По-рано тази година станах татко. Нещата вървяха страхотно. Но данъчният сезон ме кара да се тревожа - или по-тревожен, отколкото през изминалата година. Основният ми въпрос е за удръжките, които според мен са доста объркващи. От гледна точка на общата картина, как да разбера дали има смисъл да се подреждат или изискват стандартно данъчно приспадане? Какво ще кажете за освобождаването от данъци? Знам, че много от тях бяха до голяма степен премахнати в Закона за данъчните облекчения и работните места, но има ли останали? Тази година също свърших малко работа в дома си (ремонт на нова бебешка стая). Това отписване на данъци ли е? А какво да кажем за нов родител данъчни облекчения и кредити? Знам, че това е много, но можете ли да дадете съвет, когато става въпрос за данъчни облекчения? Какво трябва да имам предвид и какво да пренебрегна? Благодаря предварително. — Райън, по имейл.
Поздравления, човече — и не се тревожи. Много нови родители получават този вид на елен в фаровете, когато настъпи данъчният сезон. Нищо чудно. В IRS кода има повече обрати, отколкото има
Законът за данъчни облекчения и работни места, или TCJA, ограничи някои удръжки (повече за това след малко). Но, може би по-важното, това направи акта на подреждане на удръжките остарял за огромна част от населението. Това е така, защото почти удвои стандартното приспадане.
Докато подреждането на детайли намалява облагаемия ви доход въз основа на изпълнението на определени критерии, стандартното приспадане е нещо като общо взето, което можете да използвате вместо подреждане. За данъчната 2019 година, необвързани и женени хора, които подават отделна декларация, можете да приспаднете 12 200 долара от дохода си. Ако подадете съвместна декларация със съпруга си, можете да приспаднете 24 400 долара.
Единствената причина, поради която бихте искали да преминете през болката от подреждането, е ако различните ви удръжки са повече от тези суми. Това не е така за повечето хора. Данъчната фондация прогнозира, че само около 13,7% от подалите документи ще посочат информация за връщането си през 2019 г., по-малко от половината от процента, които биха направили това, ако TCJA никога не беше приет.
Данъчни облекчения: Да се подреждат или не се подреждат
Дори ако сте доста уверени, че стандартното данъчно приспадане е по-добрият залог, бих ви посъветвал да направите някои изчисления на плика, само за да сте сигурни. Сега реалността е, че много хора ще използват данъчен софтуер, който разбира това вместо вас. Достатъчно вярно. Но изброяване на вашите „бъдещи“ по детайли разходи е полезно упражнение по две причини:
- Помага ви по-добре да разберете данъчния кодекс и как да намалите задълженията си в бъдеще
- Искате да сте сигурни, че софтуерът поема всичките ви съответни разходи.
Въпреки това, ето някои от по-често срещаните отчисления, които ще искате да разберете.
Държавни и местни данъци (SALT): Можете да приспаднете данъците си върху собствеността, плюс вашите държавни/местни данъци върху доходите (включително всички, които са излезли от вашата заплата) или данъци върху продажбите, които сте платили през годината. В TCJA ограничи приспадането на 10 000 долара, което е голямо огорчение на хората, живеещи в скъпи, обременени с данъци части на страната.
Лихва по ипотека: Ето още едно голямо нещо за собствениците на жилища. Съгласно TCJA можете да приспаднете ипотечната лихва върху до 750 000 долара главница от първи или втори дом - или до 1 милион долара, ако сте го купили преди 15 декември 2017 г. В много случаи можете да приспаднете и всяка предплатена лихва или точки които сте платили, когато сте купили жилището. Обикновено вашият кредитор ще ви изпрати формуляр 1098, който изброява тези суми за вас.
Благотворителни вноски: Надяваме се, че сте запазили разписките, ако сте направили плащания към Червения кръст или местната килера за храна миналата година. Можете да приспаднете всички вноски, които сте направили към освободена от данъци организация, което може да ви помогне да преодолеете стандартната тъпа приспадане.
Медицински разходи: За 2019 г. ви е позволено да посочите медицински разходи, които надвишават 7,5 процента от коригирания ви брутен доход. Това е доста висока летва в повечето случаи. Но за някой, който току-що е родил и е изпитал лудостта на разходите за здравеопазване в САЩ, може просто да задействате това. Изглежда, че синът или дъщеря ви са пристигнали през 2020 г., което означава, че всички тези разходи за раждане няма да се отчитат този данъчен сезон. Но посещенията при лекар или тестовете, които съпругата ви е получила миналата година, могат да продължат при завръщането ви през 2019 г., ако надминат прага от 7,5 процента.
Това са само по-често срещаните. Списъкът с удръжки е твърде дълъг, за да бъде включен тук, но се състои от всичко - от загуби от хазарт до разходи, които сте направили от природно бедствие. Ако се съмнявате дали някакви разходи, които сте платили миналата година, отговарят на условията за данъчно облекчение, не пречи да ги потърсите.
Данъчни кредити и данъчни облекчения „над чертата“.
Данъчните облекчения, които вече споменах, са тези, които можете да поискате само ако ги посочите. Но има и така наречените данъчни облекчения „над линията“, които можете да използвате, за да премахнете данъчната си сметка, дори ако използвате стандартното приспадане. Tмаркуч включва неща като лихва по студентски заем, вноски към традиционна IRA, разходи за преместване за нова работа и частта от данъка за самостоятелна заетост, която подлежи на приспадане.
В тази група също са включени: приноси към a здравна спестовна сметка (HSA). Ако вие или вашият съпруг сте имали здравен план с високи приспадания миналата година, имате време до крайния срок за подаване на данъци тази година, за да направите вноски за 2019 г.. Това е добър начин да спестите малко от медицинските си разходи, дори ако сте използвали стандартното приспадане.
Можете също така да вземете кредити, включително няколко важни, насочени към родителите, независимо от това дали сте посочили или не. Един, който определено ще помогне за смекчаване на удара от всички тези нови разходи за бебета, е данъчният кредит за деца, което нарасна до 2000 долара на дете след TCJA (въпреки че е по-ниско, ако надвишите определени граници на доходите).
За разлика от удръжките, кредитите намаляват данъчните ви задължения на база долар за долар, което означава Кредит от $2000 всъщност намалява сумата, която дължите (или увеличава възстановяването ви, според случая) с $2,000. Данъчният кредит за деца, по-специално, е начинът на чичо Сам да ви хвърли кост, след като отдели малко състояние, за да донесе ново дете на света.
Друг кредит, който може да искате да разгледате, ако и вие, и майка работите, е кредитът за грижи за деца и зависими. Ако сте платили на някого – било то на детегледачка или детска градина – да се грижи за дете под 13-годишна възраст, вероятно можете да получите известно облекчение.
Когато определяте размера на кредита, имате право да включите до 3 000 щатски долара квалифицирани разходи за едно дете или 6 000 щатски долара за две или повече деца. Частта, която всъщност имате право да поискате като кредит, е между 20% и 35% от тези разходи, въз основа на вашите доходи.
Така че, да, малко е объркващо, но си заслужава времето, ако сте отделили много тесто, за да накарате някой да гледа бебето ви, докато се отправяте към офиса. Само имайте предвид, че не можете да използвате кредита за разходи, които вече сте платили с пари преди облагане с данъци от сметка за разходи във Flex.
Уви, може да забележите, че не съм споменал нищо за обновяването на детската стая. Освен ако не управлявате детска градина и не можете да я заявите като бизнес разход, IRS няма да ви даде никакво облекчение за това. Но се надяваме, че сте се квалифицирали за достатъчно други паузи, за да получите хубав тлъст чек от Министерството на финансите.
