τα χρήματα από τους φόρους τους».
7. Έχετε ένα ενήλικο παιδί στο σπίτι; Ίσως χρειαστεί να κάνετε μια άβολη συζήτηση.
Το American Rescue Plan ανοίγει χρήματα για κίνητρα σε οποιονδήποτε έχει εξαρτώμενα άτομα - που σημαίνει ότι τα ενήλικα παιδιά (κάτω των 24 ετών) και οι φοιτητές κολεγίου που ζουν στο σπίτι με τους γονείς τους πλέον πληρούν τις προϋποθέσεις γονείς για βοήθεια 1.400 $ (εάν τα κέρδη τους είναι κάτω από τα ποσά που καθορίζονται στο #1.) Εδώ είναι το αλιευτικό: ο 20χρονος γιος σας με μερικές θέσεις μερικής απασχόλησης μπορεί να πιστεύει ότι πληροί τις προϋποθέσεις για την επιταγή ο ίδιος. «Θα είναι μια πραγματική συζήτηση. Η κατοχή είναι τα εννέα δέκατα του νόμου, ξέρεις; Εάν πληρώνετε τα περισσότερα από τα έξοδά τους και εξαρτώνται από εσάς, αυτά δεν είναι τα χρήματά τους - είναι δικά σας ή «δικά μας» χρήματα», λέει ο Jenkin.
8. Μην ξεχνάτε τη φάση Robinhood σας.
Εάν είστε ένα από τα 13 εκατομμύρια άτομα που έπαιξαν στο χρηματιστήριο μέσω του Εφαρμογή Robinhood το 2020, μπορεί να έχετε φορολογικές συνέπειες, εάν κερδίσατε ή χάσατε. Η εταιρεία δεν στέλνει ταχυδρομικά 1099 - θα χρειαστεί να συνδεθείτε στον λογαριασμό σας για να τα κατεβάσετε. Κάποιες μέρες οι έμποροι είναι αναφορά φορολογικών εκθέσεων Robinhood μήκους 374 σελίδων. Καλή τύχη.
9. Και μην ξεχνάτε τις συνεισφορές συζύγων.
Ίσως γνωρίζετε ήδη ότι έχετε μέχρι τις 15 Απριλίου για να χρηματοδοτήσετε τον λογαριασμό σας IRA για το 2020 και να κερδίσετε τυχόν φορολογικά πλεονεκτήματα για να το κάνετε. Αλλά μπορεί να μην ξέρετε ότι μπορείτε να χρηματοδοτήσετε και τον συνεργάτη σας. "Εάν υπάρχει ένας τροφοδότης σε ένα νοικοκυριό, αυτό το ένα άτομο μπορεί να συνεισφέρει όχι μόνο στον δικό του IRA, αλλά και σε έναν IRA για τη σύζυγο", λέει ο Jeff Winn, Managing Partner στο International Assets Advisory. “Είναι πολύ συνηθισμένο για τους ανθρώπους να ξεχνούν ότι ένας σύζυγος χωρίς δουλειά μπορεί να έχει έναν IRA στο όνομά του, αρκεί να χρηματοδοτείται από έναν σύζυγο με άφθονο εισόδημα».
