Податковий сезон швидко наближається. Як завжди, важливо впоратися з усіма доступними кредитами та відрахуваннями, щоб допомогти вам і вашій родині підвищити фінансове становище.
Тут є важлива відмінність: податкові кредити дають змогу заощадити долар за долар на вашому податковому рахунку. Таким чином, кредит на 1000 доларів США збільшить ваше відшкодування — або зменшить ваш податок — на 1000 доларів США. Тим часом податкові відрахування зменшують ваш оподатковуваний дохід. Наприклад, вирахування 1000 доларів для когось із 24-відсоткової податкової групи зменшує вашу відповідальність на 240 доларів.
На щастя, деякі з найбільш популярних перерв пропонують більшу користь, ніж у минулі роки. Ось 20 найпоширеніших положень щодо податкових пільг, на які батьки захочуть звернути увагу, коли сідають за звіт про 2021 рік.
1. Дитячий податковий кредит
Американський закон про план порятунку збільшив цей кредит на основі доходу до 3600 доларів на кожну дитину віком до 6 років і до 3000 доларів на кожну дитину віком від 6 до 17 років. Але більшість батьків уже отримали половину цієї суми у вигляді щомісячних платежів з липня по грудень минулого року. «Це був аванс, тому ви можете отримати менший кредит, коли подасте податки, і, отже, менше відшкодування», – каже Ліза Грін-Льюїс, податковий експерт з TurboTax.
Якщо підрахунок вашого кредиту, що залишився, здається заплутаним, не хвилюйтеся. Податкове управління США наразі надсилає лист 6419, у якому перелічено суму податкових платежів на дітей, які ви отримали у 2021 році, та кількість дітей, використаних для розрахунку цих платежів.
2. Кредит по догляду за дітьми та утриманцями
Податковий кредит на дітей — не єдина податкова пільга, орієнтована на батьків, яка стала ще щедрою у 2021 році. Працюючі батьки, які оплачують догляд за дітьми віком до 13 років — або утриманцями з розумовими чи фізичними вадами — також можуть претендувати Кредит по догляду за дітьми та утриманцями, що може зламати до 4000 доларів США з вашого податкового рахунку. Ця сума сягає 8 000 доларів США для двох або більше кваліфікованих утриманців.
Однак не всі мають право на отримання повного кредиту. Є формула, яка використовує відсоток витрат ви отримуєте за догляд за вашим утриманцем, і загальна сума кредиту поступово припиняється при більш високих рівнях доходу.
3. Кредит зі знижкою на відновлення
Третій стимулюючий платіж, який було надіслано минулого року, був заснований на розмірі сім’ї та доходах, але Грін-Льюїс каже, що уряд використовував інформацію з податкових декларацій за 2020 або навіть 2019 рік, щоб визначити, що інформації. «Якщо ви народили дитину в 2021 році, Податкова служба про це не знала», — каже вона.
Ви також могли пропустити, якби минулого року ваш дохід впав і ви мали право на більшу виплату. Ті, хто отримав менше повної суми, можуть претендувати Кредит зі знижкою на відновлення під час їхнього повернення у 2021 році, щоб компенсувати різницю.
4. Відрахування відсотків за студентським кредитом
У звичайний рік більшість студентів-позичальників вимагали б відрахування відсотків за студентським кредитом, що дозволяє відняти до 2500 доларів США фінансових витрат з вашого оподатковуваного доходу. Враховуючи поточне заморожування виплат по федеральній студентській позиці, у вас може нема чого відраховувати на 2021 рік. Але якщо минулого року вам все ще довелося сплачувати студентську позику — наприклад, у вас є приватні позики — ви все одно можете вимагати відрахування.
5. Кредит на усиновлення
Як добре знають ті, хто пройшов цей процес, усиновлення дитини може бути дорогим заходом. Можливо, ви зможете отримати допомогу з федеральною кредит усиновлення, що коштує до 14 440 доларів США на дитину, яка відповідає вимогам. Однак ця цифра поступово зменшується для сімей, які заробляють понад 216 660 доларів США у 2021 році.
6. 529 Плани заощаджень освіти
Поки ви використовували гроші з плану 529 вашої дитини для оплати витрат на кваліфіковану освіту — і це включає до 10 000 доларів США на рік для приватного навчання K-12 — ваші заробітки не оподатковуються IRS. Внески на ці рахунки не обкладаються оподаткуванням на федеральному рівні, але багато штатів пропонують податкові знижки зі своїх декларацій.
7. IRA, 401(k) Відрахування внеску
Чи вносили ви гроші в кваліфікований пенсійний план у 2021 році? Якщо так, переконайтеся, що ви отримуєте повне списання відповідних внесків. Ви можете вимагати відрахування до 19 500 доларів США за 401(k) внески у 2021 році або до 26 000 доларів США, якщо вам 50 років і старше.
У 2021 році вам було дозволено вкладати до 6000 доларів США в IRA (або 7000 доларів, якщо вам виповнилося 50 років). Ви можете відняти всю цю суму якщо ви подасте спільну декларацію і заробили 105 000 доларів США або менше — за межі цього порогу відрахування поступово припиняється.
8. Відрахування на медичний ощадний рахунок
Плани охорони здоров’я з високою франшизою підходять не для всіх, але вони пропонують нижчі премії та дозволяють відраховувати внески на ощадний рахунок здоров’я. Отже, коли ви використовуєте HSA, ви по суті отримуєте знижку щоразу, коли оплачуєте рахунок лікаря або лікарні. У 2021 податковому році вам було дозволено покласти 3600 доларів США на рахунок лише для себе, або до 7200 доларів США для сімейного страхування.
9. Вирахування медичних витрат
Якщо у 2021 році ваша сім’я залишиться без смішно високих рахунків за лікування, дядько Сем може запропонувати деяке полегшення. Ти можеш вирахувати медичні витрати що перевищує 7,5 відсотка вашого скоригованого валового доходу. Але щоб отримати цю перерву, ви повинні детально розрахувати свої відрахування, тому це означає заповнення a Таблиця А, детальні відрахування.
10. Податковий кредит на зароблений прибуток
The Податковий кредит на зароблений прибуток є рятівним кругом для тих, хто подає документи з низьким і середнім рівнем доходу, надає до 5 980 доларів США допомоги сім’ям з двома кваліфікованими дітьми. Але кожен п’ятий американець, який має право, пропускає щороку, каже Грін-Льюїс.
Навіть якщо ви не входите в нижню частину спектру доходів, ви можете отримати право, якщо втратили роботу минулого року або бачили, що ваша заробітна плата тимчасово знижена, каже вона. І кваліфікувати цей податковий сезон легше, ніж більшість: у 2021 році вам дозволено використовувати свій дохід за 2019 рік для розрахунку EITC, якщо це призведе до більшого відшкодування.
11. Відрахування державних та місцевих податків
Вирахування державного та місцевого податку (SALT) дозволяє відраховувати до 10 000 доларів США на рік (або 5 000 доларів США для одружених платників податків, які подають окремо) податку на майно плюс або податок на прибуток або з продажу. Але ось нюанс: ви можете стверджувати, що відрахування СОЛІ лише в тому випадку, якщо ви поділитеся, що робить лише частина американців. Тим не менш, це може бути цінним забезпеченням для багатьох людей з високим рівнем доходу або тих, хто живе в штатах із високими податковими ставками.
12. Відрахування відсотків по іпотеці
Ще одна потенційна податкова пільга, якщо ви вказуєте: відсотки, які ви сплатили минулого року по іпотеці, кредитна лінія нерухомого капіталу (HELOC) або позика під нерухомість. Починаючи з 2018 року, ви можете відраховувати лише відсотки, сплачені на перші 750 000 доларів США боргу. Однак ті, хто надали позики до 14 грудня 2017 року, мають право на попередній ліміт у 1 мільйон доларів США.
13. Кредити про вищу освіту
Батьки, яким минулого року оплачували навчання в коледжі своєї дитини та відповідні матеріали, захочуть перевірити, чи відповідають вони вимогам Американський податковий кредит на можливості або Кредит на навчання протягом усього життя. Між ними є кілька ключових відмінностей. Наприклад, AOTC можна використовувати лише чотири роки, тоді як ТОВ не має такого обмеження. AOTC також частково повертається — ви можете повернути 40 відсотків коштів, навіть якщо ви не заборгували жодного податку в 2021 році.
14. Податкова знижка для самозайнятості
Податок на самозайнятість, який складається з податків на соціальне страхування та медичну допомогу, може розтрощити душу людей, які вішають власну черепицю. Це тому, що 15,3 відсотка вашого доходу надходить до Податкового управління США — і роботодавець і частина цих податків для працівників.
Але існує ряд податкових правил, які допомагають компенсувати ваш рахунок наприкінці року. Наприклад, ви можете відрахувати частину роботодавця податку на самозайнятість з вашого скоригованого валового доходу. Крім того, ви можете списати 20 відсотків своєї суми кваліфікований дохід від бізнесу, або QBI, що ще більше знизить ваш податковий рахунок.
15. Відрахування на медичне страхування самозайнятості
Ще більше списання для багатьох самозайнятих осіб: ваші витрати на охорону здоров’я. Якщо ви ведете власний бізнес, ви можете вирахувати всі премії для себе, вашого чоловіка/дружини та ваших утриманців, навіть якщо ви не вказуєте. Однак ви не можете відраховувати їх за місяці, коли ви або ваш чоловік/дружина мали право на план, субсидований роботодавцем.
16. Відрахування в домашній офіс
Якщо йти на роботу означає спускатися по сходах у піжамі, ви можете списати вартість свого домашній офіс. Але це робоче місце має відповідати стандарту «регулярне та ексклюзивне використання» — тобто воно не може бути подібним до вашої чоловічої печери — і воно повинно бути вашим основним місцем ведення бізнесу.
17. Відрахування благодійних пожертв
Зазвичай, щоб списати, ви повинні детально перерахувати свої відрахування пожертвування благодійним організаціям. Але Конгрес розширив положення Закону про CARES, яке дозволяє кожному заявнику відраховувати 300 доларів США зі внесків, навіть якщо ви берете стандартне відрахування на 2021 рік. Якщо ви одружені і подаєте спільну декларацію, ви можете вимагати відрахування до 600 доларів.
18. Відрахування на витрати вихователя
Якщо ви вчитель і сплачуєте за такі речі, як книги, приладдя чи комп’ютерне обладнання зі своєї кишені, ви можете мати право на перерву у формі 1040. Викладачі, які відповідають вимогам, можуть вимагати відрахування до 250 доларів США, якщо ці витрати не були відшкодовані. Предмети, які ви використовували для боротьби з коронавірусом, як-от засоби індивідуального захисту та дезінфікуючі засоби, також відповідають вимогам.
19. Житловий енергетичний кредит
Озеленення вашого будинку може не тільки скоротити ваші рахунки за енергію, але й привести до приємної знижки на ваші федеральні податки. Файли, які встановлюють такі пристрої, як системи сонячної енергії та геотермальні теплові насоси у 2021 році можна отримати кредит на суму до 26 відсотків їх вартості.
20. Кредит на автомобіль з електроприводом
Федеральний уряд намагається заохочувати перехід від автомобілів, що спалюють викопне паливо, до автомобілів, які живляться від електричної розетки. Ці екологічно чисті варіанти зазвичай не дешеві, але IRS принаймні допомагає з рахунком. Довго названий кредит на кваліфіковані електроприводи з електроприводом надає податкову пільгу в розмірі до 7500 доларів США на нові покупки.
Фактична сума кредиту залежить від року та моделі, яку ви купуєте — існує формула, заснована на тому, скільки енергії вона споживає від акумулятора — але ви можете легко знайти свій допустимий кредит на Веб-сайт IRS.
Сподіваємося, що багато з цих податкових кредитів і відрахувань виявляться корисними для вас і вашої родини.
