На початку цього року я став татом. Справи йшли чудово. Але податковий сезон викликає у мене тривогу — або більше, ніж у минулому році. Моє головне питання стосується відрахувань, які, як на мене, досить заплутані. З точки зору загальної картини, як я можу знати, чи є сенс деталізувати або вимагати стандартний податковий знижок? А як щодо податкових пільг? Я знаю, що багато з них були значною мірою скасовані в Законі про скорочення податків та зайнятості, але чи залишилися вони? Цього року я також трохи попрацював у своєму домі (ремонтував нову дитячу кімнату). Це списання податків? А як щодо новоспечених батьків податкові відрахування а кредити? Я знаю, що це багато, але чи можете ви дати пораду, коли справа доходить до податкових відрахувань? Що я повинен враховувати, а що я повинен знехтувати? Заздалегідь спасибі. — Райан, електронною поштою.
Вітаю, чоловіче, і не хвилюйся. Багато молодих батьків відчувають такий вигляд оленів у фарах, коли настає податковий сезон. Це не дивно. У коді IRS більше поворотів, ніж у Паразит. Я подивлюся, чи не можу я трохи спростити речі.
Закон про скорочення податків і зайнятість, або TCJA, обмежив деякі відрахування (докладніше про це трохи пізніше). Але, можливо, важливіше те, що це зробило акт деталізації відрахувань застарілим для гігантської частини населення. Це тому, що це майже вдвічі збільшило стандартний відрахування.
У той час як розбивка зменшує ваш оподатковуваний дохід на основі відповідності певним критеріям, стандартне вирахування є своєрідним універсальним інструментом, який ви можете використовувати замість деталізації. За 2019 податковий рік, неодружені та одружені люди, які подають окрему декларацію, ви можете відняти 12 200 доларів США зі свого доходу. Якщо ви подаєте спільну декларацію зі своїм чоловіком, ви можете вирахувати 24 400 доларів США.
Єдина причина, по якій ви захочете пройти через біль у деталях, полягає в тому, якщо ваші різні відрахування становлять більше, ніж ці суми. Це не так для більшості людей. Податковий фонд прогнозує, що лише близько 13,7 відсотка осіб, які подають заяву, зазначатимуть у своєму звіті за 2019 рік, менше половини відсотка тих, хто б це зробив, якби TCJA ніколи не був прийнятий.
Податкові відрахування: Деталізувати чи не розбивати
Навіть якщо ви впевнені, що стандартний податковий знижок є кращим, я б радив вам зробити деякі розрахунки конверта, щоб бути впевненим. Тепер реальність така, що багато людей збираються використовувати податкове програмне забезпечення, яке визначає це за вас. Досить правдиво. Але підрахуйте свої «потенційні» деталі витрати є корисною вправою з двох причин:
- Це допоможе вам краще зрозуміти податковий кодекс і як зменшити свою відповідальність надалі
- Ви хочете переконатися, що програмне забезпечення покриває всі ваші відповідні витрати.
Тим не менш, ось деякі з найбільш поширених відрахувань, які ви хочете з’ясувати.
Державні та місцеві податки (СОЛ): Ви можете вирахувати податки на нерухомість, а також податки на прибуток штату/місцевих (включаючи всі податки, отримані з вашої зарплати) або податки з продажів, які ви сплачували протягом року. The TCJA обмежила відрахування за 10 000 доларів, що викликає прикро для людей, які живуть у дорогих, обтяжених податками частинах країни.
Іпотечні відсотки: Ось ще одна важлива подія для домовласників. Відповідно до TCJA, ви можете відняти відсотки по іпотеці на суму до 750 000 доларів США основної суми з першого чи другого будинку — або до 1 мільйона доларів, якщо ви купили його до 15 грудня 2017 року. У багатьох випадках ви також можете відняти будь-який передоплачені відсотки або бали які ви заплатили, коли купували будинок. Як правило, ваш кредитор надішле вам форму 1098, у якій зазначені ці суми.
Благодійні внески: Сподіваюся, ви зберегли квитанції, якщо минулого року сплачували Червоному Хресту або місцевій комори. Ви можете вирахувати будь-які внески, які ви зробили до звільненої від оподаткування організації, що може допомогти вам подолати стандартний горб відрахувань.
Медичні витрати: У 2019 році вам дозволено перераховувати медичні витрати, які перевищують 7,5 відсотка вашого скоригованого валового доходу. Зараз це досить висока планка в більшості випадків. Але для тих, хто щойно народив дитину і зазнав божевілля витрат на охорону здоров’я в США, ви можете просто спровокувати це. Схоже, ваш син чи дочка приїхали в 2020 році, а це означає, що всі ці витрати на пологи не враховуються в цьому податковому сезоні. Але візити до лікаря або аналізи, які ваша дружина проходила минулого року, можуть продовжитися після вашого повернення в 2019 році, якщо вони перевищать 7,5-відсотковий поріг.
Це лише найпоширеніші. Список відрахувань занадто довгий, щоб включати його сюди, але він складається з усього: від втрат від азартних ігор до витрат, які ви понесли внаслідок стихійного лиха. Якщо ви сумніваєтеся, чи підлягають податкові пільги будь-які витрати, сплачені вами минулого року, не завадить їх переглянути.
Податкові кредити та податкові вирахування «над межею».
Податкові знижки, про які я вже згадував, ви можете вимагати лише в тому випадку, якщо детально розповіли. Але існують також так звані податкові знижки, які ви можете використовувати, щоб знищити свій податковий рахунок, навіть якщо ви використовуєте стандартне відрахування. Тшланг включає такі речі, як проценти за студентською позикою, внески до традиційного IRA, витрати на переїзд на нову роботу та частину податку на самозайнятість, яка підлягає вирахуванню.
Також до цієї групи входять: внески до a ощадний рахунок здоров’я (HSA). Якщо ви або ваш чоловік/дружина випадково мали план охорони здоров’я з високою відрахуванням у минулому році, ви маєте до кінцевого терміну подання податкової звітності цього року зробити внески за 2019 рік.. Це хороший спосіб трохи заощадити на медичних витратах, навіть якщо ви скористалися стандартним відрахуванням.
Ви також можете отримати кредити, у тому числі кілька важливих, призначених для батьків, незалежно від того, чи ні. Податковий кредит на дитину, який безумовно допоможе пом’якшити удар усіх цих нових витрат на дитину, який після TCJA зріс до 2000 доларів США на дитину (хоча це й нижче, якщо ви перевищите певні межі доходу).
На відміну від відрахувань, кредити зменшують ваші податкові зобов’язання на основі долар за долар, що означає Кредит у розмірі 2000 доларів США фактично зменшує суму, яку ви боргуєте (або збільшує ваше відшкодування, залежно від обставин) на $2,000. Податковий кредит на дітей, зокрема, — це спосіб дядька Сема кинути вам кістку після того, як виклав невеликий статок, щоб народити нову дитину.
Ще один кредит, який ви можете розглянути, якщо ви з мамою обидва працюєте, - це кредит на опіку дитини та утриманців. Якщо ви заплатили комусь — няні чи дитячому садку — за догляд за дитиною віком до 13 років, ви, швидше за все, можете отримати деяке полегшення.
Визначаючи розмір кредиту, ви можете включити до 3000 доларів США кваліфікаційних витрат на одну дитину або 6000 доларів США для двох або більше дітей. Частка, яку ви дійсно можете претендувати на кредит, становить від 20 до 35 відсотків цих витрат, залежно від вашого доходу.
Так, так, це трохи заплутано, але воно того варте, якщо ви витратили багато тіста, щоб хтось спостерігав за вашою дитиною, поки ви прямуєте в офіс. Просто майте на увазі, що ви не можете використовувати кредит для витрат, які ви вже оплатили грошима до оподаткування з рахунку витрат Flex.
На жаль, ви можете помітити, що я нічого не згадав про ремонт дитячих кімнат. Якщо ви не керуєте дитячим садком і можете претендувати на це як витрати на бізнес, IRS не збирається надати вам жодного полегшення для цього. Але ми сподіваємося, що ви все одно виконали достатньо інших перерв, щоб отримати гарний жирний чек від Міністерства фінансів.
