Musim pajak semakin dekat. Seperti biasa, penting untuk menangani setiap kredit dan pengurangan yang tersedia untuk membantu menempatkan Anda dan keluarga Anda pada posisi keuangan yang lebih tinggi.
Ada perbedaan penting di sini: Kredit pajak memberikan penghematan dolar demi dolar untuk tagihan pajak Anda. Jadi kredit $1.000 akan meningkatkan pengembalian dana Anda — atau mengurangi pajak terutang Anda — sebesar $1.000. Pengurangan pajak, sementara itu, mengurangi penghasilan kena pajak Anda. Pengurangan $1.000 untuk seseorang dalam kelompok pajak 24 persen, misalnya, menghasilkan pengurangan $240 dalam kewajiban Anda.
Untungnya, beberapa istirahat yang lebih populer menawarkan manfaat yang lebih besar daripada tahun-tahun sebelumnya. Berikut adalah 20 ketentuan keringanan pajak yang lebih umum yang ingin dicari orang tua ketika mereka duduk dengan pengembalian 2021 mereka.
1. Kredit Pajak Anak
Undang-Undang Rencana Penyelamatan Amerika meningkatkan kredit berbasis pendapatan ini menjadi $3.600 untuk setiap anak di bawah usia 6 tahun dan menjadi $3.000 untuk setiap anak berusia 6 hingga 17 tahun. Tapi kebanyakan orang tua sudah menerima setengah dari itu dalam bentuk pembayaran bulanan dari Juli hingga Desember tahun lalu. “Itu adalah uang muka, jadi Anda mungkin mendapatkan kredit yang lebih kecil ketika Anda mengajukan pajak Anda dan karena itu pengembalian dana yang lebih kecil,” kata Lisa Greene-Lewis, seorang ahli pajak dengan TurboTax.
Jika menghitung sisa kredit Anda tampaknya membingungkan, jangan khawatir. IRS saat ini mengirimkan Surat 6419, yang mencantumkan jumlah pembayaran Kredit Pajak Anak yang Anda terima pada tahun 2021 dan jumlah anak yang digunakan untuk menghitung pembayaran tersebut.
2. Kredit Penitipan Anak dan Tanggungan
Kredit Pajak Anak bukan satu-satunya keringanan pajak yang berfokus pada orang tua yang menjadi lebih murah hati pada tahun 2021. Orang tua yang bekerja yang membayar perawatan anak di bawah usia 13 tahun — atau tanggungan dengan cacat mental atau fisik — juga dapat mengklaim Kredit Penitipan Anak dan Tanggungan, yang dapat meretas hingga $4.000 dari tagihan pajak Anda. Jumlah itu naik menjadi $8.000 untuk dua atau lebih tanggungan yang memenuhi syarat.
Namun, tidak semua orang memenuhi syarat untuk mendapatkan kredit penuh. ada formula yang menggunakan persentase biaya Anda menanggung perawatan tanggungan Anda, dan total kredit bertahap pada tingkat pendapatan yang lebih tinggi.
3. Kredit Rebate Pemulihan
Pembayaran stimulus ketiga yang dikirim tahun lalu didasarkan pada ukuran keluarga dan pendapatan, tapi Greene-Lewis mengatakan pemerintah menggunakan informasi dari SPT 2020 atau bahkan 2019 untuk menentukan itu informasi. “Jika Anda memiliki bayi pada tahun 2021, IRS tidak mengetahuinya,” katanya.
Anda mungkin juga ketinggalan jika Anda mengalami penurunan pendapatan tahun lalu dan memenuhi syarat untuk pembayaran yang lebih besar. Mereka yang mendapat kurang dari jumlah penuh dapat mengklaim Kredit Rebate Pemulihan pada kembalinya 2021 mereka untuk membuat perbedaan.
4. Pengurangan Bunga Pinjaman Mahasiswa
Pada tahun-tahun biasa, sebagian besar peminjam mahasiswa akan mengklaim pengurangan bunga pinjaman mahasiswa, yang memungkinkan Anda mengurangi hingga $2.500 biaya keuangan dari penghasilan kena pajak Anda. Mengingat pembekuan yang sedang berlangsung pada pembayaran pinjaman mahasiswa federal, Anda mungkin tidak memiliki apa pun untuk dikurangi untuk tahun 2021. Tetapi jika Anda masih harus melakukan pembayaran pinjaman pelajar tahun lalu—Anda memiliki pinjaman pribadi, misalnya—Anda masih dapat mengklaim potongannya.
5. Kredit Adopsi
Seperti yang diketahui oleh mereka yang telah melalui proses ini dengan baik, mengadopsi anak bisa menjadi usaha yang mahal. Anda mungkin bisa mendapatkan bantuan dengan federal kredit adopsi, yang berlaku hingga $14.440 per anak yang memenuhi syarat. Namun, angka itu dihapus untuk keluarga yang berpenghasilan lebih dari $216.660 pada tahun 2021.
6. 529 Paket Tabungan Pendidikan
Selama Anda menggunakan uang dalam rencana 529 anak Anda untuk membayar biaya pendidikan yang memenuhi syarat — dan itu termasuk hingga $10.000 setahun untuk biaya kuliah K-12 swasta — penghasilan Anda tidak dikenakan pajak oleh IRS. Kontribusi ke akun tersebut tidak bebas pajak di tingkat federal, tetapi banyak negara bagian menawarkan pengurangan pajak atas pengembalian mereka.
7. IRA, 401(k) Pengurangan Kontribusi
Apakah Anda menyumbangkan uang untuk rencana pensiun yang memenuhi syarat pada tahun 2021? Jika demikian, pastikan Anda mendapatkan penghapusan penuh atas kontribusi yang memenuhi syarat. Anda dapat mengklaim pengurangan hingga $19.500 untuk 401(k) kontribusi pada tahun 2021, atau hingga $26.000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih.
Untuk tahun 2021, Anda diizinkan untuk memasukkan hingga $6.000 ke dalam IRA (atau $7.000 jika Anda telah mencapai usia 50). Anda dapat mengurangi seluruh jumlah itu jika Anda mengajukan pengembalian bersama dan menghasilkan $105,000 atau kurang — di luar ambang batas itu, pengurangan akan dihentikan.
8. Pengurangan Rekening Tabungan Kesehatan
Paket kesehatan dengan potongan tinggi bukan untuk semua orang, tetapi mereka menawarkan premi yang lebih rendah dan memungkinkan Anda untuk mengurangi kontribusi ke rekening tabungan kesehatan. Jadi ketika Anda menggunakan HSA, Anda pada dasarnya mendapatkan diskon setiap kali Anda membayar tagihan dokter atau rumah sakit. Untuk tahun pajak 2021, Anda diizinkan memasukkan $3.600 ke akun untuk pertanggungan mandiri, atau hingga $7.200 untuk pertanggungan keluarga.
9. Pengurangan Biaya Medis
Jika keluarga Anda memiliki tagihan medis yang sangat tinggi pada tahun 2021, Paman Sam mungkin menawarkan bantuan. Kamu bisa dikurangi biaya pengobatan yang melebihi 7,5 persen dari pendapatan kotor Anda yang disesuaikan. Tetapi Anda harus merinci potongan Anda untuk mendapatkan jeda ini, jadi itu berarti mengisi Jadwal A, Potongan Terperinci.
10. Memperoleh Kredit Pajak Penghasilan
Itu Memperoleh Kredit Pajak Penghasilan adalah penyelamat bagi pelapor berpenghasilan rendah dan menengah, memberikan bantuan hingga $5.980 untuk keluarga dengan dua anak yang memenuhi syarat. Tapi sebanyak satu dari lima orang Amerika yang memenuhi syarat kehilangan setiap tahun, kata Greene-Lewis.
Bahkan jika Anda tidak berada di ujung bawah spektrum pendapatan, Anda mungkin memenuhi syarat jika Anda kehilangan pekerjaan tahun lalu atau melihat upah Anda sementara dikurangi, katanya. Dan lebih mudah untuk memenuhi syarat musim pajak ini daripada kebanyakan: untuk tahun 2021, Anda diizinkan menggunakan pendapatan 2019 Anda untuk menghitung EITC jika itu menghasilkan pengembalian dana yang lebih besar.
11. Pengurangan Pajak Negara Bagian dan Daerah
Pengurangan pajak negara bagian dan lokal (SALT) memungkinkan Anda mengurangi hingga $ 10.000 per tahun (atau $ 5.000 untuk pembayar pajak yang sudah menikah yang mengajukan secara terpisah) dari pajak properti ditambah salah satu pajak penghasilan atau penjualan. Tapi inilah masalahnya: Anda hanya dapat mengklaim bahwa pengurangan SALT jika Anda merinci, sesuatu yang hanya dilakukan oleh sebagian kecil orang Amerika. Namun, itu bisa menjadi persediaan yang berharga bagi banyak orang berpenghasilan tinggi, atau mereka yang tinggal di negara bagian dengan tarif pajak yang besar.
12. Pengurangan Bunga Hipotek
Potensi potongan pajak lainnya jika Anda merinci: bunga yang Anda bayarkan tahun lalu untuk hipotek, jalur kredit ekuitas rumah (HELOC) atau pinjaman ekuitas rumah. Mulai tahun 2018, Anda hanya dapat mengurangi bunga yang dibayarkan pada utang $750.000 pertama. Namun, mereka yang memiliki pinjaman sebelum 14 Desember 2017 memenuhi syarat untuk batas sebelumnya sebesar $1 juta.
13. Kredit Pendidikan Tinggi
Orang tua yang dibayar untuk biaya kuliah anak mereka dan materi terkait tahun lalu akan ingin melihat apakah mereka memenuhi syarat untuk salah satu dari Kredit Pajak Peluang Amerika atau Kredit Pembelajaran Seumur Hidup. Ada beberapa perbedaan utama di antara mereka. AOTC, misalnya, hanya dapat digunakan selama empat tahun, sedangkan LLC tidak memiliki batas tersebut. AOTC juga sebagian dapat dikembalikan—Anda bisa mendapatkan 40 persen dari dana tersebut kembali meskipun Anda tidak berhutang pajak pada tahun 2021.
14. Pengurangan Pajak Wiraswasta
Pajak wiraswasta, yang terdiri dari pajak Jaminan Sosial dan Medicare, dapat menjadi penghancur jiwa bagi orang-orang yang menggantungkan sirap mereka sendiri. Itu karena 15,3 persen dari penghasilan Anda masuk ke IRS—keduanya majikan dan bagian karyawan dari pajak tersebut.
Tetapi ada sejumlah aturan pajak yang membantu mengimbangi tagihan Anda di akhir tahun. Sebagai contoh, Anda dapat mengurangi bagian majikan pajak wirausaha Anda dari pendapatan kotor Anda yang disesuaikan. Selain itu, Anda mungkin dapat menghapus 20 persen dari Anda pendapatan bisnis yang memenuhi syarat, atau QBI, semakin menurunkan tagihan pajak Anda.
15. Pengurangan Asuransi Kesehatan Wiraswasta
Penghapusan yang lebih besar untuk banyak wiraswasta: biaya perawatan kesehatan Anda. Jika Anda menjalankan bisnis Anda sendiri, Anda mungkin dapat mengurangi semua premi untuk diri Anda sendiri, pasangan Anda dan tanggungan Anda, bahkan jika Anda tidak merinci. Namun, Anda tidak dapat menguranginya dalam beberapa bulan ketika Anda atau pasangan Anda memenuhi syarat untuk paket yang disubsidi oleh pemberi kerja.
16. Pengurangan Rumah Kantor
Jika pergi bekerja berarti berjalan menuruni tangga dengan piyama Anda, Anda mungkin dapat menghapus biaya kantor pusat. Tetapi ruang kerja itu harus memenuhi standar "penggunaan reguler dan eksklusif" — yaitu, tidak dapat digandakan sebagai gua pria Anda — dan itu harus menjadi tempat utama Anda melakukan bisnis.
17. Pengurangan Sumbangan Amal
Biasanya, Anda harus merinci potongan Anda untuk menghapus sumbangan untuk organisasi amal. Tetapi Kongres memperpanjang ketentuan CARES Act yang memungkinkan setiap pelapor untuk mengurangi kontribusi $300, bahkan jika Anda mengambil pengurangan standar untuk tahun 2021. Jika Anda sudah menikah dan mengajukan pengembalian bersama, Anda dapat mengklaim pengurangan hingga $600.
18. Pengurangan Biaya Pendidik
Jika Anda seorang guru dan membayar untuk hal-hal seperti buku, persediaan, atau peralatan komputer dari kantong sendiri, Anda mungkin memenuhi syarat untuk istirahat di Formulir 1040 Anda. Pendidik yang memenuhi syarat dapat mengklaim pengurangan hingga $250, selama biaya tersebut tidak diganti. Barang-barang yang Anda gunakan untuk memerangi virus corona, seperti alat pelindung diri dan disinfektan, juga memenuhi syarat.
19. Kredit Energi Perumahan
Membuat rumah Anda lebih hijau tidak hanya dapat mengurangi tagihan energi Anda, tetapi juga menghasilkan diskon yang bagus untuk pajak federal Anda. Filer yang memasang perangkat seperti sistem energi surya dan pompa panas panas bumi pada tahun 2021 dapat memperoleh kredit hingga 26 persen dari nilainya.
20. Kredit Kendaraan Bermotor Penggerak Listrik
Pemerintah federal sedang mencoba untuk mendorong transisi dari mobil berbahan bakar fosil ke mobil yang mendapatkan daya dari stopkontak listrik. Varian ramah lingkungan itu biasanya tidak murah, tetapi IRS setidaknya membantu dengan tagihan. Kredit Kendaraan Bermotor Penggerak Listrik Plug-in Berkualitas yang diberi nama panjang memberikan potongan pajak hingga $7.500 untuk pembelian baru.
Jumlah kredit yang sebenarnya tergantung pada tahun dan model yang Anda beli — ada formula berdasarkan berapa banyak energi yang ditarik dari baterai — tetapi Anda dapat dengan mudah mencari kredit yang diizinkan di Situs web IRS.
Inilah harapan bahwa banyak dari kredit dan pengurangan pajak ini terbukti bermanfaat bagi Anda dan keluarga Anda.
