Postao sam tata početkom ove godine. Stvari su išle odlično. Ali porezna sezona me čini tjeskobnom - ili više tjeskobnom nego u prošloj godini. Moje glavno pitanje je o odbicima, koji, po meni, prilično su zbunjujuće. Što se tiče opće slike, kako mogu znati ima li smisla nabrajati ili tražiti standardni porezni odbitak? Što je s poreznim oslobođenjima? Znam da su mnogi postupno ukinuti u Zakonu o smanjenju poreza i zapošljavanju, ali je li ih ostalo? Ove godine sam također obavio neke poslove u svom domu (renoviranje nove dječje sobe). Je li ovo otpis poreza? A što je s novim roditeljem porezne olakšice i krediti? Znam da je ovo puno, ali možete li dati neki savjet kada je riječ o poreznim olakšicama? Što trebam uzeti u obzir, a što zanemariti? Hvala unaprijed. - Ryan, putem e-pošte.
Čestitam, čovječe - i ne brini. Mnogi novopečeni roditelji dobiju onaj izgled jelena u farovima kada se počne porezna sezona. Nije ni čudo. Više je zaokreta u kodu Porezne uprave nego u njemu Parazit. Vidjet ću ne mogu li si pomoći da malo pojednostavim stvari.
Zakon o smanjenju poreza i zapošljavanju, ili TCJA, ograničio je neke odbitke (više o tome za trenutak). Ali, što je možda još važnije, učinio je čin popisivanja odbitaka zastarjelim za golem dio stanovništva. To je zato što je gotovo udvostručio standardni odbitak.
Dok razvrstavanje po stavkama smanjuje vaš oporezivi dohodak na temelju ispunjavanja određenih kriterija, standardni odbitak je svojevrsno sveobuhvatno sredstvo koje možete koristiti umjesto razvrstavanja po stavkama. Za poreznu godinu 2019., neoženjene osobe i osobe u braku koje podnose zasebnu prijavu, možete odbiti 12.200 USD od svog prihoda. Ako podnesete zajedničku prijavu sa svojim supružnikom, možete odbiti 24.400 USD.
Jedini razlog zašto biste željeli proći kroz muku razvrstavanja po stavkama je ako vaši različiti odbici zbroje više od tih iznosa. To nije slučaj za većinu ljudi. Porezna zaklada predviđa da će samo oko 13,7 posto podnositelja zahtjeva navesti na povratku 2019. manje od polovice postotka koji bi to učinio da TCJA nikada nije donesen.
Porezni odbici: Nabrajati po pojedinim ili ne
Čak i ako ste prilično uvjereni da je standardni porezni odbitak bolja opklada, savjetovao bih vam da izvršite neke izračune omotnice, samo da budete sigurni. Sada, stvarnost je da će puno ljudi koristiti porezni softver koji vam to otkriva. Dovoljno istina. Ali zbrojite svoje "potencijalne" po stavkama troškovi je korisna vježba iz dva razloga:
- Pomaže vam bolje razumjeti porezni zakon i kako smanjiti svoju obvezu u budućnosti
- Želite biti sigurni da softver pokriva sve vaše relevantne troškove.
Uz to, evo nekih od uobičajenih odbitaka koje se mogu podijeliti po stavkama koje ćete htjeti shvatiti.
Državni i lokalni porezi (SALT): Možete odbiti svoj porez na imovinu, plus ili državni/lokalni porez na dohodak (uključujući sve koji su proizašli iz vaše plaće) ili porez na promet koji ste platili tijekom godine. The TCJA je ograničio odbitak na 10.000 dolara, što je velika žalost ljudi koji žive u skupim, porezima opterećenim dijelovima zemlje.
Kamata na hipoteku: Evo još jedne velike stvari za vlasnike kuća. Prema TCJA, možete odbiti hipotekarne kamate na do 750.000 dolara glavnice od prvog ili drugog doma - ili do milijun dolara, ako ste ga kupili prije 15. prosinca 2017. U mnogim slučajevima možete odbiti bilo koji unaprijed plaćene kamate ili bodovi koju ste platili kada ste kupili kuću. Obično će vam zajmodavac poslati obrazac 1098 u kojem su navedeni iznosi za vas.
Dobrotvorni prilozi: Nadamo se da ste sačuvali račune ako ste prošle godine izvršili plaćanja Crvenom križu ili vašoj lokalnoj smočnici hrane. Možete odbiti sve doprinose koje ste dali organizaciji koja je oslobođena poreza, što vam može pomoći da pređete preko standardnog odbitka.
Troškovi liječenja: Za 2019. dopušteno vam je nabrojati medicinske troškove koji premašuju 7,5 posto vašeg prilagođenog bruto prihoda. To je u većini slučajeva prilično visoka letvica. Ali za nekoga tko je upravo dobio bebu i iskusio ludost američkih zdravstvenih troškova, mogli biste samo pokrenuti ovu. Zvuči kao da su vam sin ili kćer stigli 2020., što znači da se svi ti troškovi porođaja neće računati ove porezne sezone. Ali posjete liječniku ili pretrage koje je vaša supruga primila prošle godine mogu ići nakon vašeg povratka 2019. ako prijeđu prag od 7,5 posto.
To su samo one češće. Popis odbitaka je predugačak da bi se ovdje uključio, ali se sastoji od svega, od gubitaka od kockanja do troškova koje ste pretrpjeli zbog prirodne katastrofe. Ako ste u nedoumici da li neki troškovi koje ste platili prošle godine ispunjavaju uvjete za porezne olakšice, ne škodi ih potražiti.
Porezni krediti i porezni olakšice "iznad crte".
Porezne olakšice koje sam već spomenuo su one koje možete tražiti samo ako ih navedete. Ali postoje i takozvana porezna odbitka „iznad crte“ koja možete upotrijebiti za uklanjanje svog poreznog računa, čak i ako koristite standardni odbitak. Tcrijevo uključuje stvari kao što su kamata na studentski kredit, doprinosi tradicionalnoj IRA-i, troškovi selidbe za novi posao i dio poreza na samozapošljavanje koji se odbija.
Također uključeni u tu grupu: doprinosi a zdravstveni štedni račun (HSA). Ako ste vi ili vaš supružnik prošle godine imali zdravstveni plan s visokim odbitkom, možete do krajnjeg roka za podnošenje porezne prijave ove godine uplatiti doprinose za 2019.. To je dobar način da malo uštedite na svojim medicinskim troškovima, čak i ako ste koristili standardni odbitak.
Također možete dobiti kredite, uključujući nekoliko važnih usmjerenih na roditelje, bez obzira na to navedete li ili ne. Jedan koji će zasigurno pomoći ublažiti udar svih tih novih izdataka za bebe je porezni kredit za djecu, koji je nakon TCJA porastao na čak 2000 USD po djetetu (iako je niži ako prekoračite određene granice prihoda).
Za razliku od odbitaka, krediti smanjuju vašu poreznu obvezu na osnovi dolar za dolar, što znači Kredit od 2000 USD zapravo smanjuje iznos koji dugujete (ili povećava vaš povrat, ovisno o slučaju) za $2,000. Porezni kredit za djecu je, posebno, način na koji vam ujak Sam baci kost nakon što ste potrošili malo bogatstvo kako biste na svijet doveli novo dijete.
Još jedan kredit koji biste možda željeli razmotriti, ako i vi i mama radite, je kredit za skrb o djeci i ovisnicima. Ako ste nekome platili – bilo da se radi o dadilji ili dječjem vrtiću – da brine o djetetu mlađem od 13 godina, vjerojatno možete dobiti malo olakšanja.
Prilikom utvrđivanja veličine kredita, smijete uključiti do 3000 USD kvalificiranih troškova za jedno dijete ili 6000 USD za dvoje ili više djece. Dio koji zapravo smijete potraživati kao kredit je između 20 posto i 35 posto ovih troškova, na temelju vaših prihoda.
Dakle, da, malo je zbunjujuće, ali vrijedi vašeg vremena ako ste izdvojili puno tijesta da netko pazi na vašu bebu dok idete u ured. Samo imajte na umu da ne možete koristiti kredit za troškove koje ste već platili novcem prije oporezivanja s Flex računa potrošnje.
Jao, možda ćete primijetiti da nisam spomenuo ništa o renoviranju vrtića. Osim ako ne vodite dječji vrtić i možete ga potraživati kao poslovni trošak, Porezna uprava vam neće dati nikakvu olakšicu za to. No, nadamo se da ste se kvalificirali za dovoljno drugih pauza da ionako dobijete lijepi debeli ček od Ministarstva financija.
