ฤดูภาษีกำลังใกล้เข้ามาอย่างรวดเร็ว และเช่นเคย การจัดการเครดิตและการหักเงินทั้งหมดที่มีอยู่เป็นสิ่งสำคัญเพื่อช่วยให้คุณและครอบครัวมีฐานะทางการเงินที่สูงขึ้น
มีความแตกต่างที่สำคัญอยู่ที่นี่: เครดิตภาษีช่วยประหยัดเงินค่าภาษีของคุณเป็นดอลลาร์ต่อดอลลาร์ ดังนั้นเครดิต 1,000 ดอลลาร์จะเพิ่มการคืนเงินของคุณ — หรือลดภาษีที่ค้างชำระ — 1,000 ดอลลาร์ การหักภาษีในขณะเดียวกันก็ลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ ตัวอย่างเช่น การหักเงิน 1,000 ดอลลาร์สำหรับใครบางคนในวงเล็บภาษี 24 เปอร์เซ็นต์ จะทำให้ความรับผิดของคุณลดลง 240 ดอลลาร์
โชคดีที่ช่วงพักยอดนิยมบางช่วงให้ประโยชน์มากกว่าเมื่อหลายปีก่อน ต่อไปนี้คือบทบัญญัติการบรรเทาภาษีทั่วไป 20 ข้อที่ผู้ปกครองต้องการค้นหาเมื่อนั่งลงพร้อมคืนสินค้าในปี 2564
1. เครดิตภาษีเด็ก
พระราชบัญญัติ American Rescue Plan Act ได้เพิ่มเครดิตตามรายได้นี้มากถึง 3,600 ดอลลาร์สำหรับเด็กแต่ละคนที่อายุต่ำกว่า 6 ปี และ 3,000 ดอลลาร์สำหรับเด็กอายุ 6 ถึง 17 ปีแต่ละคน แต่ผู้ปกครองส่วนใหญ่ได้รับครึ่งหนึ่งของเงินจำนวนนั้นในรูปแบบของการชำระเงินรายเดือนตั้งแต่เดือนกรกฎาคมถึงธันวาคมของปีที่แล้ว "นั่นเป็นการล่วงหน้า ดังนั้นคุณอาจได้รับเครดิตน้อยกว่าเมื่อคุณยื่นภาษีและดังนั้นจึงขอเงินคืนได้น้อยลง" Lisa Greene-Lewis ผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีของ TurboTax กล่าว
หากการคำนวณเครดิตคงเหลือของคุณดูน่าสับสน ก็อย่าเพิ่งกังวลไป ขณะนี้กรมสรรพากรกำลังส่งจดหมาย 6419 ซึ่งระบุจำนวนการชำระเงินเครดิตภาษีเด็กที่คุณได้รับในปี 2564 และจำนวนบุตรที่ใช้ในการคำนวณการชำระเงินเหล่านั้น
2. เครดิตการดูแลเด็กและผู้อยู่ในอุปการะ
เครดิตภาษีเด็กไม่ได้เป็นเพียงการลดหย่อนภาษีที่เน้นผู้ปกครองเป็นหลักเท่านั้นที่เอื้อเฟื้อมากขึ้นในปี 2564 ผู้ปกครองที่ทำงานซึ่งจ่ายค่าเลี้ยงดูเด็กอายุต่ำกว่า 13 ปีหรือผู้อยู่ในอุปการะที่มีความพิการทางร่างกายหรือจิตใจก็สามารถเรียกร้องได้ เครดิตการดูแลเด็กและผู้อยู่ในอุปการะซึ่งสามารถแฮ็คได้ถึง $4,000 จากใบกำกับภาษีของคุณ จำนวนเงินนั้นสูงถึง $8,000 สำหรับผู้อยู่ในอุปการะที่มีคุณสมบัติเหมาะสมสองคนขึ้นไป
ไม่ใช่ทุกคนที่มีสิทธิ์ได้รับเครดิตเต็มจำนวน มี สูตรที่ใช้เปอร์เซ็นต์ของค่าใช้จ่าย คุณต้องเสียค่าใช้จ่ายในการดูแลของผู้อยู่ในอุปการะของคุณ และเครดิตทั้งหมดจะค่อยๆ หมดไปในระดับรายได้ที่สูงขึ้น
3. เครดิตเงินคืนการกู้คืน
เงินกระตุ้นเศรษฐกิจครั้งที่ 3 ที่ส่งออกไปเมื่อปีที่แล้วขึ้นอยู่กับขนาดครอบครัวและรายได้ แต่ Greene-Lewis กล่าวว่ารัฐบาลใช้ข้อมูลจากปี 2020 หรือแม้กระทั่งการคืนภาษีปี 2019 เพื่อพิจารณาว่า ข้อมูล. “ถ้าคุณมีลูกในปี 2564 กรมสรรพากรไม่รู้เรื่องนั้น” เธอกล่าว
คุณอาจพลาดเช่นกันหากคุณมีรายได้ลดลงในปีที่แล้วและมีสิทธิ์ได้รับการชำระเงินที่มากขึ้น ผู้ที่ได้รับน้อยกว่าจำนวนเต็มสามารถเรียกร้องค่า เครดิตเงินคืนการกู้คืน ในการกลับมาของพวกเขาในปี 2564 เพื่อสร้างความแตกต่าง
4. การหักดอกเบี้ยเงินกู้นักเรียน
ในปีปกติ นักเรียนกู้ยืมส่วนใหญ่จะอ้างว่า การหักดอกเบี้ยเงินกู้นักเรียนซึ่งช่วยให้คุณหักค่าใช้จ่ายทางการเงินได้มากถึง $2,500 จากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ เนื่องจากการระงับการชำระเงินกู้นักเรียนของรัฐบาลกลางอย่างต่อเนื่อง คุณอาจไม่มีอะไรจะหักสำหรับปี 2021 แต่ถ้าคุณยังต้องชำระเงินกู้นักเรียนในปีที่แล้ว เช่น คุณมีสินเชื่อส่วนบุคคล คุณยังคงสามารถเรียกร้องการหักเงินได้
5. เครดิตการรับเลี้ยงบุตรบุญธรรม
อย่างที่บรรดาผู้ผ่านกระบวนการนี้ทราบดีว่าการรับบุตรบุญธรรมอาจเป็นความพยายามที่มีราคาแพง คุณอาจได้รับความช่วยเหลือจากรัฐบาลกลางบ้าง เครดิตการรับเลี้ยงบุตรบุญธรรมซึ่งดีสำหรับสูงถึง 14,440 ดอลลาร์ต่อเด็กที่มีสิทธิ์ อย่างไรก็ตาม ตัวเลขดังกล่าวจะค่อยๆ หมดไป สำหรับครอบครัวที่ทำเงินได้มากกว่า 216,660 ดอลลาร์ในปี 2564
6. 529 แผนการออมเพื่อการศึกษา
ตราบใดที่คุณใช้เงินในแผน 529 ของลูกคุณเพื่อจ่ายสำหรับค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาที่มีคุณสมบัติเหมาะสม ซึ่งรวมถึงค่าเล่าเรียน K-12 ส่วนตัวสูงถึง $10,000 ต่อปี รายได้ของคุณจะไม่ถูกหักภาษีโดย IRS การบริจาคให้กับบัญชีเหล่านั้นไม่ได้ปลอดภาษีในระดับรัฐบาลกลาง แต่หลายรัฐเสนอการหักภาษีสำหรับการคืนสินค้า
7. IRA, 401 (k) การหักเงินสมทบ
คุณบริจาคเงินให้กับแผนการเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติเหมาะสมในปี 2564 หรือไม่? หากเป็นเช่นนั้น ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณได้รับการตัดจ่ายเต็มจำนวนสำหรับเงินสมทบที่มีสิทธิ์ คุณสามารถเรียกร้องการหักเงินได้มากถึง $ 19,500 สำหรับ 401(k) ผลงาน ในปี 2564 หรือสูงถึง $26,000 หากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป
สำหรับปี 2564 คุณได้รับอนุญาตให้ใส่เงิน 6,000 ดอลลาร์ใน IRA (หรือ 7,000 ดอลลาร์หากคุณอายุ 50 ปี) คุณสามารถหักจำนวนเงินทั้งหมดนั้นได้ หากคุณยื่นขอคืนร่วมกันและทำเงินได้ 105,000 ดอลลาร์หรือน้อยกว่า - เกินเกณฑ์นั้น การหักเงินจะสิ้นสุดลง
8. การหักบัญชีออมทรัพย์เพื่อสุขภาพ
แผนประกันสุขภาพที่สามารถหักลดหย่อนได้สูงไม่ได้มีไว้สำหรับทุกคน แต่มีเบี้ยประกันที่ต่ำกว่าและช่วยให้คุณ หักเงินสมทบเข้าบัญชีออมทรัพย์สุขภาพ. ดังนั้นเมื่อคุณใช้ HSA คุณจะได้รับส่วนลดทุกครั้งที่ชำระค่าแพทย์หรือค่ารักษาพยาบาล สำหรับปีภาษีปี 2021 คุณได้รับอนุญาตให้นำเงิน $3,600 เข้าบัญชีสำหรับการครอบคลุมตนเองเท่านั้น หรือสูงถึง $7,200 สำหรับความคุ้มครองครอบครัว
9. การหักค่ารักษาพยาบาล
หากครอบครัวของคุณมีค่ารักษาพยาบาลที่สูงจนน่าเหลือเชื่อในปี 2564 ลุงแซมอาจให้ความช่วยเหลือได้บ้าง คุณสามารถ หักค่ารักษาพยาบาล ที่เกิน 7.5 เปอร์เซ็นต์ของรายได้รวมที่ปรับแล้วของคุณ แต่คุณต้องลงรายละเอียดการหักเงินของคุณเพื่อรับช่วงพักนี้ ดังนั้นจึงหมายถึงการกรอก a กำหนดการ A การหักเงินแบบแยกรายการ
10. เครดิตภาษีเงินได้ที่ได้รับ
ดิ เครดิตภาษีเงินได้ที่ได้รับ เป็นเส้นชีวิตสำหรับผู้ยื่นแบบรายที่มีรายได้น้อยและปานกลาง โดยมอบเงินบรรเทาทุกข์สูงสุดถึง 5,980 ดอลลาร์สำหรับครอบครัวที่มีบุตรที่มีคุณสมบัติตามเกณฑ์สองคน แต่คนอเมริกันมากถึงหนึ่งในห้าที่มีสิทธิ์พลาดทุกปี Greene-Lewis กล่าว
แม้ว่าคุณจะไม่ได้อยู่ระดับล่างสุดของสเปกตรัมรายได้ คุณอาจมีสิทธิ์ได้รับหากคุณตกงานในปีที่แล้วหรือเห็นว่าค่าจ้างของคุณลดลงชั่วคราว เธอกล่าว และง่ายกว่าที่จะผ่านเกณฑ์ฤดูกาลภาษีนี้มากกว่าส่วนใหญ่: สำหรับปี 2564 คุณได้รับอนุญาตให้ใช้รายได้ปี 2019 ของคุณเพื่อคำนวณ EITC หากส่งผลให้ได้รับเงินคืนมากขึ้น
11. การหักภาษีของรัฐและท้องถิ่น
การหักภาษีของรัฐและท้องถิ่น (SALT) ช่วยให้คุณสามารถหักภาษีทรัพย์สินได้มากถึง 10,000 ดอลลาร์ต่อปี (หรือ 5,000 ดอลลาร์สำหรับผู้เสียภาษีที่แต่งงานแล้วยื่นแยกต่างหาก) บวก ทั้ง รายได้หรือภาษีการขาย แต่นี่คือสิ่งที่เสียเปรียบ: คุณสามารถอ้างสิทธิ์การหักเกลือได้หากคุณลงรายละเอียด ซึ่งมีเพียงเศษเสี้ยวของชาวอเมริกันเท่านั้นที่ทำ ยังคงเป็นบทบัญญัติที่มีคุณค่าสำหรับผู้มีรายได้สูงหรือผู้ที่อาศัยอยู่ในรัฐที่มีอัตราภาษีสูง
12. การหักดอกเบี้ยสินเชื่อที่อยู่อาศัย
การลดหย่อนภาษีที่อาจเกิดขึ้นอีกหากคุณลงรายละเอียด: ดอกเบี้ยที่คุณจ่ายไปเมื่อปีที่แล้วในการจำนอง, วงเงินสินเชื่อที่อยู่อาศัย (HELOC) หรือสินเชื่อเพื่อที่อยู่อาศัย เริ่มต้นในปี 2018 คุณสามารถหักดอกเบี้ยที่จ่ายสำหรับหนี้ 750,000 ดอลลาร์แรกเท่านั้น อย่างไรก็ตาม ผู้ที่มีเงินกู้ก่อนวันที่ 14 ธันวาคม 2017 มีสิทธิ์ได้รับวงเงินก่อนหน้า 1 ล้านเหรียญ
13. เครดิตการศึกษาระดับอุดมศึกษา
ผู้ปกครองที่ได้รับเงินค่าเล่าเรียนและเอกสารที่เกี่ยวข้องในปีที่แล้วของบุตรหลานจะต้องดูว่าพวกเขามีคุณสมบัติสำหรับ เครดิตภาษีโอกาสของอเมริกา หรือ เครดิตการเรียนรู้ตลอดชีวิต. มีความแตกต่างที่สำคัญบางประการระหว่างพวกเขา ตัวอย่างเช่น AOTC สามารถใช้ได้เพียงสี่ปีเท่านั้น ในขณะที่ LLC ไม่มีขีดจำกัดดังกล่าว AOTC สามารถขอคืนเงินได้บางส่วนเช่นกัน คุณสามารถรับเงินคืนได้ 40 เปอร์เซ็นต์ แม้ว่าคุณจะไม่เป็นหนี้ภาษีในปี 2564
14. การหักภาษีการจ้างงานตนเอง
ภาษีการจ้างงานตนเองซึ่งประกอบด้วยภาษีประกันสังคมและภาษี Medicare สามารถเป็นตัวทำลายจิตวิญญาณสำหรับคนที่แขวนไม้มุงหลังคาของตัวเอง นั่นเป็นเพราะ 15.3 เปอร์เซ็นต์ของรายได้ของคุณไปที่ IRS—ทั้งนายจ้าง และ ส่วนพนักงานของภาษีเหล่านั้น
แต่มีกฎภาษีจำนวนหนึ่งที่ช่วยชดเชยการเรียกเก็บเงินของคุณเมื่อสิ้นปี ตัวอย่างเช่น, คุณสามารถหักส่วนนายจ้าง ของภาษีการจ้างงานตนเองของคุณจากรายได้รวมที่ปรับแล้วของคุณ นอกจากนี้ คุณอาจจะสามารถตัดออก 20 เปอร์เซ็นต์ของ. ของคุณ รายได้ธุรกิจที่เหมาะสมหรือ QBI ลดค่าภาษีของคุณอีก
15. การหักประกันสุขภาพการจ้างงานตนเอง
การตัดจ่ายที่ใหญ่กว่าสำหรับผู้ประกอบอาชีพอิสระหลายคน: ค่ารักษาพยาบาลของคุณ หากคุณทำธุรกิจส่วนตัว คุณสามารถหักเบี้ยประกันภัยทั้งหมดได้ สำหรับตัวคุณเอง คู่สมรส และผู้ติดตามของคุณ แม้ว่าคุณจะไม่ได้ลงรายละเอียด อย่างไรก็ตาม คุณไม่สามารถหักได้ในเดือนที่คุณหรือคู่สมรสของคุณมีสิทธิ์ได้รับแผนเงินอุดหนุนจากนายจ้าง
16. การหักโฮมออฟฟิศ
หากการไปทำงานหมายถึงการเดินลงบันไดในชุดนอน คุณอาจสามารถหักค่าใช้จ่ายของคุณ สำนักงานที่บ้าน. แต่พื้นที่ทำงานนั้นต้องเป็นไปตามมาตรฐาน "การใช้งานปกติและพิเศษ" นั่นคือไม่สามารถเพิ่มเป็นสองเท่าของถ้ำมนุษย์ได้ และจะต้องเป็นสถานที่หลักในการทำธุรกิจของคุณ
17. การหักเงินบริจาคเพื่อการกุศล
โดยปกติคุณต้องลงรายละเอียดการหักเงินของคุณเพื่อตัดจำหน่าย บริจาคให้กับองค์กรการกุศล. แต่สภาคองเกรสขยายข้อกำหนดของพระราชบัญญัติ CARES ที่อนุญาตให้ผู้ยื่นคำร้องแต่ละคนหักเงินบริจาค 300 ดอลลาร์ แม้ว่าคุณจะหักมาตรฐานสำหรับปี 2564 ก็ตาม หากคุณแต่งงานแล้วและยื่นขอคืนร่วมกัน คุณสามารถขอหักเงินได้สูงสุดถึง 600 ดอลลาร์
18. การหักค่าใช้จ่ายนักการศึกษา
หากคุณเป็นครูและจ่ายค่าหนังสือ สิ่งของหรืออุปกรณ์คอมพิวเตอร์จนหมดกระเป๋า คุณอาจมีสิทธิ์พักในแบบฟอร์ม 1040 นักการศึกษาที่มีสิทธิ์สามารถเรียกร้องการหักเงินได้สูงถึง $250 ตราบใดที่ค่าใช้จ่ายเหล่านั้นยังไม่ได้รับเงินคืน รายการที่คุณใช้ต่อสู้กับ coronavirus เช่น อุปกรณ์ป้องกันส่วนบุคคลและยาฆ่าเชื้อ ก็มีคุณสมบัติเช่นกัน
19. สินเชื่อที่อยู่อาศัย
การทำให้บ้านของคุณเป็นมิตรกับสิ่งแวดล้อมมากขึ้นไม่เพียงแต่ช่วยลดค่าไฟของคุณเท่านั้น แต่ยังส่งผลให้ได้ส่วนลดภาษีรัฐบาลกลางของคุณอีกด้วย Filers ที่วางอุปกรณ์ต่างๆเช่น ระบบพลังงานแสงอาทิตย์และปั๊มความร้อนใต้พิภพ ในปี 2564 สามารถรับเครดิตได้มากถึง 26 เปอร์เซ็นต์ของมูลค่า
20. สินเชื่อรถยนต์ขับเคลื่อนด้วยไฟฟ้า
รัฐบาลกลางพยายามส่งเสริมการเปลี่ยนจากรถยนต์ที่ใช้เชื้อเพลิงฟอสซิลเป็นรถยนต์ที่ได้รับพลังงานจากเต้ารับไฟฟ้า ตัวแปรที่เป็นมิตรกับสิ่งแวดล้อมเหล่านี้มักจะไม่ถูก แต่ IRS อย่างน้อยก็ช่วยเรื่องการเรียกเก็บเงิน เครดิตรถยนต์ขับเคลื่อนด้วยไฟฟ้าแบบเสียบปลั๊กที่ผ่านการรับรองซึ่งมีชื่อยาวเหยียด ช่วยลดหย่อนภาษีได้สูงสุดถึง 7,500 ดอลลาร์สำหรับการซื้อใหม่
จำนวนเครดิตที่แท้จริงขึ้นอยู่กับปีและรุ่นที่คุณซื้อ - มีสูตรที่พิจารณาจากพลังงานที่ดึงออกมาจากแบตเตอรี่ - แต่คุณสามารถดูเครดิตที่อนุญาตได้อย่างง่ายดายบน เว็บไซต์กรมสรรพากร.
หวังว่าเครดิตภาษีและการหักลดหย่อนภาษีเหล่านี้จะเป็นประโยชน์สำหรับคุณและครอบครัว
