Planowanie własnej śmierci może być przerażające. Proces ten jest oczywiście egzystencjalnie przerażający, ponieważ zmusza nas nie tylko do zastanowienia się nad własną śmiertelnością, ale także do umieszczenia tych myśli w dokumencie prawnym, który następnie musimy podpisać. Ale planowanie nieruchomości jest niezbędnym krokiem, jaki wszyscy rodzice muszą podjąć dla swojej rodziny. Jednak przerażające jest również to, że jako dokument prawny, testament nie zawsze jest lepszym sposobem ochrony twoich intencji i spadku. Lepszą opcją może być zaufanie.
Chociaż obie są metodami dystrybucji własności, istnieją wyraźne różnice między testamentem a zaufaniem. A Wola wyznacza kto Wola, w przypadku Twojej śmierci odbierz swoje rzeczy i mienie. Zapewnia również wyznaczoną osobę, która zajmie się Twoimi intencjami. Wchodzi w życie po twojej śmierci i dotyczy tylko rzeczy, które są w twoim imieniu. Natomiast trust wchodzi w życie z chwilą podpisania go i umożliwia dodawanie nie tylko swoich przedmiotów, ale także innych członków rodziny. Jest znacznie bardziej modułowy i bardziej prywatny.
„Mówiąc prościej, trust to fikcyjna osoba w formie dokumentu prawnego, który zajmuje się Twoimi ostatecznymi życzeniami”, mówi Anthony Danna, Esq. Adwokat ds. planowania majątku i prawa osób starszych licencjonowany w Nowym Jorku, New Jersey i na Florydzie. „Powiernictwo pozwala sformalizować, co chcesz, aby stało się ze swoimi aktywami, kto je otrzymuje i jak ma je otrzymać”.
Ponieważ zaczyna obowiązywać od momentu podpisania, trust dba również o Twoje życzenia życiowe. Dopóki żyjesz, jesteś „przyznającym” swoim zaufaniem i „powiernikiem” (najprawdopodobniej ty lub twoje dorosłe dziecko, przyjaciel, krewny lub zawodowy powiernik w zależności od okoliczności) będzie zarządzać zaufaniem do określonego życzenia. Pozostajesz pod kontrolą trustu, dopóki nie będziesz w stanie tego zrobić. Czasami pragniesz zachować kontrolę i wprowadzać zmiany w ciągu swojego życia. To zaufanie, które można odwołać. Czasami będziesz chciał mieć mniejszą (ale nadal pewną) kontrolę. To nieodwołalne zaufanie.
Trust oferuje bardzo znaczące korzyści, których nie daje testament. A w wielu przypadkach stworzenie takiego będzie znacznie łatwiejsze dla Twoich bliskich podczas i po śmierci. Oto, co warto wiedzieć.
Zaufanie oszczędza czas i pieniądze
Trust i testament zazwyczaj wymagają tego samego poziomu złożoności, redagowania i doradztwa prawnego. Chociaż testament jest oświadczeniem twoich ostatecznych intencji, aby stał się skuteczny, musisz przejść proces spadkowy w sądzie, aby potwierdzić autentyczność dokumentu. Początkowy koszt testamentu może być tańszy niż fundusz powierniczy, ale staje się droższy, gdy dodasz te dodatkowe opłaty sądowe i płatne godziny pracy prawnika. W zależności od stanu proces spadkowy jest różny i może trwać średnio od trzech do sześciu miesięcy. Często może to potrwać dłużej. „Z drugiej strony trust jest skuteczny natychmiast i nie wymaga walidacji ani zatwierdzenia przez sąd” – mówi Danna. Fundusz powierniczy nadal płaci podatki dochodowe, chociaż można go zaprojektować tak, aby korzystał ze stawek podatku dochodowego od osób fizycznych. Może zminimalizować podatki dochodowe należne w momencie śmierci, a także jeśli jest to stałe zaufanie. Testament nie robi nic dla podatków dochodowych i prawdopodobnie zapłacisz wyższe podatki od nieruchomości.
Zapewnia również większą prywatność
Trust to dokument całkowicie prywatny. Ponieważ testament przechodzi przez proces spadkowy, jest dostępny do wglądu publicznie. Każdy może udać się do sądu okręgowego i uzyskać do niego dostęp. Kto zrobiłby coś takiego? „Cóż, jest wiele książek napisanych na temat testamentów celebrytów i bogatych ludzi” – mówi Danna. „Ale w momencie złożenia testamentu z wykonawcą testamentu i beneficjentami prawdopodobnie skontaktują się domy aukcyjne, pośrednicy w obrocie nieruchomościami i osoby fizyczne chce przejąć nieruchomość po niskiej cenie”. I nie zapominajmy o tych „dawno zaginionych” członkach rodziny, którzy mogą wyczołgać się ze stolarki także. To codzienny poziom irytacji, z którym nie będziesz chciał sobie radzić w czasie żałoby.
Zaufanie chroni tych, którzy nie mogą sami się ochronić
Fundusze powiernicze są idealne, aby zapewnić, że ci, którzy nie radzą sobie z pieniędzmi ze względu na wiek (zbyt młodzi lub zbyt) osoby starsze), które wykazują słabą zdolność podejmowania decyzji finansowych, osoby o specjalnych potrzebach lub niezdolności. Fundusz powierniczy może dokładnie określić, ile i kiedy pieniądze i aktywa mogą być dystrybuowane. Może to obejmować czekanie, aż dziecko osiągnie 35 lat i więcej odpowiedzialnego za swoje finanse, lub wypłacanie go w mniejszych kwotach co miesiąc, takich jak zasiłek.
„Chcemy mieć pewność, że majątek pomaga naszym dzieciom, ale pieniądze mogą skorumpować” – mówi Danna. „Nie chcesz rzucić tony gotówki na 21-latka. Pół miliona dolarów można wydać w mgnieniu oka i faktycznie zrujnować im życie”.
Trust może również chronić przed wierzycielami, zarówno Twoimi, jak i Twoimi beneficjentami. „Powiedz, że chcesz zostawić pieniądze swojemu dziecku, ale ma ono straszne problemy z kredytem. Fundusz powierniczy może chronić twoje potomstwo, tak aby ono odnosiło korzyści, a nie wierzycieli” – mówi Danna.
Jeśli masz dziecko specjalnej troski, które wymaga świadczeń i usług rządowych, fundusz powierniczy pozwoli ci również zostawić pieniądze dla tego dziecka bez wpływu na świadczenia publiczne, których on/ona potrzebuje.
Zaufanie zapewnia pomoc w późniejszym życiu
Kiedy masz prawdziwe obowiązki osoby dorosłej (małżonek, dzieci, majątek, inwestycje, ubezpieczenie na życie) i pragniesz przyszłości, której możesz nie być częścią, powinieneś założyć trust. Fundusz powierniczy może dokładnie określić, ile i kiedy pieniądze i aktywa mogą być dystrybuowane. Może to obejmować czekanie, aż dziecko osiągnie 35 lat i więcej odpowiedzialnego za swoje finanse, lub wypłacanie go w mniejszych kwotach co miesiąc, takich jak zasiłek. Prawidłowo zaprojektowane zaufanie działa w tle i nie wpływa na Twoje codzienne życie. A zaufanie się zmienia. Na początku jest to bardzo proste, ale w późniejszym życiu Twoje cele zmieniają się i stają się bardziej skomplikowane.
Pieniądze umieszczone w funduszu powierniczym mogą strategicznie przynieść korzyści dawcy, jeśli chodzi o koszty opieki zdrowotnej w późnym okresie życia. Dzięki odwołalnemu zaufaniu następca powiernika (na przykład Twoje dziecko) ma możliwość obsługi wszystkich finansów i płacenia wszystkich rachunków, w tym życia wspomaganego. Jeśli chcą skorzystać z korzyści rządowych, szczególnie w przypadku opieki domowej, łatwo jest zmienić to w zaufanie do ochrony aktywów. Jeśli dom opieki jest możliwy, nieodwołalne zaufanie jest drogą do zrobienia. Przy próbie uzyskania dostępu do świadczeń Medicaid pamiętaj tylko o pięcioletnim okresie wstecznym dla przepływu aktywów.
Trust żyje własnym życiem i dzięki temu może robić bardzo wiele rzeczy. Nie wymaga nadzoru sądowego, który odstrasza wścibskie oczy opinii publicznej i dalszej rodziny. Ma to na celu zapewnienie, że Twoje cele zostaną zrealizowane, a Twoi bliscy, a czasem nawet Ty, zawsze będą pod opieką. W porównaniu z testamentem jest to znacznie lepsza inwestycja pieniężna.
„Każdy adwokat może spróbować dopasować cię do szablonu zaufania. Doświadczony prawnik, po poświęceniu czasu na poznanie Ciebie i Twoich celów, będzie w stanie zaprojektować konkretne zaufanie, aby osiągnąć te cele” – mówi Danna. „To, co chcesz, aby się wydarzyło, stanie się, ponieważ ten dokument to zrobi”.
