Sezonul fiscal se apropie rapid. Ca întotdeauna, este important să înțelegeți fiecare credit și deducere disponibil pentru a vă ajuta să vă puneți pe dvs. și familia dvs. pe un teren financiar mai înalt.
Există o distincție importantă aici: creditele fiscale oferă economii dolar pentru dolar pe factura de impozit. Așadar, un credit de 1.000 USD va crește rambursarea sau va reduce impozitul datorat cu 1.000 USD. Între timp, deducerile fiscale reduc venitul impozabil. O deducere de 1.000 USD pentru cineva din categoria de impozitare de 24 la sută, de exemplu, creează o reducere de 240 USD a datoriilor dvs.
Din fericire, unele dintre cele mai populare pauze oferă un beneficiu mai mare decât în anii trecuți. Iată 20 dintre cele mai frecvente prevederi de reducere a impozitelor pe care părinții vor dori să le caute atunci când se adună cu declarația lor din 2021.
1. Credit fiscal pentru copii
Actul American Rescue Plan a crescut acest credit bazat pe venit la 3.600 USD pentru fiecare copil sub 6 ani și la 3.000 USD pentru fiecare copil cu vârsta cuprinsă între 6 și 17 ani. Dar majoritatea părinților au primit deja jumătate din aceasta sub formă de plăți lunare din iulie până în decembrie anul trecut. „Acesta a fost un avans, așa că este posibil să obțineți un credit mai mic atunci când depuneți impozitele și, prin urmare, o rambursare mai mică”, spune Lisa Greene-Lewis, expert fiscal la TurboTax.
Dacă calculul creditului rămas pare confuz, nu vă îngrijorați. IRS trimite în prezent Scrisoarea 6419, care enumeră suma plăților creditului fiscal pentru copii pe care le-ați primit în 2021 și numărul de copii utilizat pentru a calcula acele plăți.
2. Credit pentru îngrijirea copiilor și a persoanelor aflate în întreținere
Creditul fiscal pentru copii nu este singura scutire fiscală axată pe părinți care a devenit mai generos în 2021. Părinții care lucrează și care plătesc pentru îngrijirea copiilor sub 13 ani – sau a persoanelor aflate în întreținere cu handicap mintal sau fizic – pot solicita, de asemenea, Credit pentru îngrijirea copiilor și a persoanelor aflate în întreținere, care vă poate sparge până la 4.000 USD din factura fiscală. Această sumă ajunge la 8.000 USD pentru două sau mai multe persoane aflate în întreținere.
Cu toate acestea, nu toată lumea se califică pentru creditul integral. Există o formulă care utilizează un procent din cheltuieli plătiți pentru îngrijirea dependentei dvs., iar creditul total dispare treptat la niveluri mai ridicate de venit.
3. Reducere de credit de recuperare
A treia plată de stimulare care a fost trimisă anul trecut s-a bazat pe mărimea și venitul familiei, dar Greene-Lewis spune că guvernul a folosit informații din declarațiile fiscale din 2020 sau chiar din 2019 pentru a stabili că informație. „Dacă ai avut un copil în 2021, IRS nu știa asta”, spune ea.
S-ar putea să fi ratat, de asemenea, dacă ați avut o scădere a veniturilor anul trecut și ați fi fost eligibil pentru o plată mai mare. Cei care au primit mai puțin decât suma totală pot solicita Reducere de credit de recuperare la întoarcerea lor din 2021 pentru a compensa.
4. Deducerea dobânzii la împrumutul pentru studenți
Într-un an obișnuit, majoritatea studenților împrumutați ar pretinde deducerea dobânzii la împrumutul pentru studenți, care vă permite să scădeți până la 2.500 USD din taxele financiare din venitul impozabil. Având în vedere înghețarea în curs a plăților împrumuturilor federale pentru studenți, este posibil să nu aveți nimic de dedus pentru 2021. Dar dacă ai fost nevoit să plătești împrumuturile pentru studenți anul trecut — ai împrumuturi private, de exemplu —, poți în continuare să soliciti deducerea.
5. Credit pentru adopție
După cum știu bine cei care au trecut prin acest proces, adoptarea unui copil poate fi un efort costisitor. S-ar putea să obțineți ajutor cu federal credit de adopție, care este bun pentru până la 14.440 USD per copil eligibil. Această cifră dispare, totuși, pentru familiile care câștigă mai mult de 216.660 USD în 2021.
6. 529 Planuri de economii pentru educație
Atâta timp cât ați folosit banii din planul 529 al copilului dumneavoastră pentru a plăti cheltuielile de educație calificate - și asta include până la 10.000 USD pe an pentru școlarizare privată K-12 - câștigurile dvs. nu sunt impozitate de IRS. Contribuțiile la aceste conturi nu sunt scutite de impozite la nivel federal, dar multe state oferă o deducere fiscală pe declarațiile lor.
7. IRA, 401(k) Contribuție Deducere
Ați contribuit cu bani la un plan de pensionare calificat în 2021? Dacă da, asigurați-vă că obțineți anularea completă a contribuțiilor eligibile. Puteți solicita o deducere de până la 19.500 USD pentru 401(k) contribuții în 2021 sau până la 26.000 USD dacă ai 50 de ani sau mai mult.
Pentru 2021, vi s-a permis să puneți până la 6.000 USD într-un IRA (sau 7.000 USD dacă ați împlinit vârsta de 50 de ani). Puteți deduce întreaga sumă dacă depuneți o declarație comună și ați câștigat 105.000 USD sau mai puțin — dincolo de acest prag, deducerea dispare treptat.
8. Deducerea contului de economii pentru sănătate
Planurile de sănătate cu deductibilitate mare nu sunt pentru toată lumea, dar oferă prime mai mici și vă permit deduceți contribuțiile la un cont de economii pentru sănătate. Deci, atunci când utilizați un HSA, primiți, în esență, o reducere de fiecare dată când plătiți o factură la medic sau la spital. Pentru anul fiscal 2021, vi s-a permis să puneți 3.600 USD într-un cont pentru acoperire numai pentru sine sau până la 7.200 USD pentru acoperirea familiei.
9. Deducerea cheltuielilor medicale
Dacă familia ta a rămas cu facturi medicale ridicol de mari în 2021, unchiul Sam ar putea oferi o oarecare uşurare. Puteți deduce cheltuielile medicale care depășesc 7,5% din venitul brut ajustat. Dar trebuie să-ți detaliezi deducerile pentru a obține această pauză, așa că înseamnă să completezi a Anexa A, Deduceri detaliate.
10. Credit pentru impozitul pe venit realizat
The Credit pentru impozitul pe venit realizat este un colac de salvare pentru persoanele cu venituri mici și medii, oferind ajutor de până la 5.980 USD pentru familiile cu doi copii eligibili. Dar unul din cinci americani care sunt eligibili ratează în fiecare an, spune Greene-Lewis.
Chiar dacă nu vă aflați în partea de jos a spectrului de venituri, vă puteți califica dacă ați pierdut un loc de muncă anul trecut sau ați văzut salariile reduse temporar, spune ea. Și este mai ușor să te califici în acest sezon fiscal decât majoritatea: pentru 2021, ai voie să folosești venitul din 2019 pentru a calcula EITC, dacă rezultă o rambursare mai mare.
11. Deducerea impozitelor de stat și locale
Deducerea impozitelor de stat și locale (SALT) vă permite să deduceți până la 10.000 USD pe an (sau 5.000 USD pentru contribuabilii căsătoriți care depun separat) din impozitele pe proprietate plus fie impozite pe venit sau pe vânzări. Dar iată problema: poți susține acea deducere de SARE doar dacă detaliezi, ceva ce doar o fracțiune dintre americani o fac. Totuși, poate fi o prevedere valoroasă pentru mulți dintre cei cu venituri superioare sau pentru cei care locuiesc în state cu cote de impozitare mari.
12. Deducerea dobânzii ipotecare
O altă posibilă reducere fiscală dacă detaliați: dobânda pe care ați plătit-o anul trecut la un credit ipotecar, linie de credit pentru capital propriu (HELOC) sau împrumut pentru capital propriu. Începând din 2018, puteți deduce doar dobânda plătită pentru primii 750.000 USD de datorie. Cu toate acestea, cei cu împrumuturi făcute înainte de 14 decembrie 2017 sunt eligibili pentru limita anterioară de 1 milion de dolari.
13. Credite pentru studii superioare
Părinții care sunt plătiți pentru școlarizarea copilului lor și materialele aferente anul trecut vor dori să vadă dacă se califică fie pentru American Opportunity Tax Credit sau Credit pentru învățare pe viață. Există câteva diferențe cheie între ele. AOTC, de exemplu, poate fi folosit doar timp de patru ani, în timp ce LLC nu are un astfel de plafon. AOTC este, de asemenea, parțial rambursabil - puteți primi înapoi 40% din fonduri chiar dacă nu datorați niciun impozit în 2021.
14. Deducerea impozitului pentru activități independente
Taxa de muncă independentă, care constă în taxele de asigurări sociale și de Medicare, poate fi o zdrobire de suflet pentru cei care își închid șindrila. Acest lucru se datorează faptului că 15,3% din veniturile dvs. sunt direcționate către IRS - atât angajatorul și partea angajată a acestor impozite.
Dar există o serie de reguli fiscale care vă ajută să vă compensați factura la sfârșitul anului. De exemplu, puteți deduce partea angajatorului din impozitul pentru activități independente din venitul brut ajustat. În plus, este posibil să puteți șterge 20 la sută din dvs venit calificat din afaceri, sau QBI, reducând și mai mult factura fiscală.
15. Deducerea asigurărilor de sănătate pentru munca pe cont propriu
O pierdere și mai mare pentru multe persoane care desfășoară activități independente: costurile pentru îngrijirea sănătății. Dacă vă conduceți propria afacere, este posibil să puteți deduce toate primele pentru tine, soțul tău și persoanele aflate în întreținere, chiar dacă nu detaliezi. Cu toate acestea, nu le puteți deduce în lunile în care fie dvs., fie soțul dumneavoastră ați fost eligibili pentru un plan subvenționat de angajator.
16. Deducere pentru biroul de acasă
Dacă a merge la serviciu înseamnă a coborî scările în pijamale, este posibil să poți șterge costul birou de acasă. Dar acel spațiu de lucru trebuie să îndeplinească standardul de „utilizare obișnuită și exclusivă” – adică nu poate să se dubleze ca peștera omului – și trebuie să fie locul tău principal în care faci afaceri.
17. Deducere pentru donații caritabile
În mod normal, trebuie să detaliezi deducerile pentru a anula donații către organizații caritabile. Dar Congresul a extins o prevedere a Legii CARES care permite fiecărui solicitant să deducă 300 USD din contribuții, chiar dacă luați deducerea standard pentru 2021. Dacă sunteți căsătorit și depuneți o declarație comună, puteți solicita o deducere de până la 600 USD.
18. Deducerea cheltuielilor pentru educator
Dacă sunteți profesor și ați plătit din buzunar pentru lucruri precum cărți, rechizite sau echipamente informatice, este posibil să fiți eligibil pentru o pauză pe Formularul 1040. Educatorii eligibili pot solicita o deducere de până la 250 USD, atâta timp cât acele cheltuieli nu au fost rambursate. Articolele pe care le-ați folosit pentru a combate coronavirusul, cum ar fi echipamentele de protecție personală și dezinfectanții, se califică și ele.
19. Credit pentru energie rezidentiala
Să vă faceți casa mai ecologică nu numai că vă poate reduce facturile la energie, ci poate duce la o reducere bună la taxele federale. Filerii care pun în loc dispozitive precum sisteme de energie solară și pompe de căldură geotermale în 2021 pot obține un credit de până la 26 la sută din valoarea lor.
20. Credit pentru vehicule cu motor electric
Guvernul federal încearcă să încurajeze tranziția de la mașinile care ard combustibili fosili la cele care își obțin puterea de la o priză electrică. Aceste variante ecologice nu sunt de obicei ieftine, dar IRS măcar ajută cu factura. Denumitul credit pentru vehicule cu motor electric plug-in calificat oferă o reducere fiscală de până la 7.500 USD pentru achizițiile noi.
Valoarea reală a creditului depinde de anul și modelul pe care îl cumpărați - există o formulă bazată pe cantitatea de energie pe care o extrage din baterie - dar puteți căuta cu ușurință creditul permis pe Site-ul IRS.
Sperăm că multe dintre aceste credite fiscale și deduceri se vor dovedi utile ție și familiei tale.
