V začetku tega leta sem postal oče. Stvari so šle odlično. Toda davčna sezona me povzroča zaskrbljenost - ali bolj zaskrbljena kot v preteklem letu. Moje glavno vprašanje se nanaša na odbitke, ki so zame so precej zmedeni. V smislu širše slike, kako vem, ali je smiselno razčleniti ali zahtevati standardni davčni odbitek? Kaj pa davčne oprostitve? Vem, da so bili mnogi v veliki meri odpravljeni v zakonu o davčnih znižanjih in delovnih mestih, a je še kaj ostalo? Letos sem opravila tudi nekaj dela na domu (prenova nove otroške sobe). Je to odpis davka? Kaj pa novopečeni starš davčne olajšave in krediti? Vem, da je to veliko, a mi lahko ponudite kakšen nasvet, ko gre za davčne olajšave? Kaj naj upoštevam in kaj ne upoštevam? Hvala vnaprej. — Ryan, po e-pošti.
Čestitke, človek - in ne skrbi. Veliko novopečenih staršev dobi tisti jelen v žarometih, ko se začne davčna sezona. Ni čudno. V kodi IRS je več preobratov kot v Parazit. Bom videla, če ne morem pomagati malo poenostaviti stvari.
Zakon o davčnih znižanjih in delovnih mestih ali TCJA je omejil nekatere odbitke (več o tem v trenutku). Toda, kar je morda še pomembneje, je zaradi tega dejanje razvrščanja odbitkov postalo zastarelo za velikanski del prebivalstva. To je zato, ker je skoraj podvojil standardni odbitek.
Medtem ko razvrščanje zmanjša vaš obdavčljivi dohodek na podlagi izpolnjevanja določenih meril, je standardni odbitek nekakšen vsestranski, ki ga lahko uporabite namesto razvrščanja po razdelkih. Za davčno leto 2019, samski prijavitelji in poročeni ljudje, ki vložijo ločeno napoved, lahko od svojega dohodka odštejete 12.200 $. Če vložite skupno poročilo z zakoncem, lahko odštejete 24.400 $.
Edini razlog, zaradi katerega bi želeli iti skozi bolečino pri razvrščanju, je, če vaši različni odbitki skupaj presegajo te zneske. To ne velja za večino ljudi. Davčna fundacija napoveduje, da bo le približno 13,7 odstotka vlagateljev navedlo ob prijavi za leto 2019, manj kot polovica odstotka, ki bi to storili, če TCJA nikoli ne bi bil sprejet.
Davčne olajšave: Razčleniti ali ne razčleniti
Tudi če ste precej prepričani, da je standardni davčni odtegljaj boljša stava, vam svetujem, da naredite nekaj izračunov ovojnice, da se prepričate. Resnica je, da bo veliko ljudi uporabljalo davčno programsko opremo, ki to ugotovi namesto vas. Dovolj res. Toda seštevanje vaših "možnih" je razčlenjeno stroški je koristna vaja iz dveh razlogov:
- Pomaga vam bolje razumeti davčno zakonodajo in kako zmanjšati svojo obveznost v prihodnje
- Želite zagotoviti, da programska oprema krije vse vaše ustrezne stroške.
Kljub temu je tukaj nekaj pogostejših razčlenljivih odbitkov, ki jih boste želeli ugotoviti.
Državni in lokalni davki (SALT): Odbijete lahko svoje davke na nepremičnine, plus državne/lokalne dohodnine (vključno z vsemi, ki izhajajo iz vaše plače) oz prometni davki, ki ste jih plačali med letom. The TCJA je omejil odbitek pri 10.000 $, kar je veliko žalost ljudi, ki živijo v dragih, z davki obremenjenih delih države.
Hipotekarne obresti: Tukaj je še ena velika stvar za lastnike stanovanj. V skladu s TCJA lahko odštejete hipotekarne obresti na do 750.000 $ glavnice od prvega ali drugega doma - ali do 1 milijon $, če ste ga kupili pred 15. decembrom 2017. V mnogih primerih lahko odštejete tudi katero koli vnaprej plačane obresti ali točke ki ste jo plačali, ko ste kupili dom. Običajno vam bo vaš posojilodajalec poslal obrazec 1098, ki navaja te zneske za vas.
Dobrodelni prispevki: Upajmo, da ste obdržali račune, če ste lani plačali Rdečemu križu ali vaši lokalni shrambi za hrano. Odbijete lahko vse prispevke, ki ste jih dali organizaciji, oproščeni davka, kar vam lahko pomaga preseči standardno grbo odbitka.
Zdravstveni stroški: Za leto 2019 lahko razčlenite zdravstvene stroške, ki presegajo 7,5 odstotka vašega prilagojenega bruto dohodka. Zdaj je to v večini primerov precej visoka letvica. Toda za nekoga, ki je pravkar imel otroka in je izkusil norost stroškov zdravstvenega varstva v ZDA, bi morda pravkar sprožili to. Sliši se, kot da sta vaš sin ali hči prispela leta 2020, kar pomeni, da vsi ti porodni stroški ne bodo šteli v tej davčni sezoni. Toda obiski zdravnika ali preiskave, ki jih je vaša žena prejela lani, se lahko opravijo ob vaši vrnitvi leta 2019, če presežejo 7,5-odstotni prag.
To so samo bolj pogosti. Seznam odbitkov je predolg, da bi ga lahko vključili tukaj, vendar je sestavljen iz vsega, od izgub pri igrah na srečo do stroškov, ki ste jih imeli zaradi naravne nesreče. Če ste v dvomih, ali so stroški, ki ste jih plačali lani, upravičeni do davčne olajšave, jih ne škodi, če jih poiščete.
Davčne olajšave in davčne olajšave »nad črto«.
Davčne olajšave, ki sem jih že omenil, so tiste, ki jih lahko uveljavljate le, če jih razčlenite. Obstajajo pa tudi tako imenovane davčne olajšave »nad črto«, ki jih lahko uporabite za odrezovanje davčnega računa, tudi če uporabljate standardni odbitek. Tcev vključuje stvari, kot so obresti za študentsko posojilo, prispevke za tradicionalno IRA, stroške selitve za novo službo in del davka na samozaposlitev, ki je odbitni.
V to skupino vključeni tudi: prispevki k a zdravstveni varčevalni račun (HSA). Če ste vi ali vaš zakonec lani imeli zdravstveni načrt z visokimi odbitki, imate čas za plačilo prispevkov za leto 2019 do roka za vložitev davčne prijave v tem letu.. To je dober način, da nekoliko prihranite pri zdravstvenih stroških, tudi če ste uporabili standardni odbitek.
Prav tako lahko pridobite kredite, vključno z nekaj pomembnimi, ki so namenjeni staršem, ne glede na to, ali razvrščate ali ne. Ena, ki bo zagotovo pomagala ublažiti udarec vseh teh novih izdatkov za dojenčke, je davčna olajšava za otroke, ki se je po TCJA dvignila do 2000 $ na otroka (čeprav je nižja, če presežete določene dohodkovne meje).
Za razliko od odbitkov, dobropisi zmanjšajo vašo davčno obveznost na podlagi dolarja za dolar, kar pomeni Dobroimetje v vrednosti 2000 USD dejansko zmanjša znesek, ki ga dolgujete (ali poveča vaše vračilo, odvisno od primera) za $2,000. Zlasti otroška davčna olajšava je način strica Sama, da ti vrže kost, potem ko je zapravil majhno bogastvo, da bi na svet prinesel novega otroka.
Še en kredit, ki bi ga morda želeli preučiti, če oba delata z mamo, je kredit za oskrbo otrok in vzdrževanih oseb. Če ste nekomu plačali – naj bo to varuška ali varstvo – za skrb za otroka, mlajšega od 13 let, boste verjetno dobili olajšavo.
Pri določanju velikosti kredita lahko vključite do 3.000 $ kvalificiranih stroškov za enega otroka ali 6.000 $ za dva ali več otrok. Delež, ki ga lahko dejansko zahtevate kot dobropis, je med 20 in 35 odstotki teh stroškov, odvisno od vaših prihodkov.
Torej, ja, to je nekoliko zmedeno, vendar je vredno vašega časa, če ste odšteli veliko testa, da bi nekdo pazil na vašega otroka, medtem ko ste se odpravljali v pisarno. Zavedajte se, da dobroimetja ne morete uporabiti za stroške, ki ste jih že plačali z denarjem pred obdavčitvijo s potrošniškega računa Flex.
Aja, morda opazite, da nisem omenil ničesar o prenovah vrtcev. Razen če vodite otroško varstvo in ga lahko zahtevate kot poslovni strošek, davčna uprava vam za to ne bo dala olajšave. Toda upam, da ste se kvalificirali za dovolj drugih odmorov, da bi vseeno dobili lep debel ček od ministrstva za finance.
