Aktywnie umieszczając swoje pieniądze w podatek-konto uprzywilejowane, jak FSA na utrzymaniu, tylko po to, by patrzeć, jak te fundusze są spłukiwane w przysłowiowej toalecie? Tak, to dla ciebie 2020 rok. Istnieją jednak pewne zasady FSA dotyczące opieki zależnej, które mogą pomóc w utracie pieniędzy przed opodatkowaniem.
Utrata ukrytych funduszy jest perspektywą, z którą niektóre mamy i tatusiowie muszą się zmierzyć w tym roku, jeśli wniosą swój wkład do federalnego Programu Pomocy na Opiekę nad Osobami Zależnymi (ang. Dependent Care Assistance Program, DCAP). Te „rachunki” w miejscu pracy — bardziej znane jako konto elastycznych wydatków na opiekę niesamodzielną lub elastyczne wydatki układ (FSA) — mają być sposobem na odliczenie części dochodów od podatku federalnego przez rodziców w celu do wyrównania koszt opieki nad dzieckiem.
Ale ponieważ wielu rodziców pracuje w tym roku z domu i więcej niż kilka placówek opieki dziennej jest zamkniętych, niektóre salda kont FSA dla opieki niesamodzielnej właśnie tam pozostały. Z wyjątkiem jakichkolwiek zmian regulacyjnych przed końcem roku, te dolary przepadają, jeśli nie zostaną wydane do Nowego Roku.
Jeśli brzmi to wyjątkowo niesprawiedliwie, to dlatego, że fundusze DCAP nie są jak tradycyjne konto bankowe, na którym faktycznie posiadasz aktywa, jak twierdzi Jennifer Berman, dyrektor generalna Pikesvile z Maryland. Doradztwo MZQ. Jest to raczej umowa między Tobą a Twoim pracodawcą.
„Kiedy wkładasz pieniądze na konto opieki zależnej, mówisz:„ Zrzekam się prawa do tego, co w przeciwnym razie podlegałoby opodatkowaniu, abym mógł dostęp do środków przed opodatkowaniem”, mówi Berman, którego firma specjalizuje się w zapewnianiu zgodności świadczeń.
Zgodnie z przepisami IRS pracownicy składający wspólne zeznanie mogą zazwyczaj odłożyć do 5000 USD środków DCAP każdego roku; pojedyncze filtry mogą wykluczyć połowę tej kwoty. Biorąc pod uwagę oszałamiające koszty opieki dziennej w pełnym wymiarze godzin, wielu rodziców dość szybko przedziera się przez te fundusze. Ale w tym rocznym wraku pociągu te pieniądze nie płyną tak szybko.
Wydawanie funduszy FSA na opiekę nad osobami zależnymi
Zostało półtora miesiąca, zanim zatrzaśniemy drzwi w 2020 roku (a naprawdę, kto nie odlicza dni?), Berman wierzy, że nadal istnieje możliwość, że IRS złagodzi zasady i pozwoli rodzicom przesunąć saldo na następny rok. „Nikt nie próbuje zabrać pieniędzy z rąk rodziców” – mówi.
Ale prezent świąteczny od federalnych w postaci zmiany zasad w ostatniej chwili również nie jest gwarantowany. Kilku członków Kongresu od miesięcy prosiło regulatorów o ustępstwo, bezskutecznie.
W międzyczasie, co powinni zrobić rodzice, jeśli istnieje prawdopodobieństwo, że zostanie im równowaga? Niestety, nie można po prostu wyciągnąć pieniędzy i zapłacić od nich podatek, mówi Berman.
To sprawia, że tym ważniejsze jest znalezienie wydatków, na które możesz przeznaczyć te dolary przed opodatkowaniem — być może te, o których nie wiedziałeś, że się kwalifikują.
Celem DCAP jest ułatwienie rodzicom zarządzania wydatki na opiekę nad dzieckiem poniesione z powodu zatrudnienia. To nie ogranicza się do żłobków i obozów letnich. W wielu przypadkach, na przykład, możesz również skorzystać z konta opieki na utrzymaniu, aby zapłacić opiekunce, która upewnia się Twój syn lub córka w wieku poniżej 13 lat loguje się na ich wirtualne zajęcia, podczas gdy oboje pracujecie lub szukacie nowego pozycja. Możesz także dotknąć kont, jeśli zatrudnisz kogoś do opieki nad starszymi osobami na utrzymaniu, które: nie mogą się o siebie troszczyć.
Kluczowe pytanie brzmi, czy kogoś zatrudniasz głównie opiekować się dzieckiem lub świadczyć usługi edukacyjne. Z reguły to drugie nie jest dozwolone. Kwalifikuje się czesne przedszkolne, podobnie jak przedszkolne i pozaszkolne programy opieki dziennej. Ale korepetytor, którego zatrudniłeś do pomocy w matematyce twojej córki, lub koszty… dołącz do sąsiedzkiej kapsuły edukacyjnej? Będziesz musiał zapłacić z własnej kieszeni.
Zasady FSA dotyczące opieki na utrzymaniu: co zrobić z resztkami środków?
Jeśli wygląda na to, że możesz nie przejrzeć wszystkich swoich środków, teraz jest dobry moment, aby sprawdzić, czy były jakieś kwalifikujące się wydatki z wcześniejszego roku, który mogłeś przegapić. Być może zorganizowałeś obóz letni na kartę American Express, za który możesz teraz ubiegać się o zwrot kosztów.
Pamiętaj również, że możesz mieć większą elastyczność, jeśli chodzi o zatrzymanie potrąceń od wynagrodzeń DCAP w tym roku. Zwykle możesz wprowadzać zmiany w swoim odroczeniu tylko w okresie otwartej rejestracji, ale zmiany w swoim organizacja opieki nad dzieckiem – powiedzmy, że Twój opiekun zmienił się lub Twoje dziecko całkowicie przestaje chodzić do przedszkola – są i wyjątek. Więc nawet jeśli nie ma sposobu, aby uniknąć utraty środków już na koncie, być może uda Ci się powstrzymać krwawienie.
