لقد أصبحت أبًا في وقت سابق من هذا العام. كانت الأمور تسير على ما يرام. لكن موسم الضرائب يجعلني أشعر بالقلق - أو أكثر قلقا مما كان عليه في العام الماضي. سؤالي الرئيسي حول الخصومات ، والتي ، بالنسبة لي ، مربكة إلى حد ما. فيما يتعلق بالصورة الكبيرة ، كيف أعرف ما إذا كان من المنطقي تصنيف أو المطالبة بخصم ضريبي قياسي؟ ماذا عن الإعفاءات الضريبية؟ أعلم أنه تم إلغاء العديد من الضرائب بشكل تدريجي في قانون التخفيضات الضريبية والوظائف ولكن هل بقي أي منها؟ قمت أيضًا ببعض الأعمال في منزلي هذا العام (تجديد غرفة أطفال جديدة). هل هذا شطب ضريبي؟ وماذا عن الوالد الجديد التخفيضات الضريبية والاعتمادات؟ أعلم أن هذا كثير ولكن هل يمكنك تقديم بعض النصائح عندما يتعلق الأمر بالتخفيضات الضريبية؟ ما الذي يجب أن أفكر فيه وما الذي يجب أن أتجاهله؟ شكرا لك مقدما. - رايان ، عبر البريد الإلكتروني.
مبروك يا رجل - ولا تقلق. يشعر الكثير من الآباء الجدد بمظهر الغزلان في المصابيح الأمامية عندما يدور موسم الضرائب. فلا عجب. هناك المزيد من التقلبات والانعطافات في رمز IRS أكثر من الموجودة في طفيلي. سأرى ما إذا كان لا يمكنني المساعدة في تبسيط الأمور قليلاً.
لقد حد قانون التخفيضات الضريبية والوظائف ، أو TCJA ، من بعض الخصومات (المزيد عن ذلك في لحظة). ولكن ، ربما الأهم من ذلك ، أنها جعلت فعل تصنيف الاستقطاعات أمرًا عفا عليه الزمن بالنسبة لمجموعة ضخمة من السكان. هذا لأنه ضاعف تقريبًا الخصم القياسي.
في حين أن التفصيل يقلل من دخلك الخاضع للضريبة بناءً على استيفاء معايير معينة ، فإن الخصم القياسي هو نوع من الجامع الذي يمكنك استخدامه بدلاً من التفصيل. بالنسبة للسنة الضريبية 2019 ، للمقدمين غير المتزوجين والأشخاص المتزوجين الذين يقدمون إقرارًا منفصلاً ، يمكنك خصم 12200 دولار من دخلك. إذا قدمت عائدًا مشتركًا مع زوجتك ، فيمكنك خصم 24400 دولار.
السبب الوحيد الذي يجعلك ترغب في مواجهة معاناة التصنيف هو ما إذا كان إجمالي الخصومات المختلفة الخاصة بك أكثر من تلك المبالغ. هذا ليس هو الحال بالنسبة لمعظم الناس. تتوقع مؤسسة الضرائب أن حوالي 13.7 في المائة فقط من مقدمي الطلبات سوف يقومون بالتفصيل في عوائدهم لعام 2019 ، أقل من نصف النسبة المئوية الذين كانوا سيفعلون ذلك لو لم يتم سن قانون TCJA مطلقًا.
التخفيضات الضريبية: للتفصيل أو عدم التفصيل
حتى إذا كنت واثقًا تمامًا من أن الخصم الضريبي القياسي هو الرهان الأفضل ، فإنني أنصحك بإجراء بعض حسابات الظرف ، للتأكد فقط. الآن ، الحقيقة هي أن الكثير من الناس سيستخدمون برامج الضرائب التي تحدد ذلك من أجلك. حقيقي بشكل كافي. لكن احتساب "المرتقبين" الخاص بك مفصلاً نفقات هو تمرين مفيد لسببين:
- يساعدك على فهم قانون الضرائب بشكل أفضل وكيفية تقليل مسؤوليتك في المستقبل
- تريد التأكد من أن البرنامج يلتقط جميع نفقاتك ذات الصلة.
ومع ذلك ، إليك بعض الخصومات الأكثر شيوعًا القابلة للتقسيم والتي قد ترغب في اكتشافها.
الضرائب الحكومية والمحلية (SALT): يمكنك خصم ضرائب الممتلكات الخاصة بك ، بالإضافة إلى ضرائب الولاية / الدخل المحلي (بما في ذلك أي ضرائب خرجت من راتبك) أو ضرائب المبيعات التي دفعتها خلال العام. ال توج TCJA الخصم بسعر 10000 دولار ، الكثير من استياء الناس الذين يعيشون في أجزاء باهظة الثمن ومثقلة بالضرائب من البلاد.
فوائد الرهن العقاري: ها هي شركة كبيرة أخرى لأصحاب المنازل. بموجب TCJA ، يمكنك خصم فائدة الرهن العقاري على مبلغ يصل إلى 750.000 دولار من أصل المنزل من المنزل الأول أو الثاني - أو ما يصل إلى مليون دولار ، إذا كنت اشتريته قبل 15 ديسمبر 2017. في كثير من الحالات ، يمكنك أيضًا خصم أي منها الفوائد المدفوعة مقدمًا ، أو النقاط التي دفعتها عند شراء المنزل. عادة ، سيرسل لك المُقرض نموذج 1098 يسرد لك هذه المبالغ.
المساهمات الخيرية: آمل أن تكون قد احتفظت بالإيصالات إذا كنت قد دفعت مبالغ إلى الصليب الأحمر أو مخزن الطعام المحلي العام الماضي. يمكنك خصم أي مساهمات قدمتها إلى منظمة معفاة من الضرائب ، والتي يمكن أن تساعد في تجاوز حد الخصم القياسي.
النفقات الطبية: لعام 2019 ، يُسمح لك بتفصيل التكاليف الطبية التي تتجاوز 7.5 بالمائة من إجمالي الدخل المعدل. الآن ، هذا هو مستوى مرتفع جدًا في معظم الحالات. ولكن بالنسبة لشخص أنجب للتو طفلًا وعانى من جنون تكاليف الرعاية الصحية في الولايات المتحدة ، يمكنك فقط تشغيل هذا. يبدو أن ابنك أو ابنتك قد وصلت في عام 2020 ، مما يعني أن جميع نفقات الولادة لن يتم احتسابها في موسم الضرائب هذا. لكن زيارات الطبيب أو الفحوصات التي تلقتها زوجتك العام الماضي يمكن أن تستمر في عودتك لعام 2019 ، إذا تجاوزوا عتبة 7.5 في المائة.
هذه فقط هي الأكثر شيوعًا. قائمة الخصومات طويلة جدًا بحيث لا يمكن تضمينها هنا ، ولكنها تتكون من كل شيء بدءًا من خسائر المقامرة وحتى النفقات التي تكبدتها في حالة حدوث كارثة طبيعية. إذا كنت تشك في ما إذا كانت أي نفقات دفعتها العام الماضي مؤهلة للإعفاء الضريبي ، فلن يضرك البحث عنها.
الإعفاءات الضريبية والخصومات الضريبية "فوق الخط"
التخفيضات الضريبية التي ذكرتها بالفعل هي تلك التي لا يمكنك المطالبة بها إلا إذا حددتها بالتفصيل. ولكن هناك أيضًا ما يسمى بالتخفيضات الضريبية "فوق الحد" والتي يمكنك استخدامها لخفض فاتورتك الضريبية ، حتى إذا كنت تستخدم الخصم القياسي. تيخرطوم يشمل أشياء مثل فائدة قرض الطالب، والمساهمات في حساب الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدي ، ونفقات الانتقال لوظيفة جديدة ، وجزء ضريبة العمل الحر القابل للخصم.
تم تضمينه أيضًا في تلك المجموعة: مساهمات في أ حساب التوفير الصحي (HSA). إذا كان لديك أنت أو زوجتك خطة صحية ذات خصومات عالية العام الماضي ، فلديك حتى الموعد النهائي للإيداع الضريبي هذا العام لتقديم مساهمات لعام 2019. إنها طريقة جيدة لتوفير القليل من تكاليفك الطبية ، حتى لو استخدمت الخصم القياسي.
يمكنك أيضًا الحصول على ائتمانات ، بما في ذلك زوجان مهمان موجهان إلى الوالدين ، بغض النظر عما إذا كنت تفصيلاً أم لا. أحد الأشياء التي ستساعد بالتأكيد في التخفيف من وطأة كل نفقات الأطفال الجديدة هو الائتمان الضريبي للأطفال، والتي ارتفعت إلى ما يصل إلى 2000 دولار لكل طفل بعد TCJA (على الرغم من أنها أقل إذا تجاوزت حدود دخل معينة).
على عكس الخصومات ، تقلل الاعتمادات مسؤوليتك الضريبية على أساس الدولار مقابل الدولار ، مما يعني أ في الواقع ، يقلل رصيد بقيمة 2000 دولار من المبلغ المستحق عليك (أو يزيد المبلغ المسترد ، حسب الحالة) $2,000. الائتمان الضريبي للأطفال ، على وجه الخصوص ، هو طريقة العم سام لرمي عظامك بعد دفع ثروة صغيرة لجلب طفل جديد إلى العالم.
رصيد آخر قد ترغب في النظر فيه ، إذا كنت تعمل أنت وأمكما ، هو ائتمان رعاية الأطفال والمعالين. إذا دفعت لشخص ما - سواء كانت جليسة أطفال أو حضانة - لرعاية طفل أقل من 13 عامًا ، فمن المحتمل أن تحصل على بعض الراحة.
عند تحديد حجم الائتمان ، يُسمح لك بتضمين ما يصل إلى 3000 دولار من النفقات المؤهلة لطفل واحد أو 6000 دولار لطفلين أو أكثر. الجزء الذي يُسمح لك فعليًا بالمطالبة به كائتمان يتراوح بين 20 في المائة و 35 في المائة من هذه النفقات ، بناءً على دخلك.
لذا ، نعم ، إنه أمر محير بعض الشيء ، ولكنه يستحق وقتك إذا قمت بقصف الكثير من العجين ليجعل شخصًا ما يراقب طفلك أثناء توجهك إلى المكتب. فقط كن على علم بأنه لا يمكنك استخدام الائتمان لتغطية النفقات التي دفعتها بالفعل بأموال ما قبل الضريبة من حساب إنفاق فليكس.
للأسف ، قد تلاحظون أنني لم أذكر أي شيء عن تجديدات الحضانة. ما لم تكن تدير حضانة وتستطيع المطالبة بها كمصاريف تجارية ، مصلحة الضرائب لن تعطيك أي راحة لذلك. ولكن هنا آمل أن تكون مؤهلاً للحصول على فترات راحة أخرى كافية للحصول على فحص جيد من وزارة الخزانة على أي حال.
