משפחות אמריקאיות חשות את הצביטה כבר חודשים ארוכים, עם שיעורי האינפלציה להגיע אליהם הרמות הגבוהות ביותר מזה 40 שנה. אבל בזמן שמשפחות עובדות כדי להסתדר תוך התמודדות עם עלויות גבוהות של מצרכים, דלק, שכר דירה, שירותי בריאות ועוד, רשות המסים (IRS) למעשה זרק בנו קצת עצם.
בעוד האינפלציה ממשיכה לרסק אותנו, מס הכנסה חוקק שינויים במדרגת המס הקשורים לאינפלציה לשנת 2023 שיכולים לאפשר לך לקחת הביתה תלושי שכר גדולים יותר ולעשות החזרי מס פחות אכזרי.
מה עושה מס הכנסה?
ביום שלישי, 18 באוקטובר, מס הכנסה הודיע על התאמות חדשות במדרגות המס השוליות, בין שינויים רבים אחרים, לשנת המס 2023 כדי לקחת בחשבון את האינפלציה. ההודעה כוללת תזוזות בניכוי הסטנדרטי והסטת מדרגות מס.
לפי NPR, ההתאמות הללו נעשות מדי שנה, "אבל ההודעה של השנה מגיעה על רקע חששות כלכליים מוגברים לגבי אינפלציה גבוהה ומיתון פוטנציאלי".
השינויים של השנה יהיו כנראה חיסכון עבור אנשים בכל מדרגות ההכנסה.
איך מה שמס הכנסה עושה עוזר לי?
לפי אקסיוס, ההתאמות השנתיות הללו נועדו להדוף את מה שמומחים מכנים "זחילת סוגר". מונח זה משמש כאשר המשכורת של מישהו עולה כדי לעמוד בקצב האינפלציה, אבל בכך, הם נדחפים למס גבוה יותר סוֹגֵר.
שינוי במדרגת המס יכול להיות הרסני לאנשים מסוימים, במיוחד אלה שבקושי מגיעים למדרגת המס הבאה. מדרגות מס, המסומנות לפי הכנסה, אומרות שככל שההכנסה השנתית שלך גבוהה יותר, כך אתה חייב יותר מסים בזמן המס.
הבעיה היא שכאשר העלאות שכר נעשות כדי לקזז חלק מעליית יוקר המחיה כתוצאה מאינפלציה, על נייר זה נראה שאנשים מרוויחים יותר כסף ואז צריכים לשלם את אחוז המס שהוקצב לו מהסוג החדש שלהם דורש. אבל הגידול הזה בהכנסה לא אומר בהכרח שהם מרוויחים יותר כסף - במיוחד כשהכל, החל משכר דירה וכלה במחירי מזון ודלק, גדל וה"שכר הריאלי" יורד.
מחקרים הראו שזה קורה. א הראה סקר קודם כי בפברואר, 58% מהאנשים אמרו שהם מרגישים שיוקר המחיה שלהם עולה על המשכורת והשכר. ביולי המספר הזה גדל ל-71%.
השינויים החדשים אמורים לאפשר לאנשים לקחת הביתה יותר כסף מהמשכורת שלהם - דרך להדוף "זחילה בסוגריים" ואת ההשפעה השוטפת של האינפלציה.
מהם השינויים החדשים בניכויים הסטנדרטיים?
- הניכוי הסטנדרטי עבור משלמי מס בודדים עלה ל-13,850 דולר, עלייה של 900 דולר לעומת השנה שעברה
- הניכוי הסטנדרטי עבור זוג נשוי שהגיש בקשה משותפת עלה ל-27,700 דולר, עלייה של 1,800 דולר מהשנה שעברה
- הניכוי הסטנדרטי של ראשי משקי בית עלה ל-20,800 דולר, עלייה של 1,400 דולר מהשנה שעברה
מהם השינויים החדשים במדרגת המס השולי לשנת 2023?
השינויים עבור יחידים בודדים, לפי מס הכנסה, הם כדלקמן:
- אם אתה מרוויח $11,000 או פחות בשנה, המסים שלך יהיו 10% מההכנסה החייבת שלך.
- אם אתה מרוויח $11,001 עד $44,725 בשנה, המסים שלך יהיו $1,100 בתוספת 12% מהעודף מעל $11,000
- אם אתה מרוויח $44,726 עד $95,375 בשנה, המסים שלך יהיו כעת $5,147 בתוספת 22% מהעודף מעל $44,725
- אם אתה מרוויח $95,376 עד $182,100 בשנה, המסים שלך יהיו $16,290 בתוספת 22% מהעודף מעל $95,375
- אם אתה מרוויח $182,101 עד $231,250 בשנה, המסים שלך יהיו $37,104 בתוספת 32% מהעודף מעל $182,100
- אם אתה מרוויח $231,251 עד $578,125 בשנה, המסים שלך יהיו $52,832 בתוספת 35% מהעודף מעל $231,250
- אם אתה מרוויח $578,126 או יותר, המסים שחייבים יהיו $174,238.25 בתוספת 37% מהעודף מעל $578,125
השינויים עבור אנשים נשואים המגישים במשותף, לפי מס הכנסה, הם כדלקמן:
- אם אתה מרוויח $22,000 או פחות, המסים שלך יהיו 10% מההכנסה החייבת שלך.
- אם אתה מרוויח $22,001 עד $89,450 בשנה, המסים שלך יהיו $2,200 בתוספת 12% מהעודף מעל $22,000
- אם אתה מרוויח $89,451 עד $190,750 בשנה, המסים שלך יהיו $10,294 בתוספת 24% מהעודף מעל $89,450
- אם אתה מרוויח $190,751 עד $364,200, המסים שלך יהיו $32,580 בתוספת 24% מהעודף מעל $190,750
- אם אתה מרוויח $364,201 עד $462,500 בשנה, המסים שלך יהיו $74,208 בתוספת 32% מהעודף מעל $364,200
- אם אתה מרוויח $462,501 עד $693,750 בשנה, המסים שלך יהיו $105,664 בתוספת 35% מהעודף מעל $462,500
- אם אתה מרוויח יותר מ-$693,750 בשנה, המסים שלך יהיו $186,601.70 בתוספת 37% מהעודף מעל $693,750
השינויים לראשי משקי בית, לפי מס הכנסה, הם כדלקמן:
- אם אתה מרוויח פחות מ-$15,700 בשנה, המסים שלך יהיו 10% מההכנסה החייבת שלך.
- אם אתה מרוויח $15,701 עד $59,850 בשנה, המסים שלך יהיו $1,570 פלוס 12% על העודף מעל $15,700
- אם אתה מרוויח $59,851 לשנה עד $95,350 לשנה, המסים שלך יהיו $6,868 בתוספת 22% מהעודף מעל $59,850
- אם אתה מרוויח $95,351 עד $182,100 בשנה, המסים שלך יהיו $14,678 בתוספת 24% מהעודף מעל $95,350
- אם אתה מרוויח $182,101 עד $231,250 בשנה, המסים שלך יהיו $35,498 בתוספת 32% מהעודף מעל $182,100
- אם אתה מרוויח $231,251 לשנה עד $578,100 בשנה, המסים שלך יהיו $41,226 בתוספת 35% מהעודף מעל $231,250
- אם אתה מרוויח מעל 578,100 $ בשנה, המסים שלך יהיו 172,623.50 $ בתוספת 37% מהעודף מעל 578,100 $
יש המון שינויים אחרים - כולל שינויים במס מינימום חלופי, פטור ממס עיזבון, זיכוי מס הכנסה (EITC) ומגבלות גמישות בחשבון. בדוק את הכל כאן.
מתי השינוי הזה נכנס לתוקף?
שינויי המס הללו נכנסים לתוקף עבור עונת המס 2023, שתוגש בדרך כלל ב-2024.
