การลดหย่อนภาษีเพื่อการออมของวิทยาลัยไม่ได้ผลสำหรับครอบครัวชนชั้นกลาง

การศึกษาระดับวิทยาลัยมีความจำเป็นมากขึ้นเรื่อยๆ เพื่อความสำเร็จในเศรษฐกิจปัจจุบัน ก็ยัง แพงขึ้นเรื่อยๆ.

ชาวอเมริกันที่สำเร็จการศึกษาระดับวิทยาลัย โดยเฉลี่ยแล้ว มากกว่า 1 ล้านเหรียญสหรัฐตลอดช่วงชีวิตของพวกเขา กว่าคนที่ไม่มี ในขณะเดียวกัน ค่าใช้จ่ายในการเข้าเรียนในโรงเรียนสี่ปี ได้เพิ่มขึ้น 2% ถึง 3% ต่อปีเหนืออัตราเงินเฟ้อ

น่าเสียดายที่ครอบครัวชาวอเมริกันไม่สามารถประหยัดเงินได้เพียงพอที่จะครอบคลุมค่าใช้จ่ายที่เพิ่มขึ้นเหล่านี้ มากกว่าครึ่ง ไม่มีเงินออมของวิทยาลัยเลย. ผู้ที่ทำโดยปกติไม่ได้จัดสรรไว้เกือบพอที่จะจ่ายเงินให้เด็กคนหนึ่งเข้าเรียนในวิทยาลัยเป็นเวลาหนึ่งปี

เมื่อหลายสิบปีก่อน มิชิแกนพยายามเปลี่ยนแปลงสิ่งนี้ โดยช่วยให้ผู้อยู่อาศัยของรัฐประหยัดค่าเล่าเรียน ในที่สุดสิ่งนี้ก็แปรเปลี่ยนเป็นแผน 529 แต่เมื่อเวลาผ่านไปกว่า 20 ปี ครัวเรือนเพียงร้อยละ 2.5 เท่านั้นที่มีหนึ่ง.

บทความนี้ถูกตีพิมพ์ครั้งแรกเมื่อ บทสนทนา. อ่าน บทความต้นฉบับ โดย โรเบิร์ต เอช. สก็อตต์ III, รองศาสตราจารย์เศรษฐศาสตร์ Monmouth University และ Steven Pressman, ศาสตราจารย์เศรษฐศาสตร์, มหาวิทยาลัยแห่งรัฐโคโลราโด

ส่วนหนึ่งของความล้มเหลวคือการขาดการสื่อสาร ซึ่งเป็นเหตุผลที่รัฐส่วนใหญ่เฉลิมฉลอง "วัน 529" ในวันที่ 29 พฤษภาคม เพื่อพยายามสร้างความตระหนักเกี่ยวกับตัวเลือกการออมของวิทยาลัยนี้ เหตุผลที่แท้จริงที่มีเพียงไม่กี่ครอบครัวที่ใช้พวกเขาก็คือ 529s ไม่ได้ทำให้วิทยาลัยมีราคาไม่แพงมากนัก

วิกฤตความสามารถในการจ่ายของวิทยาลัย

ค่าใช้จ่ายที่เพิ่มขึ้นในการศึกษาระดับวิทยาลัย – ประกอบกับการขาดเงินออมที่เพียงพอ – หมายความว่านักเรียนกำลังสำเร็จการศึกษาด้วย a หนี้ก้อนโต.

หนี้นักศึกษาทั้งหมด เพิ่มขึ้นเป็นประวัติการณ์ 1.44 ล้านล้านดอลลาร์ ในเดือนมีนาคม ประมาณ 33,000 ดอลลาร์ต่อผู้กู้ มากกว่าสองเท่าในปี 2551

มีทั้ง ผลกระทบส่วนบุคคลและเศรษฐกิจโดยรวมจากการผิดนัดชำระหนี้ที่ทำลายเครดิตและความเครียดทางการเงินที่สำคัญ ไปจนถึงการบั่นทอนความสามารถในการออมเพื่อซื้อบ้านหรือเกษียณอายุ เงินที่ใช้ไปในการชำระคืนเงินกู้เหล่านี้หมายถึงการใช้จ่ายของผู้บริโภคน้อยลง ซึ่งทำให้การเติบโตทางเศรษฐกิจชะลอตัวลง

529s เพื่อช่วยเหลือ?

ใส่ 529 ชื่อของแผนมาจากมาตรา 529 ของรหัสภาษีของสหรัฐอเมริกาซึ่งสร้างขึ้น

ในปี 1986 ก่อนยุค 529 มีอยู่ มิชิแกน พยายามช่วยผู้อยู่อาศัยของรัฐในการจัดการกับค่าใช้จ่ายที่เพิ่มขึ้นของวิทยาลัยโดยปล่อยให้พวกเขาชำระเงินล่วงหน้า การแย่งชิงว่าแผนของมิชิแกนมีคุณสมบัติสำหรับการยกเว้นภาษีหรือไม่ทำให้สภาคองเกรสผ่านมาตรา 529 ในปี 2539 ซึ่งได้รับการยกเว้นรายได้ในแผนเหล่านี้จากภาษีของรัฐบาลกลาง

วันนี้ทั้ง 50 รัฐเสนอแผน 529 ครอบครัวสามารถใส่รายได้หลังหักภาษีในแผนการออมทรัพย์ของวิทยาลัยที่จะเติบโตปลอดภาษี แอริโซนา แคนซัส มิสซูรี มอนแทนา และเพนซิลเวเนีย ยังเสนอการหักภาษีเงินได้ของรัฐสำหรับเงินที่ใส่ไว้ในแผนออมทรัพย์ 529 แห่ง

ทำไม 529s ไม่ทำงาน

แม้ว่าความตั้งใจของพวกเขาจะดี แต่ในทางปฏิบัติ พวกเขาได้ทำเพียงเล็กน้อยสำหรับผู้ที่ต้องการความช่วยเหลือมากที่สุดในการชำระค่าเล่าเรียน

สำหรับผู้เริ่มต้น ครึ่งหนึ่งของครอบครัวออมทรัพย์เพื่อวิทยาลัย ไม่รู้ด้วยซ้ำว่ามี 529s อยู่และพวกที่บอกว่าพวกเขาไม่เข้าใจเพราะตัวเลือกการลงทุนนั้นซับซ้อนเกินไป

ที่สำคัญกว่านั้น แผน 529 แผนได้รับการออกแบบมาไม่ดีเพื่อช่วยเหลือครอบครัวที่มีรายได้น้อยและปานกลาง จุดขายหลักของพวกเขาคือการประหยัดภาษี แต่สิ่งนี้ไม่ได้ช่วยครอบครัวที่ไม่ได้ทำเงินเป็นจำนวนมากและไม่มีภาระภาษีจำนวนมาก ประหยัดใน 529 ด้วย นับครอบครัว เมื่อสมัครขอความช่วยเหลือทางการเงินและมีบทลงโทษทางภาษีหากเงินไม่ได้ใช้เพื่อจ่ายค่าใช้จ่ายวิทยาลัย

นั่นเป็นเหตุผลเท่านั้น 0.3 เปอร์เซ็นต์ของครัวเรือน ในครึ่งล่างของการกระจายรายได้ (ต่ำกว่า 56,516 ดอลลาร์ในปี 2558) มี 529 บัญชี ในขณะที่ 16% ของ 5 อันดับแรกมี

นอกจากนี้ 529 แผน ค่าใช้จ่ายของรัฐบาลกลาง รายได้ภาษีที่สูญเสียไปเกือบ 2 พันล้านดอลลาร์ต่อปีเพื่อประโยชน์ที่ช่วยเหลือครอบครัวที่มีรายได้สูงเป็นส่วนใหญ่

สิ้นสุด 529

นั่นเป็นเหตุผลที่ประธานาธิบดีโอบามา เสนอให้กำจัด การลดหย่อนภาษี 529 ในปี 2558 อย่างไรก็ตาม เขาล้มเลิกความคิดนี้อย่างรวดเร็ว หลังจากเผชิญหน้ากับฝ่ายค้านที่เข้มแข็ง

แม้ว่าการเมืองจะเลวร้ายที่จะเสนอให้ฆ่า 529 คนโดยไม่แทนที่พวกเขาด้วยอย่างอื่น แต่ในความเห็นของเราการยุติแผนเป็นสิ่งที่ควรทำ มีวิธีที่ดีกว่าสำหรับรัฐบาลในการลงทุน 2 พันล้านดอลลาร์และทำให้วิทยาลัยมีราคาไม่แพงมากขึ้น

วิธีที่ยอดเยี่ยมวิธีหนึ่งคือการเพิ่ม Pell Grant – ปัจจุบัน $5,920 – ซึ่งแสดงให้เห็นแล้ว เพิ่มอัตราการเข้าเรียน สำหรับนักเรียนที่ไม่ได้มาจากครัวเรือนที่ร่ำรวย

อีกทางเลือกหนึ่งคือทำตามตัวอย่างของนิวยอร์คซึ่ง เพิ่งเรียนฟรี ที่วิทยาลัยของรัฐสำหรับผู้พักอาศัยที่มีรายได้ครัวเรือนต่ำกว่า 125,000 ดอลลาร์ โปรแกรมในรัฐเทนเนสซีให้วิทยาลัยชุมชนฟรีแก่นักเรียนมัธยมปลายของรัฐทุกคน ซึ่ง มีอัตราการลงทะเบียนเพิ่มขึ้นอย่างมาก.

สรุปแล้ว 529 แผนล้มเหลวในการช่วยครัวเรือนที่มีรายได้น้อยและปานกลางจ่ายค่าเล่าเรียน แผนเหล่านี้เป็นประโยชน์ต่ออุตสาหกรรมการเงิน (ด้วยค่าธรรมเนียมการจัดการที่สูง) และครอบครัวที่ร่ำรวยซึ่งไม่ต้องการความช่วยเหลือ

ถึงเวลาแล้วที่จะแทนที่พวกเขาด้วยบางสิ่งที่จะช่วยให้วิทยาลัยมีราคาไม่แพงมากขึ้น