La stagione delle tasse si avvicina rapidamente. Come sempre, è importante avere un controllo su ogni credito e detrazione disponibile per aiutare a mettere te e la tua famiglia su un terreno finanziario più elevato.
C'è una distinzione importante qui: i crediti d'imposta forniscono un risparmio dollaro per dollaro sulla bolletta delle tasse. Quindi un credito di $ 1.000 aumenterà il tuo rimborso o diminuirà le tasse dovute di $ 1.000. Le detrazioni fiscali, nel frattempo, riducono il tuo reddito imponibile. Una detrazione di $ 1.000 per qualcuno nella fascia fiscale del 24 percento, ad esempio, crea una riduzione di $ 240 nella tua responsabilità.
Fortunatamente, alcune delle pause più popolari offrono un vantaggio maggiore rispetto agli anni passati. Ecco 20 delle disposizioni di sgravio fiscale più comuni che i genitori vorranno cercare quando si siedono con la loro dichiarazione 2021.
1. Credito d'imposta per bambini
L'American Rescue Plan Act ha aumentato questo credito basato sul reddito fino a $ 3.600 per ogni bambino di età inferiore ai 6 anni e a $ 3.000 per ogni bambino di età compresa tra 6 e 17 anni. Ma la maggior parte dei genitori ha già ricevuto la metà sotto forma di pagamenti mensili da luglio a dicembre dello scorso anno. "Era un anticipo, quindi potresti ottenere un credito più piccolo quando dichiari le tasse e quindi un rimborso più piccolo", afferma Lisa Greene-Lewis, un'esperta fiscale con TurboTax.
Se il calcolo del tuo credito residuo sembra confuso, non preoccuparti. L'IRS sta attualmente inviando la lettera 6419, che elenca l'importo dei pagamenti del credito d'imposta per bambini che hai ricevuto nel 2021 e il numero di bambini utilizzati per calcolare tali pagamenti.
2. Credito per l'assistenza ai figli e alle persone a carico
Il Child Tax Credit non è l'unica agevolazione fiscale incentrata sui genitori che è diventata più generosa nel 2021. Possono rivendicare anche i genitori lavoratori che pagano per la cura dei figli di età inferiore ai 13 anni - o persone a carico con handicap mentali o fisici - Credito per l'assistenza ai figli e alle persone a carico, che può ridurre fino a $ 4.000 sul tuo conto fiscale. Tale importo sale a $ 8.000 per due o più persone a carico qualificanti.
Tuttavia, non tutti si qualificano per il credito completo. C'è una formula che utilizza una percentuale delle spese sostenete per l'assistenza del vostro dipendente e il credito totale scompare gradualmente a livelli di reddito più elevati.
3. Credito di rimborso di recupero
Il terzo pagamento di stimolo che è stato inviato l'anno scorso era basato sulla dimensione della famiglia e sul reddito, ma Greene-Lewis afferma che il governo ha utilizzato le informazioni delle dichiarazioni dei redditi del 2020 o addirittura del 2019 per determinare che informazione. "Se hai avuto un bambino nel 2021, l'IRS non lo sapeva", dice.
Potresti anche esserti perso se l'anno scorso avessi avuto un calo del reddito e avessi diritto a un pagamento più grande. Chi ha ottenuto meno dell'intero importo può richiedere il Credito di rimborso di recupero al loro ritorno nel 2021 per fare la differenza.
4. Detrazione interessi prestito studentesco
In un anno tipo, la maggior parte dei mutuatari studenteschi richiederebbe il detrazione interessi prestito studentesco, che ti consente di sottrarre fino a $ 2.500 di oneri finanziari dal tuo reddito imponibile. Dato il blocco in corso sui pagamenti dei prestiti studenteschi federali, potresti non avere nulla da detrarre per il 2021. Ma se l'anno scorso dovevi ancora pagare il prestito studentesco, ad esempio hai prestiti privati, puoi comunque richiedere la detrazione.
5. Credito di adozione
Come ben sanno coloro che sono passati attraverso il processo, l'adozione di un bambino può essere uno sforzo costoso. Potresti essere in grado di ottenere un aiuto con il federale credito di adozione, che è valido per un massimo di $ 14.440 per bambino idoneo. Questa cifra si riduce, tuttavia, per le famiglie che guadagnano più di $ 216.660 nel 2021.
6. 529 Piani di risparmio per l'istruzione
Finché hai utilizzato i soldi nel piano 529 di tuo figlio per pagare le spese di istruzione qualificata - e ciò include fino a $ 10.000 all'anno per lezioni private K-12 - i tuoi guadagni non sono tassati dall'IRS. I contributi a tali conti non sono esentasse a livello federale, ma molti stati offrono una detrazione fiscale sulle loro dichiarazioni.
7. IRA, 401 (k) Detrazione del contributo
Hai contribuito con denaro a un piano pensionistico qualificato nel 2021? In tal caso, assicurati di ottenere la cancellazione completa dei contributi ammissibili. Puoi richiedere una detrazione fino a $ 19.500 per 401(k) contributi nel 2021 o fino a $ 26.000 se hai 50 anni o più.
Per il 2021, ti è stato permesso di versare fino a $ 6.000 in un'IRA (o $ 7.000 se hai raggiunto i 50 anni). Puoi detrarre l'intero importo se presenti una dichiarazione congiunta e guadagni $ 105.000 o meno — oltre tale soglia, la detrazione decade.
8. Detrazione del conto di risparmio sanitario
I piani sanitari ad alta franchigia non sono per tutti, ma offrono premi inferiori e te lo consentono detrarre i contributi su un conto di risparmio sanitario. Quindi, quando usi un HSA, ottieni essenzialmente uno sconto ogni volta che paghi un medico o una fattura ospedaliera. Per l'anno fiscale 2021, ti è stato permesso di versare $ 3.600 su un account per la copertura individuale o fino a $ 7.200 per la copertura familiare.
9. Detrazione spese mediche
Se nel 2021 alla tua famiglia sono state lasciate spese mediche ridicolmente alte, lo zio Sam potrebbe offrirti un po' di sollievo. Puoi detrarre le spese mediche che superano il 7,5 per cento del reddito lordo rettificato. Ma devi dettagliare le tue detrazioni per ottenere questa pausa, quindi significa compilare un Allegato A, Detrazioni dettagliate.
10. Credito d'imposta sul reddito guadagnato
Il Credito d'imposta sul reddito guadagnato è un'ancora di salvezza per i dichiaranti a basso e medio reddito, che fornisce fino a $ 5.980 in aiuti alle famiglie con due figli idonei. Ma fino a un americano su cinque che sono idonei perde ogni anno, dice Greene-Lewis.
Anche se non sei nella fascia più bassa dello spettro di reddito, potresti qualificarti se hai perso il lavoro l'anno scorso o hai visto temporaneamente ridurre i tuoi salari, dice. Ed è più facile qualificarsi in questa stagione fiscale rispetto alla maggior parte: per il 2021, puoi utilizzare il tuo reddito 2019 per calcolare l'EITC se si traduce in un rimborso maggiore.
11. Detrazione delle tasse statali e locali
La detrazione fiscale statale e locale (SALT) ti consente di detrarre fino a $ 10.000 all'anno (o $ 5.000 per i contribuenti sposati che presentano separatamente) di tasse sulla proprietà più o imposte sul reddito o sulle vendite. Ma ecco il problema: puoi solo rivendicare la detrazione del SALE se dettagli, qualcosa che solo una piccola parte degli americani fa. Tuttavia, può essere una risorsa preziosa per molti redditi più alti o per coloro che vivono in stati con aliquote fiscali elevate.
12. Detrazione interessi ipotecari
Un'altra potenziale agevolazione fiscale se dettagli: gli interessi che hai pagato l'anno scorso su un mutuo, linea di credito di equità domestica (HELOC) o prestito di equità domestica. A partire dal 2018, puoi detrarre solo gli interessi pagati sui primi $ 750.000 di debito. Tuttavia, quelli con prestiti concessi prima del 14 dicembre 2017 possono beneficiare del limite precedente di $ 1 milione.
13. Crediti di istruzione superiore
I genitori che l'anno scorso sono stati pagati per le tasse universitarie del figlio e per i relativi materiali vorranno vedere se si qualificano per il Credito d'imposta americano di opportunità o il Credito di apprendimento a vita. Ci sono alcune differenze chiave tra di loro. L'AOTC, ad esempio, può essere utilizzato solo per quattro anni, mentre la LLC non ha tale limite. L'AOTC è anche parzialmente rimborsabile: puoi riavere il 40 percento dei fondi anche se non devi tasse nel 2021.
14. Detrazione dell'imposta sul lavoro autonomo
La tassa sul lavoro autonomo, che consiste in tasse sulla previdenza sociale e sull'assistenza sanitaria, può essere una devastazione per le persone che appendono le proprie tegole. Questo perché il 15,3 percento del tuo reddito va all'IRS, sia al datore di lavoro e parte dei dipendenti di tali tasse.
Ma ci sono una serie di regole fiscali che aiutano a compensare il conto alla fine dell'anno. Per esempio, puoi detrarre la quota del datore di lavoro della tua imposta sul lavoro autonomo dal tuo reddito lordo rettificato. Inoltre, potresti essere in grado di cancellare il 20 percento del tuo reddito di impresa qualificata, o QBI, abbassando ulteriormente la tua bolletta fiscale.
15. Detrazione dell'assicurazione sanitaria per lavoro autonomo
Una svalutazione ancora più grande per molti lavoratori autonomi: i costi dell'assistenza sanitaria. Se gestisci un'attività in proprio, potresti essere in grado di detrarre tutti i premi per te stesso, il tuo coniuge e le persone a carico, anche se non dettagli. Tuttavia, non puoi detrarli nei mesi in cui tu o il tuo coniuge avevi diritto a un piano sovvenzionato dal datore di lavoro.
16. Detrazione del Ministero degli Interni
Se andare al lavoro significa scendere le scale in pigiama, potresti essere in grado di ammortizzare il costo del tuo ufficio a casa. Ma quello spazio di lavoro deve soddisfare lo standard di "uso regolare ed esclusivo" - cioè, non può raddoppiare come la tua caverna umana - e deve essere il tuo luogo principale per fare affari.
17. Detrazione donazioni di beneficenza
Normalmente, devi dettagliare le tue detrazioni per cancellare donazioni a enti di beneficenza. Ma il Congresso ha esteso una disposizione del CARES Act che consente a ciascun richiedente di detrarre $ 300 di contributi, anche se si prende la detrazione standard per il 2021. Se sei sposato e presenti una dichiarazione congiunta, puoi richiedere una detrazione fino a $ 600.
18. Detrazione delle spese dell'educatore
Se sei un insegnante e hai pagato di tasca tua cose come libri, forniture o apparecchiature informatiche, potresti avere diritto a una pausa con il modulo 1040. Gli educatori idonei possono richiedere una detrazione fino a $ 250, a condizione che tali spese non siano state rimborsate. Anche gli articoli che hai utilizzato per combattere il coronavirus, come dispositivi di protezione individuale e disinfettanti, sono idonei.
19. Credito Energetico Residenziale
Rendere la tua casa più verde non solo può ridurre le bollette energetiche, ma comporta anche un bel sconto sulle tasse federali. Filer che mettono in atto dispositivi come impianti solari e pompe di calore geotermiche nel 2021 possono ottenere un credito fino al 26 per cento del loro valore.
20. Credito per veicoli a motore a trazione elettrica
Il governo federale sta cercando di incoraggiare il passaggio dalle auto a combustibili fossili a quelle alimentate da una presa elettrica. Quelle varianti ecologiche in genere non costano poco, ma l'IRS sta almeno aiutando con il conto. Il credito Qualified Plug-in Electric Drive Motor Vehicles, lungamente denominato, offre un'agevolazione fiscale fino a $ 7.500 sui nuovi acquisti.
L'importo effettivo del credito dipende dall'anno e dal modello che acquisti (c'è una formula basata su quanta energia estrae dalla batteria), ma puoi facilmente cercare il tuo credito consentito sul Sito dell'Agenzia delle Entrate.
Speriamo che molti di questi crediti d'imposta e detrazioni si rivelino utili a te e alla tua famiglia.
