Davčna sezona se hitro približuje. Kot vedno je pomembno, da obvladate vse razpoložljive kredite in odbitke, da boste vi in vaša družina na višji finančni ravni.
Tukaj je pomembna razlika: davčni dobropisi zagotavljajo prihranek dolar za dolar na vašem davčnem računu. Torej bo dobropis v višini 1000 USD povečal vaše vračilo - ali zmanjšal vaš dolgovani davek - za 1000 USD. Davčne olajšave medtem zmanjšajo vaš obdavčljivi dohodek. Odbitek 1000 $ za nekoga v 24-odstotnem davčnem razredu, na primer, ustvari zmanjšanje vaše obveznosti za 240 $.
Na srečo nekateri bolj priljubljeni odmori ponujajo večjo korist kot v preteklih letih. Tukaj je 20 najpogostejših določb o davčnih olajšavah, ki jih bodo starši želeli iskati, ko bodo sedeli s svojo napovedjo za leto 2021.
1. Otroški davčni dobropis
Zakon o ameriškem reševalnem načrtu je ta kredit na podlagi dohodka povečal na kar 3.600 $ za vsakega otroka, mlajšega od 6 let, in na 3.000 $ za vsakega otroka, starega od 6 do 17 let. Toda večina staršev je polovico tega že prejela v obliki mesečnih plačil od julija do decembra lani. "To je bil predujem, tako da lahko dobite manjši kredit, ko vložite davke, in zato manjše vračilo," pravi Lisa Greene-Lewis, davčna strokovnjakinja pri TurboTaxu.
Če se vam izračun preostalega kredita zdi zmedeno, ne skrbite. IRS trenutno pošilja pismo 6419, v katerem je naveden znesek plačil otroškega davčnega dobropisa, ki ste ga prejeli v letu 2021, in število otrok, uporabljenih za izračun teh plačil.
2. Kredit za varstvo otrok in vzdrževanih oseb
Davčna olajšava za otroke ni edina davčna olajšava, osredotočena na starše, ki je postala bolj radodarna v letu 2021. Zaposleni starši, ki plačujejo za varstvo otrok, mlajših od 13 let – ali vzdrževanih oseb z duševnimi ali fizičnimi motnjami – lahko zahtevajo tudi Kredit za varstvo otrok in vzdrževanih oseb, ki lahko vdre do 4000 $ z vašega davčnega računa. Ta znesek sega do 8.000 $ za dva ali več kvalificiranih vzdrževanih oseb.
Vendar pa niso vsi upravičeni do celotnega kredita. obstaja formula, ki uporablja odstotek stroškov plačate za oskrbo svojih vzdrževanih oseb, skupni kredit pa postopoma preneha pri višjih ravneh dohodka.
3. Kredit za povračilo
Tretje stimulativno plačilo, ki je bilo poslano lani, je temeljilo na velikosti družine in dohodku, vendar Greene-Lewis pravi, da je vlada uporabila podatke iz davčnih napovedi za leto 2020 ali celo 2019, da bi ugotovila, da informacije. "Če ste imeli otroka leta 2021, davčna uprava tega ni vedela," pravi.
Morda bi zamudili tudi, če bi imeli lani padec dohodka in bi bili upravičeni do večjega plačila. Tisti, ki so prejeli manj od celotnega zneska, lahko zahtevajo Kredit za povračilo ob njihovi vrnitvi leta 2021, da nadoknadijo razliko.
4. Odbitek obresti za študentsko posojilo
V običajnem letu bi večina študentskih posojilojemalcev zahtevala odbitek obresti za študentsko posojilo, ki vam omogoča, da od obdavčljivega dohodka odštejete do 2500 USD finančnih stroškov. Glede na trenutno zamrznitev plačil zveznih študentskih posojil morda ne boste imeli ničesar za odšteti za leto 2021. Če pa ste morali lani še vedno plačati študentsko posojilo – na primer imate zasebna posojila –, lahko še vedno zahtevate odbitek.
5. Kredit za posvojitev
Kot dobro vedo tisti, ki so šli skozi ta postopek, je posvojitev otroka lahko drag podvig. Morda boste lahko dobili pomoč pri zvezni kredit za posvojitev, kar je dobro za do 14.440 $ na primernega otroka. Vendar se ta številka postopoma umakne za družine, ki leta 2021 zaslužijo več kot 216.660 dolarjev.
6. 529 Varčevalni načrti za izobraževanje
Dokler ste denar v načrtu vašega otroka 529 porabili za plačilo stroškov kvalificiranega izobraževanja - in to vključuje do 10.000 $ na leto za zasebno šolnino K-12 - vaš zaslužek ni obdavčen s strani IRS. Prispevki na te račune na zvezni ravni niso neobdavčeni, vendar številne države ponujajo davčno olajšavo za svoje napovedi.
7. IRA, 401(k) Odbitek prispevka
Ali ste leta 2021 prispevali denar v kvalificirani pokojninski načrt? Če je tako, poskrbite, da boste prejeli celoten odpis upravičenih prispevkov. Zahtevate lahko odbitek do 19.500 $ za 401(k) prispevki leta 2021 ali do 26.000 $, če ste stari 50 let ali več.
Za leto 2021 vam je bilo dovoljeno vložiti do 6.000 $ v IRA (ali 7.000 $, če ste dopolnili 50 let). Celoten znesek lahko odštejete če vložite skupno napoved in zaslužite 105.000 $ ali manj — čez ta prag se odbitek postopoma ustavi.
8. Odbitek zdravstvenega varčevalnega računa
Zdravstveni načrti z visokimi odbitki niso za vsakogar, vendar ponujajo nižje premije in vam omogočajo odšteti prispevke na zdravstveni varčevalni račun. Torej, ko uporabljate HSA, v bistvu prejmete popust vsakič, ko plačate zdravniški ali bolnišnični račun. Za davčno leto 2021 vam je bilo dovoljeno vložiti 3.600 $ na račun za samo kritje ali do 7.200 $ za družinsko kritje.
9. Odbitek zdravstvenih stroškov
Če bo vaša družina leta 2021 ostala s smešno visokimi zdravstvenimi računi, bi lahko stric Sam ponudil nekaj olajšanja. Ti lahko odšteti zdravstvene stroške ki presegajo 7,5 odstotka vašega prilagojenega bruto dohodka. Vendar morate razčleniti svoje odbitke, da dobite ta odmor, zato to pomeni izpolnjevanje a Razpored A, razčlenjeni odbitki.
10. Pridobljeni davčni dobropis
The Pridobljeni davčni dobropis je rešilna bilka za prijavitelje z nizkimi in srednjimi dohodki, ki družinam z dvema otrokoma, ki izpolnjujeta pogoje, zagotavlja do 5.980 $ pomoči. Toda kar eden od petih Američanov, ki izpolnjujejo pogoje, vsako leto zamudi, pravi Greene-Lewis.
Tudi če niste na spodnjem delu dohodkovnega spektra, se lahko kvalificirate, če ste lani izgubili službo ali se vam plače začasno znižale, pravi. In to davčno sezono je lažje kvalificirati kot večino: za leto 2021 lahko svoj dohodek iz leta 2019 uporabite za izračun EITC, če to povzroči večje vračilo.
11. Odbitek državnih in lokalnih davkov
Odbitek državnega in lokalnega davka (SALT) vam omogoča odštevanje do 10.000 $ na leto (ali 5.000 $ za poročene davkoplačevalce, ki prijavljajo ločeno) davkov na nepremičnine plus bodisi davki na dohodek ali promet. Toda tukaj je težava: ta odbitek SALT lahko trdite le, če razčlenite, kar počne le delček Američanov. Kljub temu je lahko dragocena ponudba za številne osebe z višjimi dohodki ali tiste, ki živijo v državah z visokimi davčnimi stopnjami.
12. Odbitek hipotekarnih obresti
Še ena možna davčna olajšava, če naštejete: obresti, ki ste jih plačali lani za hipoteko, posojilo za lastniški kapital (HELOC) ali posojilo za lastniški kapital. Od leta 2018 lahko odštejete samo obresti, plačane na prvih 750.000 $ dolga. Vendar pa so tisti s posojili, danimi pred 14. decembrom 2017, upravičeni do prejšnje omejitve 1 milijona dolarjev.
13. Visokošolski krediti
Starši, ki so bili lani plačani za šolnino svojega otroka in sorodno gradivo, bodo želeli videti, ali izpolnjujejo pogoje za Ameriška priložnostna davčna olajšava ali Kredit za vseživljenjsko učenje. Med njimi je nekaj ključnih razlik. AOTC, na primer, se lahko uporablja samo štiri leta, medtem ko LLC nima takšne omejitve. AOTC je tudi delno povračljiv - 40 odstotkov sredstev lahko dobite nazaj, tudi če leta 2021 ne dolgujete nobenega davka.
14. Davčna olajšava za samozaposlitev
Davek na samozaposlitev, ki ga sestavljajo davki na socialno varnost in Medicare, je lahko dušo za ljudi, ki obesijo svojo skodlo. To je zato, ker 15,3 odstotka vašega dohodka gre davčni upravi - tako delodajalcu in dela teh davkov.
Vendar obstajajo številna davčna pravila, ki vam pomagajo poravnati račun ob koncu leta. na primer lahko odštejete del delodajalca davka od samozaposlitve od vašega prilagojenega bruto dohodka. Poleg tega boste morda lahko odpisali 20 odstotkov svojega kvalificirani poslovni dohodek, ali QBI, kar dodatno zniža vaš davčni račun.
15. Odbitek za zdravstveno zavarovanje za samozaposlitev
Še večji odpis za številne samozaposlene: stroški zdravstvenega varstva. Če vodite svoje podjetje, morda boste lahko odšteli vse premije zase, svojega zakonca in vzdrževane družinske člane, tudi če tega ne razvrščate. Vendar jih ne morete odšteti v mesecih, ko ste bili vi ali vaš zakonec upravičeni do načrta, ki ga subvencionira delodajalec.
16. Odbitek za domači urad
Če odhod v službo pomeni hoditi po stopnicah v pižami, boste morda lahko odpisali stroške svojega Domača pisarna. Toda ta delovni prostor mora izpolnjevati standard »redne in izključne uporabe« – to pomeni, da se ne more podvojiti kot vaša moška jama – in mora biti vaše glavno mesto poslovanja.
17. Odbitek za dobrodelne donacije
Običajno morate za odpis razčleniti svoje odbitke donacije dobrodelnim organizacijam. Toda kongres je razširil določbo zakona CARES, ki omogoča vsakemu vlagatelju, da odšteje 300 dolarjev prispevkov, tudi če vzamete standardni odbitek za leto 2021. Če ste poročeni in vložite skupno napoved, lahko zahtevate odbitek do 600 $.
18. Odbitek stroškov vzgojitelja
Če ste učitelj in ste plačali za stvari, kot so knjige, zaloge ali računalniška oprema iz žepa, ste morda upravičeni do odmora na obrazcu 1040. Upravičeni vzgojitelji lahko zahtevajo odbitek do 250 USD, če ti stroški niso povrnjeni. Predmeti, ki ste jih uporabljali za boj proti koronavirusu, kot so osebna zaščitna oprema in razkužila, so prav tako upravičeni.
19. Energetski kredit za stanovanja
Če naredite svoj dom bolj zeleni, lahko ne le zmanjšate vaše račune za energijo, temveč povzročite lep popust na vaše zvezne davke. Fileri, ki postavljajo naprave kot npr sistemi sončne energije in geotermalne toplotne črpalke v letu 2021 lahko pridobijo kredit v višini do 26 odstotkov njihove vrednosti.
20. Kredit za motorno vozilo z električnim pogonom
Zvezna vlada poskuša spodbuditi prehod z avtomobilov, ki kurijo fosilna goriva, na tiste, ki dobivajo energijo iz električne vtičnice. Te okolju prijazne različice običajno niso poceni, vendar IRS vsaj pomaga pri računu. Dolgo imenovani kredit za motorna vozila z električnim pogonom kvalificiranega vtičnika zagotavlja davčno olajšavo do 7.500 $ za nove nakupe.
Dejanski znesek dobroimetja je odvisen od leta in modela, ki ga kupite – obstaja formula, ki temelji na količini energije, ki jo porabi baterija – vendar lahko preprosto poiščete svoj dovoljeni kredit na Spletno mesto IRS.
Upamo, da se bo veliko teh davčnih dobropisov in odbitkov izkazalo za koristne za vas in vašo družino.
