Az év elején apa lettem. Remekül alakultak a dolgok. De az adószezon nyugtalanít – vagy még jobban, mint az elmúlt évben. A fő kérdésem a levonásokra vonatkozik, amelyek számomra meglehetősen zavarosak. Az összképet tekintve honnan tudhatom, hogy van-e értelme tételesen részletezni vagy szabványos adólevonást igényelni? Mi a helyzet az adómentességekkel? Tudom, hogy az adócsökkentésekről és a munkahelyekről szóló törvényben sokakat nagyrészt megszüntettek, de van még? Idén az otthonomban is dolgoztam (új babaszoba felújítása). Ez adóleírás? És mi a helyzet az újszülővel adólevonások és kreditek? Tudom, hogy ez sok, de tudnál tanácsot adni az adólevonásokkal kapcsolatban? Mit vegyek figyelembe és mit hagyjak figyelmen kívül? Előre is köszönöm. – Ryan, e-mailben.
Gratulálok, ember – és ne aggódj. Sok új szülő kapja meg a szarvasokat a fényszórókban, amikor beköszönt az adószezon. Ez nem csoda. Több fordulat van az IRS-kódban, mint amennyi benne van Élősködő. Meglátom, hátha nem tudok egy kicsit leegyszerűsíteni a dolgokat.
A Tax Cuts and Jobs Act vagy a TCJA korlátozta néhány levonást (erről egy pillanat alatt bővebben). De ami talán még ennél is fontosabb, ez a tételes levonást elavulttá tette a lakosság egy óriási része számára. Ez azért van, mert majdnem megduplázta a szokásos levonást.
Míg a tételes elemzés bizonyos kritériumok teljesítése alapján csökkenti az adóköteles jövedelmét, a standard levonás egyfajta gyűjtőeszköz, amelyet a tételes bontás helyett használhat. A 2019-es adóévben egyedülálló bevallók és házasok, akik külön bevallást nyújtanak be, 12 200 dollárt vonhatnak le a bevételükből. Ha közös bevallást nyújt be házastársával, 24 400 dollárt vonhat le.
Az egyetlen ok, amiért át kell élnie a tételes tételezés fájdalmát, az az, ha a különböző levonások összege meghaladja ezeket az összegeket. Ez a legtöbb embernél nem így van. Az Adóalapítvány előrejelzése szerint csak a bejelentők 13,7 százaléka fogja tételesen feltüntetni a 2019-es bevallást. kevesebb mint a fele annak, aki ezt tenné, ha a TCJA soha nem került volna hatályba.
Adólevonások: Tételezni vagy nem tételezni
Még ha elég biztos abban is, hogy a szokásos adólevonás a jobb megoldás, azt tanácsolom, hogy végezzen vissza néhány borítékkal kapcsolatos számítást, csak a biztonság kedvéért. A valóság az, hogy sokan fognak olyan adószoftvert használni, amely ezt kitalálja. Eléggé igaz. De a „lenne” tételesen összeszámolva költségek két okból is hasznos gyakorlat:
- Segít abban, hogy jobban megértse az adótörvénykönyvet, és hogyan csökkentheti a kötelezettségét a jövőben
- Győződjön meg arról, hogy a szoftver elkapja az összes releváns kiadást.
Ennek ellenére itt van néhány a legáltalánosabb tételes levonások közül, amelyeket érdemes kitalálni.
Állami és helyi adók (SALT): Levonhatja ingatlanadóját, plusz az állami/helyi jövedelemadót (beleértve azokat, amelyek a fizetéséből származnak) vagy az év során befizetett forgalmi adót. Az A TCJA korlátozta a levonást 10 000 dollárért, ami az ország drága, adóterhelt részein élő emberek bánatát okozza.
Jelzálog kamata: Íme egy újabb nagy dolog a lakástulajdonosok számára. A TCJA értelmében levonhatja a jelzáloghitel kamatot legfeljebb 750 000 USD tőkerész után az első vagy második lakásból – vagy akár 1 millió USD-ig, ha 2017. december 15. előtt vásárolta. Sok esetben le is vonhat bármilyen előre fizetett kamatok, vagy pontok amit a lakás vásárlásakor fizettél. Általában a hitelezője 1098-as nyomtatványt küld Önnek, amely felsorolja ezeket az összegeket.
Jótékonysági hozzájárulások: Remélhetőleg megőrizte a nyugtákat, ha tavaly fizetett a Vöröskeresztnek vagy a helyi élelmiszerkamrának. Levonhatja az adómentes szervezetnek befizetett hozzájárulásait, ami segíthet túllépni a szokásos levonási domborzaton.
Egészségügyi kiadások: 2019-ben részletezheti azokat az egészségügyi költségeket, amelyek meghaladják a korrigált bruttó jövedelmének 7,5 százalékát. Nos, ez a legtöbb esetben elég magas léc. De valakinek, akinek most született babája, és megtapasztalta az Egyesült Államok egészségügyi költségeinek őrültségét, egyszerűen kiválthatja ezt. Úgy tűnik, a fia vagy lánya 2020-ban érkezett, ami azt jelenti, hogy a szülési költségek nem számítanak bele ebben az adószezonban. De az orvoslátogatások vagy a vizsgálatok, amelyeket a felesége tavaly kapott, mehet a 2019-es hazatérésre, ha átlépik a 7,5 százalékos küszöböt.
Ezek csak a gyakoribbak. A levonások listája túl hosszú ahhoz, hogy itt szerepeljen, de a szerencsejátékok veszteségétől a természeti katasztrófa miatt felmerült kiadásokig mindent tartalmaz. Ha kétségei vannak azzal kapcsolatban, hogy a tavaly kifizetett költségek jogosultak-e adókedvezményre, nem árt utánanézni.
Adójóváírások és „Vonat feletti” adólevonások
Az általam már említett adólevonásokat csak tételes bontással érvényesítheti. De léteznek úgynevezett „határon felüli” adólevonások is, amelyek segítségével letörölheti az adószámláját, még akkor is, ha a szokásos levonást használja. Ttömlő olyan dolgokat tartalmaz, mint diákhitel kamata, a hagyományos IRA-hoz való járulékok, új munkahely költözési költségei és az egyéni vállalkozói adó levonható része.
Ebbe a csoportba tartoznak még: hozzájárulások a egészségügyi megtakarítási számla (HSA). Ha Önnek vagy házastársának tavaly magas önrészes egészségügyi terve volt, akkor az idei adóbevallási határidőig kell befizetnie a 2019. évi járulékot.. Ez egy jó módja annak, hogy megtakarítson egy keveset az orvosi költségeken, még akkor is, ha a szokásos levonást alkalmazta.
Krediteket is szerezhet, köztük néhány fontosat, amelyek a szülőknek szólnak, függetlenül attól, hogy tételesen felsorolja-e vagy sem. Az egyik, amely minden bizonnyal segít enyhíteni az új baba kiadások csapását, az a gyermekadó-jóváírás., amely gyerekenként 2000 dollárra emelkedett a TCJA után (bár ez alacsonyabb, ha túllép bizonyos jövedelemhatárokat).
A levonásokkal ellentétben a jóváírások csökkentik az adófizetési kötelezettségét dollár-dollár alapon, ami azt jelenti, hogy a A 2000 USD jóváírás valójában csökkenti az Ön tartozását (vagy növeli a visszatérítést) $2,000. A Child Tax Credit különösen az, hogy Uncle Sam egy csontot dobjon neked, miután egy kis vagyont kifizetett, hogy új gyermeket hozzon a világra.
Egy másik jóváírás, amelyet érdemes megvizsgálni, ha Ön és anya is dolgozik, a gyermek- és eltartott gondozási hitel. Ha fizet valakinek – legyen az bébiszitter vagy óvoda – egy 13 év alatti gyermek gondozásáért, valószínűleg némi könnyítést kaphat.
A jóváírás mértékének meghatározásakor legfeljebb 3000 USD jogosultsági költséget vehet figyelembe egy gyermek esetén, vagy 6 000 USD két vagy több gyermek esetén. Az a rész, amelyet ténylegesen hitelként igényelhet, ezeknek a kiadásoknak a 20 százaléka és 35 százaléka között van, a bevétele alapján.
Szóval, igen, ez egy kicsit zavaró, de megéri az idejét, ha sok tésztát dagaszt, hogy valaki figyelje a babáját, miközben Ön az irodába indul. Csak vegye figyelembe, hogy a jóváírást nem használhatja fel olyan kiadásokra, amelyeket már kifizetett a Flex kiadási számláról adózás előtti pénzzel.
Jaj, észreveheti, hogy nem említettem semmit a bölcsődei felújításokról. Kivéve, ha napközi óvodát vezet, és azt üzleti költségként igényelheti, az adóhivatal nem fog könnyítést adni ezért. De remélem, elég más szünetre kvalifikált, hogy mindenesetre szép csekket kapjon a Pénzügyminisztériumtól.
