세금 시즌이 빠르게 다가오고 있습니다. 항상 그렇듯이, 귀하와 귀하의 가족이 더 높은 재정적 기반을 갖추도록 돕기 위해 사용 가능한 모든 신용 및 공제를 처리하는 것이 중요합니다.
여기에는 중요한 차이점이 있습니다. 세금 공제는 세금 고지서에 대해 1달러당 절감액을 제공합니다. 따라서 $1,000 크레딧은 환급액을 $1,000 증가시키거나 납부해야 할 세금을 줄입니다. 한편 세금 공제는 과세 대상 소득을 줄입니다. 예를 들어, 24% 세금 브래킷에 해당하는 사람에 대해 $1,000 공제하면 귀하의 부채가 $240 감소합니다.
다행스럽게도 인기 있는 휴식 중 일부는 과거보다 더 큰 이점을 제공합니다. 다음은 부모가 2021년 보고서를 제출할 때 찾고 싶어할 일반적인 세금 감면 조항 20가지입니다.
1. 자녀 세금 공제
미국 구조 계획법(American Rescue Plan Act)은 이 소득 기반 크레딧을 6세 미만 아동 1인당 최대 3,600달러, 6~17세 아동 1인당 3,000달러로 인상했습니다. 하지만 대부분의 부모들은 지난해 7월부터 12월까지 이미 절반을 월세 형태로 받았다. TurboTax의 세금 전문가인 Lisa Greene-Lewis는 "이것은 선지급이었기 때문에 세금을 신고할 때 더 적은 공제를 받을 수 있으므로 더 적은 금액을 환불받을 수 있습니다."라고 말합니다.
남은 크레딧을 계산하는 것이 혼란스러워 보이더라도 초조해하지 마십시오. IRS는 현재 귀하가 2021년에 받은 자녀 세금 공제 금액과 해당 지불액을 계산하는 데 사용된 자녀 수를 나열한 서신 6419를 발송하고 있습니다.
2. 아동 및 피부양자 돌봄 크레딧
자녀 세금 공제는 2021년에 더 관대해진 부모 중심의 세제 혜택이 유일한 것은 아닙니다. 13세 미만의 자녀 또는 정신적 또는 신체적 장애가 있는 피부양자 양육비를 지불하는 일하는 부모도 청구할 수 있습니다. 아동 및 피부양자 돌봄 크레딧, 세금 청구서에서 최대 4,000달러까지 해킹할 수 있습니다. 그 금액은 자격을 갖춘 부양가족이 2명 이상인 경우 최대 $8,000입니다.
그러나 모든 사람이 전체 크레딧을 받을 수 있는 것은 아닙니다. 있다 비용의 백분율을 사용하는 공식 부양 가족을 돌보는 비용이 발생하고 소득 수준이 높을수록 총 크레딧이 단계적으로 사라집니다.
3. 복구 리베이트 크레딧
작년에 지급된 3차 경기 부양비는 가족 규모와 소득 기준이었지만, Greene-Lewis는 정부가 2020년 또는 2019년 세금 보고서의 정보를 사용하여 다음을 결정했다고 말했습니다. 정보. "2021년에 아기가 있었다면 IRS는 그 사실을 몰랐습니다."라고 그녀는 말합니다.
작년에 소득이 감소했고 더 많은 급여를 받을 자격이 있었다면 놓쳤을 수도 있습니다. 전체 금액보다 적게 받은 사람은 청구할 수 있습니다. 복구 리베이트 크레딧 차이를 메우기 위해 2021년 복귀할 때.
4. 학자금 이자 공제
일반적인 해에 대부분의 학생 차용인은 학자금 이자 공제, 과세 대상 소득에서 최대 $2,500의 금융 비용을 공제할 수 있습니다. 연방 학자금 대출 상환이 계속 동결되는 것을 감안할 때 2021년에는 공제할 것이 없을 수도 있습니다. 그러나 작년에 여전히 학자금 대출을 상환해야 했다면(예: 개인 대출이 있는 경우) 공제를 청구할 수 있습니다.
5. 입양 크레딧
그 과정을 겪은 사람들은 잘 알다시피, 아이를 입양하는 것은 비용이 많이 드는 노력이 될 수 있습니다. 연방 정부에서 도움을 받을 수 있습니다. 입양 크레딧, 자격을 갖춘 자녀당 최대 $14,440입니다. 그러나 이 수치는 2021년에 216,660달러 이상의 가구에 대해 단계적으로 폐지됩니다.
6. 529 교육 저축 계획
자녀의 529 계획에 있는 돈을 적격 교육비(K-12 사설 등록금 연간 최대 $10,000 포함)를 지불하는 데 사용하는 한 귀하의 수입은 IRS에서 과세하지 않습니다. 이러한 계정에 대한 기부는 연방 수준에서 면세되지 않지만 많은 주에서 수익에 대해 세금 공제를 제공합니다.
7. IRA, 401(k) 기여금 공제
2021년에 적격 퇴직 계획에 돈을 기부했습니까? 그렇다면 적격 기부금에 대한 전체 상각을 받고 있는지 확인하십시오. 최대 $19,500의 공제를 청구할 수 있습니다. 401(k) 기부금 2021년에, 또는 50세 이상인 경우 최대 $26,000.
2021년에는 IRA에 최대 $6,000(50세가 되면 $7,000)까지 적립할 수 있습니다. 그 전체 금액을 공제할 수 있습니다. 공동 신고를 하고 소득이 $105,000 이하인 경우 — 해당 임계값을 초과하면 공제가 단계적으로 사라집니다.
8. 건강저축계좌 공제
높은 디덕터블 건강 플랜은 모든 사람을 위한 것은 아니지만 더 낮은 보험료를 제공하고 귀하가 건강 저축 계좌에 기여금을 공제하다. 따라서 HSA를 사용하면 기본적으로 의사나 병원비를 지불할 때마다 할인을 받게 됩니다. 2021년 과세 연도에는 단독 보장의 경우 $3,600, 가족 보장의 경우 최대 $7,200까지 계좌에 입금할 수 있었습니다.
9. 의료비 공제
2021년에 당신의 가족이 터무니없이 높은 의료비를 안게 된다면 엉클 샘이 약간의 위안을 줄 수도 있습니다. 당신은 할 수 있습니다 의료비를 공제하다 조정 총 소득의 7.5%를 초과하는 금액. 그러나 이 휴식을 취하려면 공제를 항목화해야 하므로 다음을 채우는 것을 의미합니다. 스케줄 A, 항목별 공제.
10. 근로소득세 공제
그만큼 근로소득세 공제 저소득 및 중간 소득 신고자를 위한 생명선으로, 자격을 갖춘 두 자녀가 있는 가족에게 최대 $5,980의 구호를 제공합니다. 그러나 자격을 갖춘 미국인 5명 중 1명은 매년 결석한다고 Greene-Lewis는 말합니다.
소득 스펙트럼의 최하위 계층이 아니더라도 작년에 실직했거나 일시적으로 급여가 줄었다면 자격이 될 수 있다고 그녀는 말합니다. 그리고 대부분의 경우보다 이번 세금 시즌에 자격을 갖추기가 더 쉽습니다. 2021년에는 환급액이 더 많을 경우 2019년 소득을 사용하여 EITC를 계산할 수 있습니다.
11. 주 및 지방세 공제
주 및 지방세(SALT) 공제를 통해 재산세와 함께 연간 최대 $10,000(또는 기혼 납세자의 경우 $5,000)까지 공제할 수 있습니다. 어느 하나 소득세 또는 판매세. 그러나 여기 문제가 있습니다. 항목별로 SALT 공제를 주장할 수 있는 것은 미국인의 극히 일부에 불과합니다. 하지만 많은 고소득자나 높은 세율이 적용되는 주에 거주하는 사람들에게는 귀중한 조항이 될 수 있습니다.
12. 모기지 이자 공제
항목을 분류하면 또 다른 잠재적 세금 감면: 작년에 모기지론에 대해 지불한 이자, 주택 담보 대출 한도(HELOC) 또는 주택 담보 대출. 2018년부터 부채의 처음 $750,000에 대해서만 지불한 이자를 공제할 수 있습니다. 그러나 2017년 12월 14일 이전에 대출을 받은 사람은 이전 한도인 100만 달러를 받을 수 있습니다.
13. 고등 교육 학점
작년에 자녀의 대학 등록금 및 관련 자료를 지불한 부모는 다음 중 하나에 해당하는지 확인하고 싶을 것입니다. 미국 기회 세금 공제 아니면 그 평생 학습 학점. 그들 사이에는 몇 가지 주요 차이점이 있습니다. 예를 들어 AOTC는 4년 동안만 사용할 수 있지만 LLC에는 이러한 한도가 없습니다. AOTC는 부분적으로 환불이 가능합니다. 2021년에 세금을 내지 않아도 40%를 돌려받을 수 있습니다.
14. 자영업 세금 공제
사회 보장 세금과 메디케어 세금으로 구성된 자영업 세금은 자신의 지붕 널을 끊는 사람들에게 영혼을 파멸로 몰아넣을 수 있습니다. 소득의 15.3%가 IRS로 가기 때문입니다. 그리고 해당 세금의 직원 부분.
그러나 연말에 청구서를 상쇄하는 데 도움이 되는 여러 세금 규정이 있습니다. 예를 들어, 고용주 부분을 공제 할 수 있습니다 조정 총 소득에서 자영업 세금. 또한, 귀하는 귀하의 적격 사업 소득, 또는 QBI를 사용하여 세금 청구서를 더 낮춥니다.
15. 자영업 건강 보험 공제
많은 자영업자들에게 더 큰 손실은 건강 관리 비용입니다. 자신의 사업을 운영한다면, 보험료를 모두 공제할 수 있습니다. 귀하가 항목별로 분류하지 않더라도 귀하, 귀하의 배우자 및 부양 가족을 위해. 그러나 귀하 또는 귀하의 배우자가 고용주 보조금 플랜을 받을 자격이 있었던 달에는 공제할 수 없습니다.
16. 홈 오피스 공제
일하러 가는 것이 잠옷을 입고 계단을 내려가는 것을 의미하는 경우, 홈 오피스. 그러나 그 작업 공간은 "정기적이고 독점적인 사용" 표준을 충족해야 합니다. 즉, 남자 동굴처럼 두 배로 될 수는 없으며 주요 비즈니스 장소여야 합니다.
17. 자선 기부금 공제
일반적으로 상각하려면 공제 항목을 항목화해야 합니다. 자선 단체에 기부. 그러나 의회는 2021년에 표준 공제를 적용하더라도 각 신고자가 기여금의 $300를 공제할 수 있도록 하는 CARES 법 조항을 확장했습니다. 기혼자이고 공동 신고서를 제출하는 경우 최대 $600의 공제를 청구할 수 있습니다.
18. 교육자 비용 공제
교사이고 주머니에서 책, 용품 또는 컴퓨터 장비와 같은 비용을 지불했다면 양식 1040에서 휴식을 취할 자격이 있을 수 있습니다. 자격을 갖춘 교육자는 비용이 상환되지 않는 한 최대 $250까지 공제를 청구할 수 있습니다. 개인 보호 장비 및 소독제와 같이 코로나바이러스 퇴치를 위해 사용한 물품도 자격이 됩니다.
19. 주거용 에너지 크레딧
집을 더 친환경적으로 만들면 에너지 요금을 줄일 수 있을 뿐만 아니라 연방세도 크게 할인받을 수 있습니다. 다음과 같은 장치를 제자리에 배치하는 파일러 태양 에너지 시스템 및 지열 히트 펌프 2021년에는 가치의 최대 26%까지 크레딧을 받을 수 있습니다.
20. 전기 구동 자동차 크레딧
연방 정부는 화석 연료를 사용하는 자동차에서 전기 콘센트에서 전력을 공급받는 자동차로의 전환을 장려하려고 노력하고 있습니다. 이러한 환경 친화적 인 변형은 일반적으로 저렴하지 않지만 IRS는 적어도 법안을 돕고 있습니다. 오랫동안 명명된 Qualified Plug-in Electric Drive Motor Vehicles Credit은 신규 구매 시 최대 $7,500의 세금 감면 혜택을 제공합니다.
실제 크레딧 금액은 구매한 연도 및 모델에 따라 다릅니다. 배터리에서 끌어오는 에너지 양을 기반으로 하는 공식이 있습니다. 그러나 허용 가능한 크레딧을 쉽게 찾을 수 있습니다. 국세청 웹사이트.
이러한 세금 공제 및 공제 중 많은 부분이 귀하와 귀하의 가족에게 유용하기를 바랍니다.
