В начале этого года я стал отцом. Дела идут отлично. Но налоговый сезон заставляет меня беспокоиться - или даже больше, чем в прошлом году. Мой главный вопрос касается отчислений, которые, на мой взгляд, довольно сбивают с толку. С точки зрения общей картины, как мне узнать, имеет ли смысл перечислять или требовать стандартный налоговый вычет? А как насчет налоговых льгот? Я знаю, что многие из них были в значительной степени прекращены в соответствии с Законом о сокращении налогов и рабочих местах, но остались ли еще какие-нибудь? В этом году я также поработал дома (отремонтировал новую детскую комнату). Это налоговое списание? А как насчет нового родителя налоговые вычеты и кредиты? Я знаю, что это много, но не могли бы вы дать совет, когда дело касается налоговых вычетов? Что мне следует учитывать, а что игнорировать? Заранее спасибо. - Райан, по электронной почте.
Поздравляю, чувак, и не волнуйся. Когда приближается налоговый сезон, многие молодые родители приобретают этот образ оленя в свете фар. Это не удивительно. В кодексе IRS больше поворотов, чем в
Закон о сокращении налогов и занятости, или TCJA, действительно ограничивал некоторые вычеты (подробнее об этом чуть позже). Но, что, возможно, более важно, это сделало акт перечисления вычетов устаревшим для огромной части населения. Это потому, что это почти вдвое увеличило стандартный вычет.
В то время как составление списков сокращает ваш налогооблагаемый доход в зависимости от соответствия определенным критериям, стандартный вычет - это своего рода комплексный вычет, который вы можете использовать вместо составления списков. Вы можете вычесть 12 200 долларов США из своего дохода за 2019 налоговый год, если вы не подаете заявление и состоящие в браке люди, подавшие отдельную декларацию. Если вы подадите совместную декларацию со своим супругом, вы можете вычесть 24 400 долларов.
Единственная причина, по которой вы захотите пройти через эту боль, состоит в том, что ваши различные вычеты в сумме превышают указанные суммы. Для большинства людей это не так. Налоговый фонд прогнозирует, что только около 13,7 процента подателей будут указывать в своей декларации за 2019 год. менее половины процента тех, кто поступил бы так, если бы TCJA никогда не был принят.
Налоговые вычеты: Расписывать или не перечислять
Даже если вы вполне уверены, что стандартный налоговый вычет является лучшим вариантом, я бы посоветовал вам провести некоторые обратные вычисления, на всякий случай. Теперь реальность такова, что многие люди будут использовать налоговое программное обеспечение, которое выясняет это за вас. Достаточно верно. Но подсчитывая ваших «потенциальных» по пунктам затраты Это полезное упражнение по двум причинам:
- Это поможет вам лучше понять налоговый кодекс и узнать, как снизить ваши обязательства в будущем.
- Вы хотите убедиться, что программа покрывает все ваши соответствующие расходы.
Тем не менее, вот некоторые из наиболее распространенных выводов по пунктам, которые вам нужно выяснить.
Государственные и местные налоги (SALT): Вы можете вычесть налоги на недвижимость, а также подоходный налог штата или местный налог (включая налоги, выплачиваемые из вашей зарплаты). или налоги с продаж, уплаченные вами в течение года. В TCJA ограничил вычет за 10 000 долларов, что очень огорчает людей, живущих в дорогих, обремененных налогами частях страны.
Проценты по ипотеке: Вот еще один важный момент для домовладельцев. В соответствии с TCJA вы можете вычесть проценты по ипотеке на сумму до 750 000 долларов основной суммы первого или второго дома - или до 1 миллиона долларов, если вы купили его до 15 декабря 2017 года. Во многих случаях вы также можете вычесть любые предоплаченные проценты или баллы которые вы заплатили при покупке дома. Обычно ваш кредитор отправляет вам форму 1098, в которой указаны эти суммы.
Благотворительные взносы: Надеюсь, вы сохранили квитанции, если в прошлом году производили платежи в Красный Крест или в местную продовольственную кладовую. Вы можете вычесть любые взносы, которые вы сделали в организацию, освобожденную от налогов, что может помочь вам превысить стандартные вычеты.
Медицинские затраты: На 2019 год вам разрешено перечислять медицинские расходы, которые превышают 7,5 процента скорректированного валового дохода. В большинстве случаев это довольно высокая планка. Но для того, кто только что родил ребенка и испытал безумные расходы на здравоохранение в США, вы можете просто вызвать это. Похоже, ваш сын или дочь приехали в 2020 году, а это значит, что все расходы на роды не будут учитываться в этом налоговом сезоне. Но визиты к врачу или анализы, которые ваша жена получила в прошлом году, могут быть продолжены после вашего возвращения в 2019 году, если они превысят 7,5-процентный порог.
Это просто самые распространенные. Список вычетов слишком длинный, чтобы включать его в него, но он включает в себя все, от проигрышей в азартных играх до расходов, понесенных вами в результате стихийного бедствия. Если вы сомневаетесь в том, что какие-либо расходы, которые вы оплатили в прошлом году, имеют право на налоговые льготы, не помешает их поискать.
Налоговые льготы и сверхнормативные налоговые вычеты
Упомянутые мною налоговые вычеты - это те, на которые вы можете претендовать, только если перечислите их. Но есть также так называемые «сверхлимитные» налоговые вычеты, которые вы можете использовать для уменьшения суммы вашего налогового счета, даже если вы используете стандартный вычет. Тшланг включает такие вещи, как проценты по студенческому кредиту, взносы в традиционный IRA, расходы на переезд на новую работу и вычитаемую часть налога на самозанятость.
Также в эту группу входят: вклады в счет сбережений здоровья (HSA). Если вы или ваш супруг (а) в прошлом году имели план медицинского страхования с высокой вычетом из налогооблагаемой базы, у вас есть время до истечения крайнего срока подачи налоговой декларации в этом году, чтобы сделать взносы за 2019 год.. Это хороший способ немного сэкономить на медицинских расходах, даже если вы использовали стандартный вычет.
Вы также можете получить кредиты, в том числе пару важных, предназначенных для родителей, независимо от того, занесены ли вы в список. Тот, который определенно поможет смягчить удар всех этих новых детских расходов, - это детский налоговый кредит., который вырос до 2000 долларов на ребенка после TCJA (хотя он будет ниже, если вы превысите определенные пределы дохода).
В отличие от вычетов, кредиты уменьшают ваши налоговые обязательства в соотношении доллар к доллару, что означает Кредит в размере 2000 долларов США фактически уменьшает сумму вашей задолженности (или увеличивает размер возмещения, в зависимости от обстоятельств) на $2,000. В частности, налоговая скидка на детей - это способ дяди Сэма бросить вам кость после того, как он потратил небольшое состояние, чтобы родить на свет нового ребенка.
Еще один кредит, на который вы, возможно, захотите обратить внимание, если вы и мама оба работаете, - это кредит на уход за детьми и иждивенцами. Если вы заплатили кому-то - будь то няня или детский сад - за уход за ребенком в возрасте до 13 лет, вы, вероятно, получите некоторое облегчение.
При определении размера кредита вы можете включить до 3000 долларов США соответствующих расходов на одного ребенка или 6000 долларов США на двух и более детей. Доля, которую вам действительно разрешено требовать в качестве кредита, составляет от 20 до 35 процентов этих расходов в зависимости от вашего дохода.
Так что да, это немного сбивает с толку, но стоит потратить время, если вы выложили много денег, чтобы кто-то присмотрел за вашим ребенком, пока вы идете в офис. Просто имейте в виду, что вы не можете использовать кредит на расходы, которые вы уже оплатили за счет денег до вычета налогов со счета расходов Flex.
Увы, вы можете заметить, что я ничего не упомянул о ремонте детской. Если вы не управляете детским садом и не можете претендовать на это как на коммерческие расходы, IRS не поможет вам в этом. Но мы надеемся, что у вас будет достаточно других перерывов, чтобы в любом случае получить хороший жирный чек от Министерства финансов.
