Postao sam tata ranije ove godine. Stvari su išle odlično. Ali poreska sezona me čini anksioznijim - ili zabrinutijim nego u prošloj godini. Moje glavno pitanje je u vezi sa odbicima, koji, po meni, prilično su zbunjujuće. Što se tiče opšte slike, kako da znam da li ima smisla izdvajati ili tražiti standardni poreski odbitak? Šta je sa poreskim oslobođenjima? Znam da su mnogi u velikoj meri ukinuti u Zakonu o smanjenju poreza i zapošljavanju, ali da li ih je ostalo? Ove godine sam takođe uradio neke poslove u svom domu (renoviranje nove sobe za bebe). Da li je ovo otpis poreza? A šta je sa novim roditeljem poreske olakšice i krediti? Znam da je ovo mnogo, ali možete li dati neki savet kada je reč o poreskim olakšicama? Šta da uzmem u obzir, a šta da zanemarim? Хвала унапред. - Rajan, putem e-pošte.
Čestitam, čoveče - i ne brini. Mnogi novopečeni roditelji dobiju onaj izgled jelena u farovima kada počne poreska sezona. Није ни чудо. Postoji više preokreta u kodu IRS nego što ih ima Parazit. Videću da li ne mogu da pomognem da malo pojednostavim stvari.
Zakon o smanjenju poreza i zapošljavanju, ili TCJA, je ograničio neke odbitke (više o tome za trenutak). Ali, što je možda još važnije, učinilo je čin određivanja odbitaka zastarelim za ogroman deo stanovništva. To je zato što je skoro udvostručio standardni odbitak.
Dok razvrstavanje po stavkama smanjuje vaš oporezivi prihod na osnovu ispunjavanja određenih kriterijuma, standardni odbitak je neka vrsta sveobuhvatnog sredstva koje možete koristiti umesto razvrstavanja. Za poresku godinu 2019, neoženjeni i oženjeni koji podnesu posebnu prijavu, možete odbiti 12.200 dolara od svog prihoda. Ako podnesete zajedničku prijavu sa svojim supružnikom, možete odbiti 24.400 dolara.
Jedini razlog zbog kojeg biste želeli da prođete kroz bol sa razvrstavanjem po stavkama je ako vaši različiti odbici iznose više od tih iznosa. To nije slučaj za većinu ljudi. Poreska fondacija predviđa da će samo oko 13,7 odsto podnosilaca zahteva navesti na svom povratku 2019. manje od polovine procenta koji bi to uradili da TCJA nikada nije usvojen.
Poreski olakšice: Da razvrstane ili ne po pojedinostima
Čak i ako ste prilično sigurni da je standardni poreski odbitak bolja opklada, savetovao bih vam da izvršite neke kalkulacije koverte, samo da budete sigurni. Sada, realnost je da će mnogi ljudi koristiti poreski softver koji ovo otkriva za vas. Довољно истинито. Ali zbrojite svoje „potencijalne“ po stavkama трошкови je korisna vežba iz dva razloga:
- Pomaže vam da bolje razumete poreski zakon i kako da ubuduće smanjite svoju obavezu
- Želite da budete sigurni da softver pokriva sve vaše relevantne troškove.
Uz to, evo nekih od najčešćih odbitaka koje možete da razdvojite na stavke koje ćete želeti da shvatite.
Državni i lokalni porezi (SALT): Možete da odbijete porez na imovinu, plus ili državni/lokalni porez na dohodak (uključujući sve koji ste dobili od vaše plate) ili porez na promet koji ste platili tokom godine. The TCJA je ograničio odbitak na 10.000 dolara, što je velika žalost ljudi koji žive u skupim delovima zemlje opterećenim porezima.
Hipotekarna kamata: Evo još jedne velike stvari za vlasnike kuća. Prema TCJA, možete odbiti hipotekarne kamate na do 750.000 dolara glavnice od prve ili druge kuće - ili do 1 milion dolara, ako ste ga kupili pre 15. decembra 2017. U mnogim slučajevima, takođe možete odbiti bilo koji unapred plaćenu kamatu ili bodove koju ste platili kada ste kupili kuću. Tipično, vaš zajmodavac će vam poslati obrazac 1098 koji navodi ove iznose za vas.
Добротворни прилози: Nadamo se da ste sačuvali račune ako ste prošle godine izvršili uplate Crvenom krstu ili vašoj lokalnoj ostavi. Možete odbiti sve doprinose koje ste dali organizaciji koja je oslobođena poreza, što vam može pomoći da pređete preko standardnog odbitka.
Медицински трошкови: Za 2019. vam je dozvoljeno da navedete medicinske troškove koji premašuju 7,5 procenata vašeg prilagođenog bruto prihoda. Sada, to je prilično visoka traka u većini slučajeva. Ali za nekoga ko je upravo dobio bebu i iskusio ludilo američkih zdravstvenih troškova, možda biste samo pokrenuli ovu. Zvuči kao da su vam sin ili ćerka stigli 2020. godine, što znači da se svi ti troškovi porođaja neće računati ove poreske sezone. Ali posete lekaru ili testovi koje je vaša žena primila prošle godine mogu da idu na vaš povratak 2019. ako pređu prag od 7,5 odsto.
To su samo one češće. Spisak odbitaka je predugačak da bi se uključio ovde, ali se sastoji od svega, od gubitaka od kockanja do troškova koje ste napravili zbog prirodne katastrofe. Ako ste u nedoumici da li se neki troškovi koje ste platili prošle godine kvalifikuju za poreske olakšice, ne škodi da ih potražite.
Poreski krediti i poreski olakšice „iznad linije“.
Poreske olakšice koje sam već pomenuo su one koje možete tražiti samo ako ih navedete. Ali postoje i takozvane poreske olakšice „iznad linije“ koje možete da koristite da biste uklonili svoj poreski račun, čak i ako koristite standardni odbitak. Tcrevo uključuje stvari kao što su kamata na studentski kredit, doprinosi tradicionalnoj IRA-i, troškovi preseljenja za novi posao i deo poreza na samozapošljavanje koji se odbija.
U tu grupu uključeni su i: doprinosi a zdravstveni štedni račun (HSA). Ako ste vi ili vaš supružnik imali zdravstveni plan sa visokim odbitkom prošle godine, imate do roka za podnošenje poreske prijave ove godine da uplatite doprinose za 2019.. To je dobar način da malo uštedite na medicinskim troškovima, čak i ako ste koristili standardni odbitak.
Takođe možete dobiti kredite, uključujući nekoliko važnih koji su usmereni na roditelje, bez obzira da li ih navodite ili ne. Ono što će definitivno pomoći da se ublaži udarac svih tih novih troškova za bebe je poreski kredit za decu, koji je nakon TCJA porastao na čak 2.000 dolara po detetu (iako je niži ako prekoračite određene granice prihoda).
Za razliku od odbitaka, krediti smanjuju vašu poresku obavezu na bazi dolar za dolar, što znači Kredit od 2.000 USD zapravo smanjuje iznos koji dugujete (ili povećava vaš povraćaj, u zavisnosti od slučaja) za $2,000. Poreski kredit za decu je, posebno, način ujka Sema da vam baci kost nakon što potrošite malo bogatstvo da biste doneli novo dete na svet.
Još jedan kredit koji biste možda želeli da pogledate, ako i vi i mama radite, je kredit za brigu o deci i izdržavanim osobama. Ako ste nekome platili – bilo da se radi o dadilji ili vrtiću – da brine o detetu mlađem od 13 godina, verovatno ćete dobiti izvesno olakšanje.
Prilikom određivanja veličine kredita, dozvoljeno vam je da uključite do 3.000 USD kvalifikacionih troškova za jedno dete ili 6.000 USD za dvoje ili više dece. Deo koji zapravo imate pravo da zahtevate kao kredit je između 20 i 35 procenata ovih troškova, na osnovu vaših prihoda.
Dakle, da, malo je zbunjujuće, ali vredi vašeg vremena ako ste izdvojili mnogo novca da neko pazi na vašu bebu dok ste krenuli u kancelariju. Samo imajte na umu da ne možete da koristite kredit za troškove koje ste već platili novcem pre oporezivanja sa Flex računa.
Avaj, možda ćete primetiti da nisam pomenuo ništa o renoviranju rasadnika. Osim ako ne vodite obdanište i možete ga potraživati kao poslovni trošak, poreska uprava vam neće dati nikakvo olakšanje za to. Ali nadamo se da ste se kvalifikovali za dovoljno drugih pauza da biste ipak dobili dobar debeli ček od Ministarstva finansija.
