Daňové obdobie je tu. A ak ste si mysleli, že snaha zistiť daňový kód Spojených štátov nemôže byť byzantskejšia, mýlili ste sa. Pretože má. Pandémia spôsobuje zmätok v daňových prípravách, pretože IRS sa zdvojnásobuje, aby klasifikoval a objasnil dôsledky opatrení na pomoc pri pandémii. 1,9 miliardy dolárov Americký záchranný plán pomáha, keďže zahŕňa výraznú úľavu zameranú na zmiernenie záťaže rodičov. A IRS posunul termín podania na 17. mája, aby mal každý viac času. Ale aj tak, podávania daní tento rok by to mohlo byť trochu chaotické – najmä pre rodičov. Či už sa tejto úlohy zhostíte samostatne alebo sa do toho pustíte s daňovým profesionálom, tu je deväť veľkých vecí, ktoré je potrebné zvážiť, kým sa pustíte do prípravy na daň na rok 2020.
1. Predtým, ako sa ponáhľate do spisu, si pozorne pozrite svoje zárobky za roky 2019 a 2020.
Môže to znieť neintuitívne, ale v niektorých prípadoch môže mať zmysel požiadať o predĺženie vašich daní na rok 2020. Tu je dôvod: Americký záchranný plán používa buď vaše daňové priznanie za rok 2019 alebo 2020, aby ste určili, na koľko stimulov máte nárok. A ak ste v roku 2020 zarobili viac peňazí ako v roku 2019, mohli by ste byť vylúčení z ďalšieho kola stimulov. Ak ste slobodný a zarábate menej ako 75 000 dolárov, dostanete 1 400 dolárov – a ak ste manželia a spoločne zarábate menej ako 150 000 dolárov, dostanete 2 800 dolárov.
ALE tu je ten háčik – ukončenie oboch týchto plánov je na úrovni 80 000 USD/160 000 USD. To znamená, že ak ste v roku 2019 zarobili menej, ale v roku 2020 viac, nedostanete nič. „To nezahŕňa len tieto platby, ale zahŕňa to aj stimulačné platby vo výške 1 400 USD pre závislé osoby, ktoré pridáte k dani. návrat – deti do 18 rokov a závislé osoby do 24 rokov, za ktoré platíte viac ako päťdesiat percent nákladov,“ hovorí Jenkin. Takže relatívne malý nárast alebo pokles vašich zárobkov od roku 2019 do roku 2020 by mohol mať významné dôsledky.
2. Nezabúdajte, že vaša nezamestnanosť podlieha zdaneniu.
„Problém číslo jedna, ktorý som videl s klientmi na rok 2020, je, že nevedeli, že poberanie dávok v nezamestnanosti je zdaniteľnou udalosťou,“ hovorí NYC CPA Jonathan Medows. Pri podávaní žiadosti nezabudnite uviesť svoju nezamestnanosť. Ak vám pri vypisovaní kontrol v nezamestnanosti nevybrali dane, možno sa budete musieť pripraviť na to, že budete dlhovať viac, ako ste si mysleli.
3. Prispejete na charitu? Mali by ste to odpočítať.
Možno ste, rovnako ako ja, neboli v prvých mesiacoch COVIDu ekonomicky zdevastovaní a boli ste dojatí prispieť tým, ktorí boli. Možno ste prispeli do miestnej potravinovej banky alebo ste v apríli sledovali teletón Spoločne doma kde vás Taylor Swift a Rolling Stones inšpirovali, aby ste dostali svoju kreditnú kartu a poslali peniaze na SZO. Vďaka zákonu CARES si môžete odpočítať tieto výdavky – alebo akýkoľvek iný charitatívny dar – až do celkovej výšky 300 USD, a to aj v prípade, že patríte k takmer 90 percentám zadávateľov, ktorí berú štandardný odpočet.
4. Narodilo sa vám tento rok? Uistite sa, že majú číslo sociálneho poistenia.
Môže to znieť ako samozrejmosť, ale ak ste mali v roku 2020 dieťa, uistite sa, že má číslo sociálneho poistenia takže si ich môžete uplatniť ako svoju vyživovanú osobu – a máte nárok na daňové výhody a kredity, ktoré vám prídu spôsobom. "Ľudia zabúdajú. Stáva sa to,“ hovorí Medows. Ak sa vaše dieťa narodilo v nemocnici, pravdepodobne ste začali proces tam; ak ste rodili doma, musíte proces začať sami na úrade sociálneho zabezpečenia.
5. Ak ste samostatne zárobkovo činná osoba a ochoreli ste v dôsledku COVID v roku 2020 alebo sa staráte o niekoho, kto bol chorý na COVID, môžete mať nárok na kredit.
Rodičia, ktorí pracujú pre seba, to mali v roku 2020 ťažké, ale niektorí môžu nájsť úľavu s formulárom IRS 7202. Ak ste ochoreli na COVID a potrebovali ste si vziať voľno alebo ste sa starali o chorého člena rodiny či dieťa, môžete mať nárok na daňové úľavy až do výšky desiatich dní práce na základe vášho zárobku. Predovšetkým sa to týka aj tých, ktorých poskytovatelia starostlivosti o deti zatvorili kvôli opatreniam na COVID. (Je nás veľa.)
6. Ak ste si kúpili bitcoin – alebo inú kryptomenu – musíte sa priznať.
Tak ako jeden bitcoin prekročí hranicu 50 000 dolárov, IRS to s kryptomenou myslí vážne. Pri vrátení za rok 2020 budete požiadaní, aby ste zaškrtli políčko, či ste „kedykoľvek počas roka 2020 predali, prijali, odoslali, vymenili alebo inak získali nejaký finančný podiel na akomkoľvek virtuálna mena“. Je zaujímavé, že sa vás nepýtajú, či ste predali nejakú digitálnu menu a dosiahli ste na nej zisk – čo by bola zdaniteľná udalosť, ktorú by ste museli poskytnúť papierovanie pre. Pýtajú sa vás, či nejaké vlastníte, takže aj keď nedošlo k žiadnej zdaniteľnej udalosti, stále hovoríte IRS, že vlastníte krypto. Toto, hovorí Jenkin, je skutočný nálev. „Aplikácie pre kryptomeny ako Coinbase a Kraken neposkytujú IRS číslo 1099, takže IRS nebude vedieť, či ste zarobili peniaze alebo nie,“ hovorí. „Myslím si, že budete mať ľudí z hlbokého temného webu, ktorí vláde nič nepovedia. A budete mať ľudí, ktorí budú pravdivo tvrdiť, že majú účet - a potom sa IRS bude čudovať, prečo nedostali peniaze z daní."
7. Máte doma dospelé dieťa? Možno budete musieť viesť nepríjemný rozhovor.
Americký záchranný plán sprístupňuje stimulačné peniaze každému, kto je závislý – čo znamená, že dospelé deti (do 24 rokov) a vysokoškoláci žijúci doma so svojimi rodičmi teraz spĺňajú podmienky rodičia za pomoc vo výške 1 400 USD (ak sú ich zárobky nižšie ako sumy uvedené v bode 1.) Tu je háčik: váš 20-ročný syn s niekoľkými prácami na čiastočný úväzok si môže myslieť, že má nárok na šek sám. "Bude to skutočný rozhovor. Vlastníctvo je deväť desatín zákona, viete? Ak platíte väčšinu ich výdavkov a sú na vás závislí, nie sú to ich peniaze – sú to vaše alebo ‚naše‘ peniaze,“ hovorí Jenkin.
8. Nezabudnite na fázu Robinhood.
Ak ste jedným z 13 miliónov ľudí, ktorí hrali na akciovom trhu prostredníctvom Aplikácia Robinhood v roku 2020 môžete mať daňové dôsledky, ak ste vyhrali alebo prehrali. Spoločnosť neposiela 1099 poštou – budete sa musieť prihlásiť do svojho účtu, aby ste si ich mohli stiahnuť. Niektoré dni sú obchodníci výkazníctvo Robinhood daňové výkazy v rozsahu 374 strán. Veľa štastia.
9. A nezabudnite na manželské príspevky.
Možno už viete, že do 15. apríla musíte financovať svoj účet IRA na rok 2020 a získať za to akékoľvek daňové výhody. Možno však neviete, že môžete financovať aj partnerov. „Ak je v domácnosti jeden živiteľ rodiny, táto jedna osoba môže prispieť nielen svojej vlastnej IRA, ale aj IRA manželovi,“ hovorí Jeff Winn, Managing Partner v Poradenstvo pre medzinárodné aktíva. “Je naozaj bežné, že ľudia zabúdajú, že manželský partner bez práce môže mať IRA vo svojom vlastnom mene, pokiaľ ho financuje manželský partner s dostatočným príjmom.“
