Am devenit tată la începutul acestui an. Lucrurile au mers grozav. Dar sezonul fiscal mă face să fiu îngrijorat – sau mai îngrijorat decât în anii trecuti. Întrebarea mea principală este despre deduceri, care, pentru mine, sunt destul de confuze. În ceea ce privește imaginea de ansamblu, de unde știu dacă are sens să detaliez sau să solicit o deducere fiscală standard? Dar scutirile de taxe? Știu că multe au fost eliminate în mare parte în Tax Cuts and Jobs Act, dar mai sunt ceva? Am lucrat și la casa mea anul acesta (renovarea unei noi camere pentru bebeluși). Este aceasta o anulare de taxe? Și cum rămâne cu noul părinte deduceri fiscale si credite? Știu că este mult, dar poți oferi niște sfaturi când vine vorba de deduceri fiscale? Ce ar trebui să iau în considerare și ce ar trebui să ignor? Mulțumesc anticipat. — Ryan, prin e-mail.
Felicitări, omule, și nu-ți face griji. O mulțime de noi părinți au acea înfățișare de căprioară în faruri când se întinde sezonul fiscal. Nu este de mirare. Există mai multe întorsături în codul IRS decât există
Tax Cuts and Jobs Act, sau TCJA, a limitat unele deduceri (mai multe despre asta într-un moment). Dar, poate mai important, a făcut ca actul de deducere detaliat să fie depășit pentru o parte uriașă a populației. Asta pentru că aproape a dublat deducerea standard.
În timp ce detalierea vă reduce venitul impozabil pe baza îndeplinirii anumitor criterii, deducerea standard este un fel de prindere pe care o puteți folosi în loc de detaliere. Pentru anul fiscal 2019, persoanele necăsătorite și persoanele căsătorite care depun o declarație separată, puteți deduce 12.200 USD din venit. Dacă depuneți o declarație comună cu soțul/soția dvs., puteți deduce 24.400 USD.
Singurul motiv pentru care ai dori să treci prin durerea detalierii este dacă diferitele tale deduceri însumează mai mult decât acele sume. Nu este cazul pentru majoritatea oamenilor. Fundația Fiscală estimează că doar aproximativ 13,7% dintre declaranți vor detalia în declarația lor din 2019, mai puțin de jumătate din procentul care ar face acest lucru dacă TCJA nu ar fi fost niciodată adoptată.
Deduceri fiscale: A Detaliza sau A Nu Detaliza
Chiar dacă sunteți destul de încrezător că deducerea fiscală standard este cel mai bun pariu, v-aș sfătui să faceți câteva calcule din spatele plicului, doar pentru a fi sigur. Acum, realitatea este că o mulțime de oameni vor folosi software-ul fiscal care îți va da seama. Destul de adevărat. Însă ținând cont de „aș fi” detaliat cheltuieli este un exercițiu util din două motive:
- Vă ajută să înțelegeți mai bine codul fiscal și cum să vă reduceți datoria în viitor
- Vrei să te asiguri că software-ul prinde toate cheltuielile tale relevante.
Acestea fiind spuse, iată câteva dintre cele mai frecvente deduceri detaliate pe care veți dori să le aflați.
Taxe de stat și locale (SALT): vă puteți deduce impozitele pe proprietate, plus impozitele pe venit de stat/locale (inclusiv cele care au ieșit din cecul dvs. de plată) sau taxele pe vânzări pe care le-ați plătit în cursul anului. The TCJA a plafonat deducerea la 10.000 de dolari, o mare supărare a oamenilor care trăiesc în părți scumpe și încărcate de taxe ale țării.
Dobânda ipotecară: Iată o altă problemă pentru proprietarii de case. În conformitate cu TCJA, puteți deduce dobânda ipotecară pentru până la 750.000 USD din principalul de la prima sau a doua casă - sau până la 1 milion USD, dacă ați cumpărat-o înainte de 15 decembrie 2017. În multe cazuri, puteți deduce și oricare dobândă plătită în avans sau puncte pe care l-ai plătit când ai cumpărat casa. De obicei, creditorul vă va trimite un Formular 1098 care listează aceste sume pentru dvs.
Contributii caritabile: Sper că ați păstrat chitanțele dacă ați făcut plăți către Crucea Roșie sau cămara locală de alimente anul trecut. Puteți deduce orice contribuții pe care le-ați făcut unei organizații scutite de taxe, ceea ce vă poate ajuta să treceți peste limita standard de deducere.
Cheltuieli medicale: Pentru 2019, aveți voie să detaliați costurile medicale care depășesc 7,5% din venitul brut ajustat. Acum, acesta este un standard destul de ridicat în majoritatea cazurilor. Dar pentru cineva care tocmai a născut un copil și a experimentat nebunia costurilor de asistență medicală din SUA, s-ar putea să declanșați aceasta. Se pare că fiul sau fiica dvs. a sosit în 2020, ceea ce înseamnă că toate acele cheltuieli de naștere nu vor lua în considerare acest sezon fiscal. Dar vizitele la medic sau testele pe care le-a primit soția ta anul trecut pot merge la întoarcerea ta din 2019, dacă depășesc pragul de 7,5 la sută.
Acestea sunt doar cele mai comune. Lista deducerilor este prea lungă pentru a fi inclusă aici, dar constă din orice, de la pierderi la jocuri de noroc până la cheltuielile pe care le-ați suportat în cazul unui dezastru natural. Dacă aveți îndoieli dacă orice cheltuieli pe care le-ați plătit anul trecut se califică pentru scutire de taxe, nu strica să le căutați.
Credite fiscale și deduceri fiscale „de deasupra liniei”.
Deducerile fiscale pe care le-am menționat deja sunt cele pe care le puteți solicita doar dacă le detaliați. Dar există și așa-numitele deduceri fiscale „de deasupra liniei” pe care le puteți folosi pentru a scăpa de factura fiscală, chiar dacă utilizați deducerea standard. Tfurtunul include lucruri precum dobândă la împrumut pentru studenți, contribuții la un IRA tradițional, cheltuieli de mutare pentru un nou loc de muncă și partea din impozitul pentru activități independente care este deductibilă.
De asemenea, incluse în acea grupare: contribuții la a cont de economii pentru sănătate (HSA). Dacă dvs. sau soțul/soția dumneavoastră ați avut un plan de sănătate cu deductibilitate mare anul trecut, aveți până la data limită de depunere a impozitului în acest an pentru a face contribuții pentru 2019. Este o modalitate bună de a economisi puțin pe costurile medicale, chiar dacă ați folosit deducerea standard.
De asemenea, puteți obține credite, inclusiv câteva importante destinate părinților, indiferent dacă detaliați sau nu. Unul care cu siguranță va ajuta la amortizarea loviturii tuturor acelor cheltuieli noi pentru bebeluși este Creditul Fiscal pentru Copii, care a crescut până la 2.000 USD per copil după TCJA (deși este mai mic dacă depășiți anumite limite de venit).
Spre deosebire de deduceri, creditele vă reduc obligațiile fiscale pe o bază dolar pentru dolar, ceea ce înseamnă o Creditul de 2.000 USD scade de fapt suma pe care o datorezi (sau mărește rambursarea, după caz) cu $2,000. Creditul fiscal pentru copii, în special, este modalitatea unchiului Sam de a vă arunca un os după ce a plătit o mică avere pentru a aduce un nou copil pe lume.
Un alt credit pe care ați putea dori să îl analizați, dacă atât dvs., cât și mama lucrați, este Creditul pentru îngrijirea copilului și a persoanelor aflate în întreținere. Dacă ai plătit pe cineva – fie că este o dădacă sau o creșă – să aibă grijă de un copil sub 13 ani, probabil că poți obține o oarecare ușurare.
Când determinați mărimea creditului, aveți dreptul să includeți până la 3.000 USD din cheltuieli eligibile pentru un copil sau 6.000 USD pentru doi sau mai mulți copii. Porțiunea pe care aveți de fapt permis să o solicitați ca credit este între 20% și 35% din aceste cheltuieli, în funcție de venitul dvs.
Așadar, da, este puțin confuz, dar merită din plin timpul tău dacă ai scos mult aluat pentru ca cineva să-ți urmărească copilul în timp ce te îndrepti spre birou. Trebuie doar să știți că nu puteți utiliza creditul pentru cheltuielile pe care le-ați plătit deja cu bani înainte de impozitare dintr-un cont de cheltuieli Flex.
Din păcate, puteți observa că nu am menționat nimic despre renovarea creșei. Cu excepția cazului în care conduceți o grădiniță și o puteți solicita ca o cheltuială de afaceri, IRS nu vă va oferi nicio ușurare pentru asta. Dar iată, sperăm că te-ai calificat pentru alte pauze suficiente pentru a primi oricum un cec bun de la Departamentul de Trezorerie.
