De nya skattelagar från 2019 har ett antal förändringar som jag verkligen inte förstår. Vilka är de viktigaste, och hur kommer de att påverka hur jag lämna in min skatt? —Steve K, Boston
President Trump undertecknade Skattesänkningar och jobblagen (TCJA) för mer än ett år sedan. Men nu är det första gången som skattebetalarna måste räkna ut hur de nya reglerna kommer att påverka deras avkastning. För de flesta kommer nettoeffekten att vara lite mer pengar i fickan i år – cirka 900 USD för en typisk medelinkomsttagare, enligt Tax Policy Center.
Ändringarna i IRS-koden är ganska omfattande, men här är en titt på några av de största. Tänk på att de flesta av bestämmelserna upphör att gälla efter 2025, då vi skulle kunna ha ännu en uppsättning regler på våra händer.
1. Helt nya skattesatser
Den kanske mest uppenbara förändringen är sänkningen av individuella skattesatser. Det blir lite förvirrande eftersom TCJA också reviderade inkomstintervallen för varje parentes. Men de flesta som brukade betala 15 procents ränta, till exempel, betalar nu 12 procents marginalränta. Och majoriteten av skattebetalarna som brukade vara i 28-procentsklassen kommer nu att betala en 24-procentssats. Här är ett diagram som hjälper dig:
2. Ett större standardavdrag
För beskattningsåret 2017 kan du ta ett standardavdrag på 12 700 $ om du lämnade in en gemensam deklaration (det var $ 9 350 för hushållens överhuvuden och 6 350 $ för ensamstående). TCJA nästan fördubblade dessa belopp. Nu kan gemensamma filägare dra av $24 000. De som anmäler sig som hushållsföreståndare kan ta $18 000 från sin beskattningsbara inkomst; enstaka filer kan ta ett avdrag på $12 000.
Som ett resultat kommer färre människor att ha ett incitament att specificera sina avdrag, vilket också borde göra att förbereda 1040:an till en mindre bedövande upplevelse. Håller tummarna.
"Bank of Dad" är en kolumn varje vecka som försöker svara på frågor om hur man hanterar pengar när man har en familj. Vill du fråga om collegesparkonton, omvända bolån eller studielåneskulder? Ställ en fråga till Bankofdad@faderlig.com. Vill du ha råd om vilka aktier som är säkra spel? Vi rekommenderar prenumererar på The Motley Fool eller prata med en mäklare. Om du får några bra idéer, säg till. Vi vill gärna veta.
3. En mer generös Barnskatteavdrag
En del av TCJA: s munificence inkluderar en fördubblad barnkredit på $2 000 per barn. Det återbetalningsbara beloppet - vad du får om dina krediter överstiger din skatteskuld - är begränsat till $1 400.
Och i år kan många fler dra nytta av det. För gemensamma filer, började krediten fasas ut för gemensamma filers efter $110 000 i inkomst; nu är taket $400 000 för par som förbereder en gemensam retur (eller $200 000 för individer).
Innan du blir för upphetsad, inse att den mer generösa krediten åtminstone delvis kompenseras i slutet av personligt undantag, som tillåter $4 050 per person avdrag för dig själv, din make och varje barn i din hushåll. Beroende på din skatteklass kanske du inte får ett väsentligt större avbrott.
4. Ett statligt och lokalt skattetak
Medan TCJA kastade en massa godsaker till den skattebetalande allmänheten, var den inte riktigt lika snäll mot husägare i dyrare delar av landet. Från och med 2018 är avdraget för statliga och lokala skatter – inklusive fastighets-, inkomst- och försäljningsskatter – begränsat till 10 000 USD.
Utöver det kan du bara dra av räntan på bolån upp till $750 000. Personer som tagit sitt bostadslån före 2018 är farfader, så gränsen gäller inte.
Det är skattesäsong och jag är nybliven förälder. Det här är nytt territorium för mig och jag skulle hata att förlora pengar för att jag inte var medveten om de nya förändringarna. Vilka är alla skatteavdrag och krediter jag och andra nyblivna föräldrar behöver veta om? — Paul O., Oklahoma City
Att få barn är troligen dyraste beslutet du någonsin har gjort, så för all del, dra nytta av de avsnitt i skattelagstiftningen som syftar till att ge föräldrar lättnad. Här är vad du behöver veta.
1. Barnskatteavdrag
För många föräldrar är det enskilt viktigaste avbrottet barnskatteavdraget, särskilt nu när det har fördubblats i storlek. Till skillnad från avdrag är krediter dollar-för-dollar-minskningar i din skattesedel. Så nej, du vill inte förbise den här.
2. Barn- och omsorgskredit
Om du betalade någon för att ta hand om ditt barn medan du arbetade – eller till och med sökte arbete – kan du också kvalificera dig för barn- och omsorgskrediten. För att kvalificera sig måste ditt barn vara under 13 år i slutet av kalenderåret. Tror dock inte att krediten bara är för föräldrar som använder dagis. Barnvaktsavgifter, förskoleundervisning och till och med utgifter för sommardagsläger är berättigade, så länge du arbetade medan ditt barn var där.
3. Arbetsinkomstkredit
Arbetsinkomstkrediten, eller EIC, är en annan trevlig förmån för föräldrar, även om den bara är tillgänglig för dem med låga och måttliga inkomster. Om du eller din make var utan arbete under en del av året eller gick tillbaka till skolan, är det verkligen värt att kontrollera om du är kvalificerad. Det är en återbetalningsbar kredit, så du kan faktiskt få en återbetalning även om din skatteskuld var noll.
4. Adoptionsskatteavdrag
Så länge du hamnar under inkomstgränsen kan föräldrar också förvänta sig en viss lättnad om de nyligen adopterat ett barn. För 2018 låter IRS föräldrar ta en kredit på upp till $13 810 för en rad utgifter, inklusive resekostnader, advokatkostnader och rättegångskostnader. Med tanke på hur dyra adoptioner kan vara, kommer du att vara glad att få tillbaka åtminstone en del av dessa pengar vid skatt.
5. Utbildningsskatteavdrag
Slutligen kommer jag att nämna ett par poäng som kan hjälpa till att kompensera kostnaderna för en högskoleutbildning: American Opportunity Tax Credit och Lifetime Learning Credit. Medan den förra erbjuder en något större fördel, kommer den också med strängare behörighetskrav. Båda poängen hjälper till att täcka kostnaderna för undervisning, avgifter och böcker. Och, verkligen, vem kunde inte använda lite hjälp med det?
