Hai Bank of Dad, saya sedang mengajukan perceraian. Ini ramah (kebanyakan) tapi saya tahu ada beberapa yang utama pajak konsekuensi yang perlu dipertimbangkan juga lainnya gerakan keuangan untuk membuat untuk memastikan saya membuat beberapa keputusan pajak-pintar. Jika Anda dapat memberikan bantuan apa pun, saya akan berterima kasih. ” - Stefanus, melalui email.
Membagi aset bersama dalam a perceraian bisa menjadi usaha yang berantakan, tidak diragukan lagi. Anda bijaksana untuk memikirkan konsekuensi pajak dari keputusan tersebut karena apa yang mungkin tampak seperti kesepakatan yang bagus sekarang bisa berakhir dengan buruk setelah petugas pajak mengatakannya.
Jelas, pajak dampak perceraian bisa rumit, terutama jika Anda memiliki aset yang kompleks atau salah satu dari Anda memiliki bisnis. Tetapi berikut adalah beberapa faktor besar yang ingin Anda pikirkan untuk menghindari mimpi buruk selama musim pengarsipan berikutnya.
Pahami 'Nilai Bersih' dari Aset Apa Pun
Banyak aset yang kemungkinan besar akan Anda bagi dengan pasangan Anda – katakanlah, rumah, mobil, atau bahkan
Aset lain yang dapat meninggalkan Anda dengan bom pajak akhirnya adalah rekening pialang, opsi saham, dan minat dalam bisnis. Atas dasar dolar demi dolar, aset sebelum pajak ini akan bernilai kurang dari harta tidak kena pajak. “Ketika Anda memikirkan penyelesaian perceraian Anda, Anda ingin memikirkan kategori-kategori itu secara terpisah,” kata Shawn Leamon, Analis Keuangan Perceraian Bersertifikat yang berbasis di Dallas.
Timbang dengan Hati-hati Status Pengarsipan Pajak Anda
Untuk tujuan pajak, Anda memiliki pilihan untuk mengajukan pengembalian bersama jika Anda masih menikah secara sah pada hari terakhir tahun itu. Status pengarsipan pajak Anda dapat memiliki dampak besar pada seberapa banyak Anda berutang kepada pemerintah federal, belum lagi perbendaharaan negara Anda, jadi pikirkanlah tentang status pengarsipan sebelum Anda mengajukan keputusan perceraian.
Bagi kebanyakan orang, pengembalian bersama akan menghasilkan potongan pajak yang lebih rendah, jadi Anda mungkin ingin mengajukan 1040 terakhir dengan cara itu jika memungkinkan. Tetapi mungkin ada kasus di mana menempuh jalan Anda sendiri lebih masuk akal, meskipun itu bukan satu-satunya pilihan Anda. Misalnya, jika salah satu pasangan secara signifikan mendapatkan penghasilan lebih besar dari pasangan lainnya, pasangan dengan pendapatan yang lebih kecil mungkin sebenarnya memiliki kewajiban pajak yang lebih rendah dengan menggunakan penunjukan "pengarsipan menikah secara terpisah".
Anda mungkin juga ingin mengajukan sendiri jika pasangan Anda tidak terlalu dapat dipercaya dan mengirimkan pengembalian bersama tampaknya merupakan proposisi yang berisiko, kata Leamon, pembawa acara populer Perceraian dan Uang Anda siniar.
Pikirkan Tentang Keringanan Pajak Kiddie
Jika Anda memiliki anak, Anda juga ingin memikirkan siapa yang akan menghitung mereka sebagai tanggungan pengembalian pajak mereka di masa depan, karena hanya satu dari Anda yang dapat melakukannya secara legal. Keputusan itu dapat memengaruhi sejumlah keringanan pajak, termasuk kredit pajak anak, yang mengurangi hingga $2.000 dari kewajiban pajak Anda untuk setiap anak di bawah usia 17 tahun.
Ingatlah bahwa Anda tidak harus menjadi orang tua dengan hak asuh utama anak-anak untuk menghitungnya sebagai tergantung selama Anda mengajukan Formulir Pajak IRS 8332, yang mentransfer manfaat pajak anak-anak ke non-penahanan induk. “Ini adalah sesuatu yang ingin Anda negosiasikan karena dapat menghemat ribuan dolar setahun,” kata Leamon.
Pilih Waktu yang Tepat untuk Menjual Rumah Anda
Faktor lain yang berpotensi menjadi jebakan pajak dalam perceraian: real estat. Leamon mengatakan bahwa jika Anda akhirnya mendapatkan rumah di pemukiman dan tidak berencana untuk tinggal, mungkin menguntungkan untuk menjual saat Anda masih menikah secara resmi.
Mengapa? Karena jika, sebagai seorang pelapor, Anda tinggal di rumah itu selama dua dari lima tahun terakhir dan menghasilkan laba kurang dari $250.000, Anda tidak perlu membayar pajak capital gain. Tapi pengecualian itu berlipat ganda menjadi $ 500.000 untuk pelapor bersama. Jadi menjualnya sebelum tahun perceraian Anda terkadang mencegah tagihan besar dari IRS.
Pahami Aturan Baru untuk Tunjangan
Untuk waktu yang lama, alimentasi pembayaran dikurangkan dari pajak untuk pasangan yang memberikannya, dan harus dilaporkan sebagai pendapatan bagi orang yang menerimanya. Itu semua berubah dengan Undang-Undang Pemotongan Pajak dan Pekerjaan, yang memengaruhi perjanjian perceraian mulai tahun 2019 dan seterusnya.
Untuk semua penyelesaian baru, dukungan pasangan tidak akan menghasilkan keringanan pajak bagi pembayar, juga tidak dihitung sebagai pendapatan bagi penerima. Itu adalah sesuatu yang ingin Anda pertimbangkan ketika menawar seberapa besar pembayaran itu nantinya.
Temukan BPA yang Baik
Menavigasi kode pajak cukup memusingkan bagi pasangan yang masih bersama – bagi mereka yang akan berpisah, ini sangat rumit. Leamon merekomendasikan untuk menyewa CPA untuk membantu membimbing Anda, setidaknya untuk tahun Anda bercerai dan tahun sesudahnya.
Ini mungkin saat-saat yang menegangkan, karena Anda menambahkan kegilaan putus cinta ke stres harian Anda yang lain. Seorang ahli yang berpengetahuan, Leamon menambahkan, dapat membantu Anda menavigasi pertimbangan pajak khusus yang menyertai perceraian dan memastikan Anda mendapatkan kesepakatan yang adil.
