Sain isaks selle aasta alguses. Asjad on läinud suurepäraselt. Kuid maksuhooaeg teeb mind ärevaks – või rohkem murelikuks kui möödunud aastal. Minu põhiküsimus on mahaarvamiste kohta, mis minu jaoks on pigem segased. Kuidas ma tean üldpilti silmas pidades, kas on mõtet üksikasjalikult kirjeldada või taotleda tavalist maksusoodustust? Aga maksuvabastused? Ma tean, et paljud kaotati maksukärbete ja töökohtade seadusega suures osas järk-järgult, kuid kas neid on jäänud? Tegin sel aastal ka kodutööd (uue beebitoa renoveerimine). Kas see on maksude mahakandmine? Ja kuidas on lood värske lapsevanemaga maksusoodustused ja krediiti? Ma tean, et seda on palju, kuid kas saate anda nõu maksu mahaarvamise kohta? Millega peaksin arvestama ja mida tähelepanuta jätma? Ette tänades. — Ryan, meili teel.
Õnnitleme, mees – ja ära muretse. Kui maksuhooaeg on käes, näevad paljud värsked lapsevanemad seda hirve esituledes. See pole ime. IRS-koodis on rohkem keerdkäike kui sees Parasiit. Vaatan, kas ma ei saa aidata asju natukenegi lihtsustada.
Maksukärbete ja töökohtade seadus ehk TCJA piiras mõningaid mahaarvamisi (sellest pikemalt). Kuid võib-olla veelgi olulisem on see, et see muutis mahaarvamiste üksikasjalise esitamise aegunuks suure osa elanikkonnast. Seda seetõttu, et see peaaegu kahekordistas tavapärase mahaarvamise.
Kui üksikasjade koostamine vähendab teie maksustatavat tulu teatud kriteeriumide täitmisel, siis tavaline mahaarvamine on omamoodi kokkuvõte, mida saate detailide esitamise asemel kasutada. 2019. maksuaasta puhul, üksikud esitajad ja abielus inimesed, kes esitavad eraldi deklaratsiooni, saate oma tulust maha arvata 12 200 dollarit. Kui esitate oma abikaasaga ühise deklaratsiooni, võite maha arvata 24 400 dollarit.
Ainus põhjus, miks soovite üksikasjalikult kirjeldada, on see, kui teie erinevad mahaarvamised on nendest summadest suuremad. Enamiku inimeste puhul see nii ei ole. Maksufond ennustab, et ainult umbes 13,7 protsenti esitajatest esitab oma 2019. aasta deklaratsiooni üksikasjalikult. vähem kui pool protsendist, kes seda teeksid, kui TCJA-d poleks kunagi jõustunud.
Maksuvähendused: Kirjeldada või mitte
Isegi kui olete üsna kindel, et tavapärane maksusoodustus on parem panus, soovitan teil kindluse mõttes teha mõned ümbriku tagumised arvutused. Reaalsus on see, et paljud inimesed hakkavad kasutama maksutarkvara, mis selle teie eest välja selgitab. Piisavalt tõsi. Kuid teie "oleks-oleks" kokkuvõte kulud on kasulik harjutus kahel põhjusel:
- See aitab teil paremini mõista maksuseadustikku ja seda, kuidas edaspidi oma kohustust vähendada
- Soovite veenduda, et tarkvara katab kõik teie asjakohased kulud.
Sellegipoolest on siin mõned levinumad üksikasjalikud mahaarvamised, mida soovite välja mõelda.
Riiklikud ja kohalikud maksud (SALT): saate maha arvata oma kinnisvaramaksud, millele lisanduvad kas osariigi/kohalikud tulumaksud (sealhulgas kõik, mis tulid teie palgast) või aasta jooksul tasutud müügimaksud. The TCJA piiras mahaarvamise ülempiiri 10 000 dollariga, mis on riigi kallites maksudega koormatud osades elavate inimeste suur kurbus.
Hüpoteeklaenu intressid: Siin on veel üks suur pakkumine majaomanikele. TCJA alusel saate hüpoteegi intressid maha arvata kuni 750 000 dollari põhisummalt esimesest või teisest kodust või kuni 1 miljoni dollarini, kui ostsite selle enne 15. detsembrit 2017. Paljudel juhtudel saate ka maha arvata mis tahes ettemakstud intressid või punktid mille maksite kodu ostmisel. Tavaliselt saadab teie laenuandja teile vormi 1098, kus on need summad teie jaoks loetletud.
Heategevuslikud panused: Loodetavasti säilitasite kviitungid, kui tegite eelmisel aastal makseid Punasele Ristile või kohalikule toidusalvele. Saate maha arvata kõik sissemaksed, mille olete teinud maksuvabastusega organisatsioonile, mis võib aidata teil tavapärasest mahaarvamishüppest üle saada.
Ravikulud: 2019. aasta puhul on teil lubatud eristada ravikulud, mis ületavad 7,5 protsenti teie korrigeeritud brutotulust. Nüüd on see enamikul juhtudel üsna kõrge latt. Kuid keegi, kes on just lapse saanud ja kogenud USA tervishoiukulude hullumeelsust, võite selle lihtsalt käivitada. Tundub, et teie poeg või tütar saabus 2020. aastal, mis tähendab, et kõiki neid sünnituskulusid sellel maksuhooajal arvesse ei võeta. Kuid arstivisiidid või testid, mille teie naine sai eelmisel aastal, võivad minna teie 2019. aasta tagasitulekule, kui need ületavad 7,5 protsendi künnist.
Need on lihtsalt levinumad. Mahaarvamiste loend on siia lisamiseks liiga pikk, kuid see sisaldab kõike alates hasartmängukahjudest kuni loodusõnnetuse tagajärjel tekkinud kuludeni. Kui kahtlete, kas eelmisel aastal makstud kulud vastavad maksusoodustusele, ei tee nende otsimine haiget.
Maksukrediidid ja maksude mahaarvamised „Above the Line”.
Maksusoodustusi, mida ma juba mainisin, saate taotleda ainult siis, kui esitate üksikasjad. Kuid on ka niinimetatud "üle joone" maksusoodustusi, mida saate kasutada oma maksuarve eemaldamiseks, isegi kui kasutate tavalist mahaarvamist. Tvoolik sisaldab selliseid asju nagu õppelaenu intressid, sissemaksed traditsioonilisse IRA-sse, kolimiskulud uuele töökohale ja FIE-maksu mahaarvatav osa.
Sellesse rühma kuuluvad ka: panused a tervise säästukonto (HSA). Kui teil või teie abikaasal oli eelmisel aastal kõrge omavastutusega terviseplaan, on teil aega kuni selle aasta maksude esitamise tähtajani, et teha sissemakseid 2019. aasta eest. See on hea viis oma ravikuludelt veidi kokku hoida, isegi kui kasutasite tavalist mahaarvamist.
Samuti võite koguda krediite, sealhulgas paar olulist vanematele mõeldud krediiti, olenemata sellest, kas te seda kirjeldate või mitte. Üks, mis kindlasti aitab pehmendada kõiki neid uusi beebikulusid, on lapse maksukrediit, mis tõusis pärast TCJA-d kuni 2000 dollarini lapse kohta (kuigi see on madalam, kui ületate teatud sissetulekupiiranguid).
Erinevalt mahaarvamistest vähendavad krediidid teie maksukohustust dollari-dollari alusel, mis tähendab a 2000 dollari suurune krediit vähendab tegelikult teie võlgnetavat summat (või suurendab teie tagasimakset vastavalt olukorrale) $2,000. Eelkõige on lapse maksukrediit onu Sami viis, kuidas teile luu visata pärast väikese varanduse väljakandmist, et tuua maailma uus laps.
Teine krediit, mida võiksite uurida, kui teie ja ema mõlemad töötate, on lapse ja ülalpeetava hoolduse krediit. Kui maksate kellelegi – olgu selleks lapsehoidja või lastehoid – alla 13-aastase lapse eest hoolitsemise eest, saate tõenäoliselt kergendust.
Krediidi suuruse määramisel on teil lubatud kaasata kuni 3000 dollarit kvalifitseeruvaid kulusid ühe lapse kohta või 6000 dollarit kahe või enama lapse kohta. See osa, mida teil on tegelikult lubatud krediidina taotleda, on teie sissetuleku põhjal 20–35 protsenti nendest kuludest.
Nii et jah, see on veidi segane, kuid see on teie aega väärt, kui lõite palju tainast välja, et keegi teie last jälgiks, kui kontorisse suundute. Pidage meeles, et te ei saa kasutada krediiti kulude jaoks, mille olete juba maksnud Flexi kulukontolt maksueelse rahaga.
Paraku võite märgata, et ma pole lasteaedade renoveerimisest midagi maininud. Kui te ei juhi päevahoidu ja saate seda ärikuluna taotleda, IRS ei anna teile selle eest mingit leevendust. Kuid siin loodan, et kvalifitseerusite piisavalt muudeks vaheaegadeks, et saada rahandusosakonnast niikuinii kena rasvatšekk.
