Пореска сезона се брзо приближава. Као и увек, важно је да се носите са сваким доступним кредитом и одбицима како бисте ви и своју породицу поставили на виши финансијски ниво.
Овде постоји важна разлика: порески кредити пружају уштеду долар за долар на вашем пореском рачуну. Дакле, кредит од 1.000 УСД ће повећати ваш повраћај - или смањити ваш порез који дугујете - за 1.000 УСД. Порески одбици, у међувремену, смањују ваш опорезиви приход. Одбитак од 1.000 долара за некога у пореском разреду од 24 посто, на пример, ствара смањење ваше обавезе од 240 долара.
На срећу, неке од популарнијих пауза нуде већу корист него у прошлим годинама. Ево 20 уобичајених одредби о пореским олакшицама које ће родитељи желети да траже када седну са повратком за 2021.
1. Порески кредит за децу
Закон о Америчком плану спасавања повећао је овај кредит заснован на приходима на чак 3.600 долара за свако дете млађе од 6 година и на 3.000 долара за свако дете од 6 до 17 година. Али већина родитеља је већ примила половину тога у виду месечних плаћања од јула до децембра прошле године. „То је био аванс, тако да можете добити мањи кредит када поднесете порез, а самим тим и мањи повраћај“, каже Лиса Греене-Левис, порески стручњак из ТурбоТак-а.
Ако израчунавање преосталог кредита изгледа збуњујуће, не брините. Пореска управа тренутно шаље писмо 6419, у којем се наводи износ уплата пореског кредита за децу које сте примили у 2021. и број деце коришћен за израчунавање тих уплата.
2. Кредит за бригу о деци и издржаваним лицима
Порески кредит за децу није једина пореска олакшица усмерена на родитеље која је постала издашнија 2021. Запослени родитељи који плаћају бригу о деци млађој од 13 година — или издржаваним особама са менталним или физичким хендикепом — такође могу тражити Кредит за бригу о деци и издржаваним лицима, што може да хакује до 4.000 долара са вашег пореског рачуна. Тај износ иде до 8.000 долара за двоје или више квалификованих издржаваних лица.
Међутим, не испуњавају се сви квалификације за пуни кредит. постоји формула која користи проценат трошкова коју добијате за негу вашег издржаваног лица, а укупни кредит постепено се смањује на вишим нивоима прихода.
3. Повратни кредит за опоравак
Трећа стимулативна исплата која је послата прошле године била је заснована на величини породице и приходима, али Грин-Луис каже да је влада користила информације из пореских пријава за 2020. или чак 2019. да би утврдила да информације. „Ако сте имали бебу 2021. године, пореска управа то није знала“, каже она.
Можда сте такође пропустили да сте прошле године имали пад прихода и да сте имали право на већу исплату. Они који су добили мање од пуног износа могу потраживати Повратни кредит за опоравак на њиховом повратку 2021. да надокнаде разлику.
4. Одбитак камате на студентски кредит
У типичној години, већина студената зајмопримаца би потраживала одбитак камата на студентски кредит, што вам омогућава да од опорезивог прихода одузмете до 2.500 долара финансијских трошкова. С обзиром на текуће замрзавање плаћања федералног студентског зајма, можда нећете имати шта да одбијете за 2021. Али ако сте и даље морали да плаћате студентски зајам прошле године - на пример, имате приватне зајмове - и даље можете тражити одбитак.
5. Кредит за усвајање
Као што они који су прошли кроз процес добро знају, усвајање детета може бити скуп подухват. Можда ћете моћи да добијете помоћ од савезне државе кредит за усвајање, што је добро за до 14.440 долара по детету које испуњава услове. Међутим, та цифра се постепено гаси за породице које зарађују више од 216.660 долара 2021.
6. 529 Планови штедње у образовању
Све док сте користили новац из плана 529 вашег детета да платите квалификоване трошкове образовања - а то укључује и до 10.000 долара годишње за приватну школарину за К-12 - ваша зарада се не опорезује од стране пореске управе. Доприноси на те рачуне нису ослобођени пореза на савезном нивоу, али многе државе нуде порески одбитак на своје пријаве.
7. ИРА, 401(к) Одбитак доприноса
Да ли сте уложили новац у квалификовани пензиони план у 2021? Ако јесте, уверите се да добијате потпуни отпис квалификованих доприноса. Можете тражити одбитак до 19.500 долара за 401(к) доприноси 2021. или до 26.000 долара ако имате 50 година или више.
За 2021. било вам је дозвољено да уложите до 6.000 долара у ИРА (или 7.000 ако сте навршили 50 година). Можете одбити цео износ ако поднесете заједничку пријаву и зарадите 105.000 долара или мање — изнад тог прага, одбитак се гаси.
8. Одбитак на здравственој штедњи
Здравствени планови са високим одбитком нису за свакога, али нуде ниже премије и омогућавају вам да одбити доприносе на здравствени штедни рачун. Дакле, када користите ХСА, у суштини добијате попуст сваки пут када платите лекарски или болнички рачун. За пореску годину 2021. било вам је дозвољено да ставите 3.600 долара на рачун само за покриће, или до 7.200 долара за породично покриће.
9. Одбитак медицинских трошкова
Ако је ваша породица остала са смешно високим медицинским рачунима 2021. године, ујак Сем би могао да понуди олакшање. Можете одбити медицинске трошкове који премашују 7,5 процената вашег прилагођеног бруто прихода. Али морате да наведете своје одбитке да бисте добили ову паузу, тако да то значи попуњавање а Прилог А, Одбици по појединим појединостима.
10. Кредит за порез на зарађени приход
Тхе Кредит за порез на зарађени приход је спас за подносиоце захтева са ниским и средњим примањима, пружајући до 5.980 долара помоћи за породице са двоје квалификоване деце. Али чак један од пет Американаца који испуњавају услове пропуштају сваке године, каже Грин-Луис.
Чак и ако нисте на доњем крају спектра прихода, можете се квалификовати ако сте прошле године изгубили посао или сте видели да су вам плате привремено смањене, каже она. И лакше је квалификовати се за ову пореску сезону од већине: за 2021. вам је дозвољено да користите свој приход из 2019. за израчунавање ЕИТЦ-а ако то резултира већим повраћајем.
11. Одбитак државних и локалних пореза
Одбитак државног и локалног пореза (САЛТ) вам омогућава да одбијете до 10.000 долара годишње (или 5.000 долара за венчане пореске обвезнике који подносе одвојено) пореза на имовину плус било порез на приход или промет. Али ево проблема: можете тврдити да је одбитак СОЛИ само ако их наведете, нешто што ради само делић Американаца. Ипак, то може бити драгоцена одредба за многе особе са вишим приходима или оне који живе у државама са високим пореским стопама.
12. Одбитак камате на хипотеку
Још једна потенцијална пореска олакшица ако наведете: камату коју сте платили прошле године на хипотеку, кредитна линија стамбеног капитала (ХЕЛОЦ) или зајам за власнички капитал. Почевши од 2018. године, можете одбити само камату плаћену на првих 750.000 долара дуга. Међутим, они са кредитима датим пре 14. децембра 2017. испуњавају услове за претходну границу од 1 милион долара.
13. Високошколски кредити
Родитељи који су прошле године плаћени за школарину свог детета и пратеће материјале желеће да виде да ли се квалификују за било који Амерички опортунитетни порески кредит или Кредит за доживотно учење. Постоји неколико кључних разлика између њих. АОТЦ, на пример, може да се користи само четири године, док ЛЛЦ нема такво ограничење. АОТЦ се такође делимично враћа - можете добити 40 процената средстава назад чак и ако не дугујете никакав порез у 2021.
14. Одбитак пореза на самозапошљавање
Порез на самозапошљавање, који се састоји од пореза на социјално осигурање и Медицаре, може да уништи душу људима који окаче сопствену шиндру. То је зато што 15,3 одсто вашег прихода иде пореској управи - и послодавцу и запослени део тих пореза.
Али постоји низ пореских правила која вам помажу да надокнадите рачун на крају године. На пример, можете одбити део послодавца вашег пореза на самозапошљавање из вашег прилагођеног бруто прихода. Поред тога, можда ћете моћи да отпишете 20 процената свог износа квалификовани пословни приход, или КБИ, што додатно смањује ваш порески рачун.
15. Одбитак за здравствено осигурање за самозапошљавање
Још већи отпис за многе самозапослене: Ваши трошкови здравствене заштите. Ако водите сопствени бизнис, можда ћете моћи да одбијете све премије за себе, свог супружника и чланове породице, чак и ако не наводите детаље. Међутим, не можете их одбити у месецима када сте ви или ваш супружник имали право на план који субвенционише послодавац.
16. Одбитак за кућну канцеларију
Ако одлазак на посао значи да се спуштате низ степенице у пиџами, можда ћете моћи да отпишете трошкове свог кућна канцеларија. Али тај радни простор треба да задовољи стандард „редовне и ексклузивне употребе“ – то јест, не може да буде дупло као ваша мушка пећина – и мора да буде ваше главно место пословања.
17. Одбитак за добротворне донације
Обично морате да наведете своје одбитке да бисте их отписали донације добротворним организацијама. Али Конгрес је проширио одредбу ЦАРЕС Ацт која дозвољава сваком подносиоцу пријаве да одбије 300 долара доприноса, чак и ако узмете стандардни одбитак за 2021. Ако сте у браку и подносите заједничку пријаву, можете тражити одбитак до 600 долара.
18. Одбитак трошкова васпитача
Ако сте наставник и плаћате ствари као што су књиге, залихе или компјутерска опрема из свог џепа, можда имате право на паузу на обрасцу 1040. Предавачи који испуњавају услове могу захтевати одбитак до 250 долара, све док ти трошкови нису надокнађени. Предмети које сте користили у борби против коронавируса, као што су лична заштитна опрема и дезинфекциона средства, такође испуњавају услове.
19. Резиденцијални енергетски кредит
Озелењавање вашег дома не само да може смањити ваше рачуне за енергију, већ резултирати и добрим попустом на ваше савезне порезе. Филери који постављају уређаје као нпр системи соларне енергије и геотермалне топлотне пумпе 2021. године могу добити кредит до 26 одсто њихове вредности.
20. Кредит за моторно возило са електричним погоном
Савезна влада покушава да подстакне прелазак са аутомобила на фосилна горива на оне који се напајају из електричне утичнице. Те еколошке варијанте обично нису јефтине, али пореска управа барем помаже око рачуна. Дуго назван Квалификовани Плуг-ин Кредит за моторна возила са електричним погоном обезбеђује пореску олакшицу до 7.500 долара на нове куповине.
Стварни износ кредита зависи од године и модела који купите – постоји формула заснована на томе колико енергије повлачи из батерије – али можете лако да потражите свој дозвољени кредит на веб-сајт пореске управе.
Надамо се да ће се многи од ових пореских кредита и одбитака показати кориснима вама и вашој породици.
