올해 초 아빠가 되었습니다. 일이 잘 진행되고 있습니다. 그러나 세금 시즌은 저를 불안하게 만듭니다. 또는 작년보다 더 불안합니다. 제 주요 질문은 공제에 관한 것입니다. 오히려 혼란스럽다. 큰 그림에서 표준 세금 공제를 항목화하거나 청구하는 것이 합리적인지 어떻게 알 수 있습니까? 면세는 어떻습니까? 세금 감면 및 고용법에서 많은 부분이 단계적으로 폐지되었다는 것을 알고 있지만 남아 있습니까? 나는 또한 올해 내 집에 약간의 일을 했습니다(새 아기 방 개조). 세금 감면인가? 그리고 새 부모는 어떻습니까? 세금 공제 그리고 크레딧? 이것이 많은 것을 알고 있지만 세금 공제와 관련하여 조언을 제공할 수 있습니까? 무엇을 고려해야 하고 무엇을 무시해야 합니까? 미리 감사드립니다. — Ryan, 이메일을 통해.
축하합니다. 걱정하지 마세요. 많은 새 부모들이 세금 시즌이 다가오면 헤드라이트의 사슴처럼 보입니다. 당연하지. IRS 코드에는 IRS 코드보다 더 많은 우여곡절이 있습니다. 기생물. 내가 일을 조금 단순화하는 데 도움이 될 수 없는지 알아보겠습니다.
세금 감면 및 고용법(TCJA)은 일부 공제를 제한했습니다(자세한 내용은 잠시 후). 그러나 아마도 더 중요한 것은 인구의 거대한 범위에 대한 항목 공제 행위를 쓸모없게 만들었습니다. 표준공제의 두 배에 육박하기 때문입니다.
항목화는 특정 기준을 충족하면 과세 소득을 줄이는 반면, 표준 공제는 항목화 대신 사용할 수 있는 일종의 캐치올입니다. 2019년 과세 연도, 독신 신고자 및 별도 신고를 하는 기혼자의 경우 소득에서 $12,200를 공제할 수 있습니다. 배우자와 공동으로 신고하면 $24,400를 공제할 수 있습니다.
항목화의 고통을 겪고 싶은 유일한 이유는 다양한 공제 합계가 해당 금액보다 많은 경우입니다. 대부분의 사람들에게는 그렇지 않습니다. Tax Foundation은 신고자의 약 13.7%만이 2019년 보고서를 항목별로 분류할 것으로 예측합니다. TCJA가 제정되지 않았다면 그렇게 할 비율의 절반 미만이었습니다.
세금 공제: 항목화 또는 항목화하지 않음
표준 세금 공제가 더 나은 선택이라고 꽤 확신하더라도 확신을 위해 봉투 계산을 다시 수행하는 것이 좋습니다. 자, 현실은 많은 사람들이 당신을 위해 이것을 알아내는 세금 소프트웨어를 사용할 것이라는 것입니다. 충분히 사실입니다. 그러나 "예정"을 항목별로 집계 경비 다음 두 가지 이유로 유용한 운동입니다.
- 세금 코드와 향후 부채를 줄이는 방법을 더 잘 이해하는 데 도움이 됩니다.
- 소프트웨어가 모든 관련 비용을 처리하는지 확인하고 싶습니다.
그렇긴 하지만, 여기 당신이 알아내고자 하는 좀 더 일반적인 항목별 공제가 있습니다.
주 및 지방세(SALT): 재산세와 주/지방 소득세(급여에서 나온 세금 포함)를 공제할 수 있습니다. 또는 한 해 동안 지불한 판매세. NS TCJA는 공제 한도를 초과했습니다. 10,000달러에, 미국의 비싸고 세금이 많이 부과되는 지역에 사는 사람들의 비참함입니다.
모기지 이자: 집주인을 위한 또 다른 중요한 소식이 있습니다. TCJA에 따라 첫 번째 또는 두 번째 주택에서 원금의 최대 $750,000 또는 2017년 12월 15일 이전에 구입한 경우 최대 $1백만의 모기지 이자를 공제할 수 있습니다. 많은 경우에, 당신은 또한 공제할 수 있습니다 선불이자 또는 포인트 집을 살 때 지불한 돈. 일반적으로 대출 기관은 이러한 금액을 나열한 양식 1098을 보내드립니다.
자선 기부: 작년에 적십자나 지역 식품 저장고에 결제하셨다면 영수증을 잘 보관하시길 바랍니다. 면세 기관에 대한 모든 기부금을 공제할 수 있으며, 이는 표준 공제의 고비를 넘기는 데 도움이 될 수 있습니다.
의료 비용: 2019년에는 조정 총 소득의 7.5%를 초과하는 의료 비용을 항목화할 수 있습니다. 자, 그것은 대부분의 경우에 꽤 높은 바입니다. 그러나 막 아기를 낳고 미국 의료비의 엄청난 비용을 경험한 사람이라면 이 문제를 촉발할 수 있습니다. 귀하의 자녀가 2020년에 도착한 것처럼 들리는데, 이는 모든 출산 비용이 이번 세금 시즌에 계산되지 않음을 의미합니다. 그러나 작년에 귀하의 아내가 받은 의사 방문이나 검사는 2019년 귀국 시에 갈 수 있으며, 7.5% 임계값을 초과하면.
그것들은 더 일반적인 것들입니다. 공제 목록은 여기에 포함하기에는 너무 길지만 도박 손실에서 자연 재해로 인해 발생한 비용에 이르기까지 모든 것으로 구성됩니다. 작년에 지불한 비용이 세금 감면 대상인지 여부가 확실하지 않다면 찾아보는 것도 나쁘지 않습니다.
세금 공제 및 '선 초과' 세금 공제
제가 이미 언급한 세금 공제는 항목별로 청구할 수 있는 것입니다. 그러나 표준 공제를 사용하더라도 세금 계산서에서 일부를 빼는 데 사용할 수 있는 소위 "선 이상" 세금 공제도 있습니다. NS호스에는 다음과 같은 것들이 포함됩니다. 학자금 대출이자, 기존 IRA에 대한 기부금, 새 직장을 위한 이사 비용 및 공제 가능한 자영업 세금의 일부.
또한 해당 그룹에 포함됨: 건강 저축 계좌 (HSA). 귀하 또는 귀하의 배우자가 작년에 높은 공제액의 건강 보험에 가입한 경우 올해 세금 보고 마감일까지 2019년 분담금을 납부해야 합니다.. 표준공제를 사용하더라도 의료비를 조금이라도 절약할 수 있는 좋은 방법입니다.
항목화 여부에 관계없이 부모를 대상으로 한 몇 가지 중요한 크레딧을 포함하여 크레딧을 받을 수도 있습니다. 모든 신생아 지출의 타격을 완화하는 데 확실히 도움이 되는 것은 아동 세금 공제입니다., TCJA 이후에는 어린이 1인당 최대 $2,000까지 올라갔습니다(특정 소득 한도를 초과하면 더 낮아짐).
공제와 달리 크레딧은 달러당 세금 부담을 줄여줍니다. $2,000 크레딧은 실제로 다음과 같이 귀하가 지불해야 하는 금액을 감소시킵니다(또는 경우에 따라 환불 금액을 증가시킵니다). $2,000. 특히 자녀 세액 공제는 엉클 샘이 세상에 새 아이를 데려오기 위해 작은 재산을 마련한 후 뼈를 던지는 방식입니다.
당신과 엄마가 둘 다 일을 하고 있다면, 살펴보고 싶은 또 다른 공제는 아동 및 부양가족 공제입니다. 13세 미만의 자녀를 돌보기 위해 베이비시터나 탁아소에 비용을 지불했다면 약간의 구제를 받을 수 있습니다.
크레딧의 크기를 결정할 때 자녀 한 명에 대해 적격 비용 중 최대 $3,000 또는 두 명 이상의 자녀에 대해 $6,000까지 포함할 수 있습니다. 실제로 크레딧으로 청구할 수 있는 부분은 소득을 기준으로 이러한 비용의 20%에서 35% 사이입니다.
네, 약간 혼란스럽긴 하지만 사무실로 가는 동안 누군가가 아기를 지켜보게 하기 위해 많은 돈을 쏟아 부었다면 시간을 할애할 가치가 있습니다. Flex 지출 계정에서 이미 세전 금액으로 지불한 비용에 대해서는 크레딧을 사용할 수 없습니다.
아아, 당신은 내가 보육원 개조에 대해 아무 것도 언급하지 않았다는 것을 알 수 있습니다. 어린이집을 운영하여 사업비로 청구할 수 없다면, IRS는 당신에게 그 어떤 구제책도 주지 않을 것입니다. 그러나 어쨌든 재무부에서 좋은 뚱뚱한 수표를 받기 위해 충분한 다른 휴식을 취할 자격이 있기를 바랍니다.
