Šių metų pradžioje tapau tėčiu. Viskas klostėsi puikiai. Tačiau mokesčių sezonas verčia mane nerimauti arba nerimauti labiau nei praėjusiais metais. Mano pagrindinis klausimas yra apie atskaitymus, kurie man yra gana painūs. Kalbant apie bendrą vaizdą, kaip sužinoti, ar prasminga detalizuoti arba reikalauti standartinės mokesčių atskaitos? O kaip dėl mokesčių lengvatų? Žinau, kad daugelis buvo iš esmės panaikinti Mokesčių mažinimo ir darbo vietų įstatyme, bet ar jų liko? Šiais metais taip pat šiek tiek padirbėjau savo namuose (remontavau naują kūdikio kambarį). Ar tai mokesčių nurašymas? O ką jau kalbėti apie naujagimius mokesčių atskaitymai ir kreditai? Žinau, kad tai daug, bet ar galite patarti dėl mokesčių atskaitymo? Į ką turėčiau atsižvelgti ir į ką nekreipti dėmesio? Ačiū iš anksto. – Rajanas, el. paštu.
Sveikinu, žmogau, ir nesijaudink. Daugeliui naujų tėvų atrodo, kad priekiniai žibintai atrodo kaip elniai, kai prasideda mokesčių sezonas. Nieko nuostabaus. IRS kode yra daugiau posūkių nei jame Parazitas. Pažiūrėsiu, ar negalėsiu padėti ką nors supaprastinti.
Mokesčių mažinimo ir darbo vietų įstatymas arba TCJA apribojo kai kuriuos atskaitymus (daugiau apie tai akimirksniu). Bet, ko gero, dar svarbiau, kad dėl to išskaičiavimų detalizavimas paseno milžiniškai gyventojų daliai. Taip yra todėl, kad jis beveik dvigubai padidino standartinį atskaitymą.
Kadangi detalizavimas sumažina jūsų apmokestinamąsias pajamas, atsižvelgiant į tam tikrus kriterijus, standartinis atskaitymas yra tam tikra priemonė, kurią galite naudoti vietoj detalizavimo. 2019 mokestiniais metais vieniši asmenys ir susituokę asmenys, kurie pateikia atskirą deklaraciją, galite iš savo pajamų išskaičiuoti 12 200 USD. Jei pateikiate bendrą deklaraciją su savo sutuoktiniu, galite išskaičiuoti 24 400 USD.
Vienintelė priežastis, dėl kurios norėtumėte patirti skausmą detalizuodami, yra tai, kad jūsų įvairių atskaitymų suma yra didesnė už šias sumas. Daugumos žmonių taip nėra. Mokesčių fondas prognozuoja, kad tik apie 13,7 procento pateikusiųjų detaliai nurodys savo 2019 m. mažiau nei pusė procentų, kurie tai padarytų, jei TCJA niekada nebūtų priimtas.
Mokesčių atskaitymai: Detalizuoti ar ne
Net jei esate įsitikinę, kad standartinė mokesčių atskaita yra geresnis pasirinkimas, patarčiau atlikti tam tikrus voko skaičiavimus, kad būtumėte tikri. Dabar realybė tokia, kad daug žmonių ketina naudoti mokesčių programinę įrangą, kuri tai išsiaiškins už jus. Pakankamai tiesa. Tačiau susumavus jūsų „būtų“ detales išlaidas yra naudingas pratimas dėl dviejų priežasčių:
- Tai padeda geriau suprasti mokesčių kodeksą ir tai, kaip ateityje sumažinti savo įsipareigojimus
- Norite įsitikinti, kad programinė įranga padengia visas susijusias išlaidas.
Be to, čia yra keletas dažniausiai detalizuojamų atskaitymų, kuriuos norėsite išsiaiškinti.
Valstybiniai ir vietiniai mokesčiai (SALT): galite išskaityti nekilnojamojo turto mokesčius ir valstybės / vietinius pajamų mokesčius (įskaitant visus, kurie buvo sumokėti iš jūsų atlyginimo) arba pardavimo mokesčius, kuriuos sumokėjote per metus. The TCJA apribojo atskaitymą 10 000 JAV dolerių, o tai kelia didžiulį žmonių, gyvenančių brangiuose, mokesčiais apmokestintose šalies dalyse, sielvartą.
Hipotekos palūkanos: Štai dar vienas didelis reikalas namų savininkams. Pagal TCJA galite išskaičiuoti hipotekos palūkanas nuo iki 750 000 USD pagrindinės sumos iš pirmojo ar antrojo būsto arba iki 1 mln. USD, jei jį įsigijote iki 2017 m. gruodžio 15 d. Daugeliu atvejų taip pat galite atskaityti bet kokį iš anksto sumokėtos palūkanos arba taškai kuriuos sumokėjote pirkdami namą. Paprastai jūsų skolintojas atsiųs jums 1098 formą, kurioje bus nurodytos šios sumos.
Labdaros įnašai: Tikimės, kad išsaugojote kvitus, jei praėjusiais metais mokėjote Raudonajam kryžiui arba vietiniam maisto sandėliui. Galite atskaityti visas įmokas, kurias sumokėjote neapmokestinamai organizacijai, o tai gali padėti įveikti standartinę atskaitymo kuprą.
Medicininės išlaidos: 2019 m. galite suskirstyti medicinos išlaidas, kurios viršija 7,5 procento jūsų pakoreguotų bendrųjų pajamų. Dabar daugeliu atvejų tai yra gana aukšta juosta. Bet ką tik pagimdžiusiam asmeniui, kuris patyrė beprotiškas JAV sveikatos priežiūros išlaidas, galite tiesiog pradėti tai padaryti. Panašu, kad jūsų sūnus ar dukra atvyko 2020 m., o tai reiškia, kad visos tos gimdymo išlaidos nebus įskaitytos šį mokesčių sezoną. Tačiau apsilankymai pas gydytoją arba tyrimai, kuriuos jūsų žmona gavo praėjusiais metais, gali būti grąžinti 2019 m. jei jie viršys 7,5 procento ribą.
Tai tik labiau paplitę. Išskaitymų sąrašas per ilgas, kad jį būtų galima čia įtraukti, tačiau jį sudaro viskas – nuo lošimo nuostolių iki išlaidų, kurias patyrėte dėl stichinės nelaimės. Jei abejojate, ar praėjusiais metais sumokėtoms išlaidoms gali būti taikoma mokesčių lengvata, nepakenks jų pasidomėti.
Mokesčių kreditai ir mokesčių atskaitymai „virš ribos“.
Jau minėtas mokesčių atskaitas galite reikalauti tik detalizuodami. Tačiau taip pat yra vadinamųjų „virš ribos“ mokesčių atskaitymų, kuriuos galite panaudoti norėdami išskaičiuoti savo mokesčių sąskaitą, net jei naudojate standartinį atskaitymą. Tžarna apima tokius dalykus kaip studentų paskolos palūkanos, įmokos į tradicinę IRA, persikėlimo išlaidos naujam darbui ir savarankiško darbo mokesčio dalis, kuri yra atskaitoma.
Taip pat į tą grupę įtraukta: įnašai į a sveikatos taupymo sąskaita (HSA). Jei jūs arba jūsų sutuoktinis praėjusiais metais turėjote didelės atskaitos dydžio sveikatos planą, iki šių metų mokesčių pateikimo termino turite sumokėti įmokas už 2019 m.. Tai geras būdas šiek tiek sutaupyti medicininių išlaidų, net jei naudojote standartinį atskaitymą.
Taip pat galite gauti kreditų, įskaitant keletą svarbių kreditų, skirtų tėvams, neatsižvelgiant į tai, ar išvardijate, ar ne. Viena, kuri neabejotinai padės sušvelninti visas tas naujas kūdikio išlaidas, yra vaiko mokesčių kreditas., kuris po TCJA išaugo iki 2000 USD vienam vaikui (nors jis yra mažesnis, jei viršijate tam tikras pajamų ribas).
Skirtingai nei atskaitymai, kreditai sumažina jūsų mokestinę prievolę dolerio už dolerį pagrindu, o tai reiškia a 2 000 USD kreditas iš tikrųjų sumažina sumą, kurią esate skolingi (arba padidina grąžinamąją sumą, atsižvelgiant į atvejį) $2,000. Visų pirma, vaiko mokesčių kreditas yra dėdės Semo būdas išmesti jums kaulą po to, kai paskyrė nedidelį turtą, kad į pasaulį atneštų naują vaiką.
Kitas kreditas, į kurį galbūt norėsite pasidomėti, jei abu dirbate, yra vaiko ir išlaikytinių priežiūros kreditas. Jei sumokėjote kam nors – auklei ar vaikų darželiui – už jaunesnio nei 13 metų amžiaus vaiko priežiūrą, greičiausiai galite gauti palengvėjimą.
Nustatydami kredito dydį, galite įtraukti iki 3 000 USD tinkamų išlaidų vienam vaikui arba 6 000 USD už du ar daugiau vaikų. Dalis, kurią iš tikrųjų galite reikalauti kaip kreditą, yra nuo 20 iki 35 procentų šių išlaidų, atsižvelgiant į jūsų pajamas.
Taigi, taip, tai šiek tiek painu, bet verta skirti laiko, jei išgliaudėte daug tešlos, kad kas nors prižiūrėtų jūsų kūdikį, kol einate į biurą. Tiesiog atminkite, kad negalite panaudoti kredito išlaidoms, kurias jau sumokėjote neatskaičius mokesčių iš Flex išlaidų sąskaitos.
Deja, galite pastebėti, kad aš nieko nepaminėjau apie darželio remontą. Nebent vadovaujate vaikų darželiui ir galite reikalauti, kad tai būtų verslo išlaidos, IRS nesuteiks jums jokios lengvatos dėl to. Bet čia tikimės, kad gavote pakankamai kitų pertraukų, kad vis tiek gautumėte gerą čekį iš Iždo departamento.
