Hallo Bank of Dad, ich bin gerade dabei, einen Antrag zu stellen scheiden lassen. Es ist (meistens) freundschaftlich, aber ich weiß, dass es einige größere gibt MwSt Konsequenzen auch zu berücksichtigen andere finanzielle Bewegungen zu treffen, um sicherzustellen, dass ich einige steuerintelligente Entscheidungen treffe. Wenn Sie mir helfen könnten, wäre ich Ihnen dankbar." — Stephen, per E-Mail.
Teilen von geteilten Assets in a scheiden lassen kann ein chaotisches Unterfangen sein, kein Zweifel. Es ist ratsam, über die steuerlichen Konsequenzen dieser Entscheidungen nachzudenken, denn was jetzt wie ein gutes Geschäft erscheint, könnte nach dem Wort des Finanzbeamten hässlich aussehen.
Natürlich ist die Steuer Auswirkungen einer Scheidung kann kompliziert sein, insbesondere wenn Sie über komplexe Vermögenswerte verfügen oder einer von Ihnen ein Unternehmen besitzt. Aber hier sind einige der wichtigsten Faktoren, über die Sie nachdenken sollten, um einen Albtraum während der nächsten Anmeldesaison zu vermeiden.
Verstehen Sie den "Nettowert" von Vermögenswerten
Viele der Vermögenswerte, die Sie wahrscheinlich mit Ihrem Ehepartner teilen werden – zum Beispiel ein Haus, ein Auto oder sogar ein Roth IRA – sind Dinge, die Sie bereits mit Dollar nach Steuern bezahlt haben. Vergleicht man sie mit traditionellen 401(k) s oder IRAs, bei denen Sie immer noch Einkommensteuer zahlen müssen, wenn Sie dieses Geld schließlich abheben, vergleicht man Äpfel mit Orangen. Daher ist der „Nettowert“ des Vermögens, der zukünftige Steuerfolgen berücksichtigt, zwingend erforderlich.
Andere Vermögenswerte, die Sie mit einer möglichen Steuerbombe zurücklassen könnten, sind Maklerkonten, Aktienoptionen und Beteiligungen an einem Unternehmen. Auf Dollar-für-Dollar-Basis werden diese Vermögenswerte vor Steuern weniger wert sein als nicht steuerpflichtige Besitztümer. „Wenn Sie über Ihre Scheidungsvereinbarung nachdenken, sollten Sie diese Kategorien getrennt betrachten“, sagt Shawn Leamon, ein in Dallas ansässiger Certified Divorce Financial Analyst.
Wägen Sie Ihren Steuererklärungsstatus sorgfältig ab
Für steuerliche Zwecke haben Sie die Möglichkeit, eine gemeinsame Erklärung abzugeben, wenn Sie am letzten Tag des Jahres noch rechtmäßig verheiratet waren. Ihr Status der Steuererklärung kann einen großen Einfluss darauf haben, wie viel Sie der Bundesregierung schulden, ganz zu schweigen von Ihrer Staatskasse.
Für die meisten Menschen führt eine gemeinsame Erklärung zu einem geringeren Steueraufwand, daher sollten Sie nach Möglichkeit eine letzte 1040 auf diese Weise einreichen. Es kann jedoch Fälle geben, in denen es sinnvoller ist, Ihren eigenen Weg zu gehen, auch wenn dies nicht Ihre einzige Wahl ist. Wenn beispielsweise ein Ehegatte den anderen Ehegatten erheblich übertrifft, kann der Ehegatte mit dem geringeren Einkommen durch die Verwendung der Bezeichnung „getrennt heiraten“ tatsächlich eine geringere Steuerpflicht haben.
Vielleicht möchten Sie auch selbst einen Antrag stellen, wenn Ihr Ehepartner nicht besonders vertrauenswürdig ist und eine gemeinsame Rücksendung ein riskantes Unterfangen zu sein scheint, sagt Leamon, der Gastgeber des beliebten Scheidung und Ihr Geld Podcast.
Denken Sie an Steuererleichterungen für Kinder
Wenn Sie Kinder haben, sollten Sie auch darüber nachdenken, wer sie bei ihren zukünftigen Steuererklärungen als abhängig zählt, da dies nur einer von Ihnen legal tun kann. Diese Entscheidung könnte sich auf eine Reihe von Steuererleichterungen auswirken, einschließlich der Kindersteuergutschrift, die Ihre Steuerschuld für jedes Kind unter 17 Jahren um bis zu 2.000 USD verringert.
Denken Sie daran, dass Sie nicht der Elternteil mit dem alleinigen Sorgerecht für die Kinder sein müssen, um sie als zu zählen unterhaltsberechtigt, solange Sie das IRS-Steuerformular 8332 einreichen, das die Steuervorteile der Kinder an die nicht sorgeberechtigte Person überträgt Elternteil. „Es ist etwas, das Sie verhandeln möchten, weil es jährlich Tausende von Dollar sparen kann“, sagt Leamon.
Wählen Sie den richtigen Zeitpunkt für den Verkauf Ihres Hauses
Ein weiterer Faktor potenzieller Steuerfalle bei der Scheidung: Immobilien. Leamon sagt, dass es vorteilhaft sein kann, es zu verkaufen, während Sie noch rechtmäßig verheiratet sind, wenn Sie das Haus in der Siedlung erhalten und nicht bleiben möchten.
Wieso den? Denn wenn Sie als Alleinerziehender zwei der letzten fünf Jahre im Haus gelebt und weniger als 250.000 Dollar Gewinn gemacht haben, müssen Sie keine Kapitalertragsteuer zahlen. Aber diese Befreiung verdoppelt sich für gemeinsame Antragsteller auf 500.000 US-Dollar. Wenn Sie es also vor dem Jahr Ihrer Scheidung verkaufen, können Sie eine riesige Rechnung vom IRS abwehren.
Verstehen Sie die neuen Regeln für den Unterhalt
Längst, Alimente Zahlungen waren für den Ehegatten, der sie erbrachte, steuerlich abzugsfähig und mussten für die Empfängerseite als Einkommen ausgewiesen werden. Das hat sich mit dem Tax Cuts and Jobs Act geändert, das ab 2019 Scheidungsvereinbarungen betrifft.
Bei allen Neuansiedlungen bringt der Ehegattenunterhalt weder eine Steuererleichterung für den Zahler noch zählt er für den Empfänger als Einkommen. Dies ist etwas, das Sie berücksichtigen sollten, wenn Sie darüber feilschen, wie hoch diese Zahlungen sein werden.
Finden Sie einen guten CPA
Für Paare, die noch zusammen sind, ist es schwindelerregend genug, sich in der Steuerordnung zurechtzufinden – für diejenigen, die eine Trennung durchmachen, ist es besonders kompliziert. Leamon empfiehlt, einen CPA zu beauftragen, der Sie zumindest für das Jahr Ihrer Scheidung und das Jahr danach unterstützt.
Dies sind wahrscheinlich einige angespannte Zeiten, da Sie die Verrücktheit einer Trennung zu Ihren anderen täglichen Stressoren hinzufügen. Ein sachkundiger Experte, fügt Leamon hinzu, kann Ihnen helfen, die besonderen steuerlichen Aspekte einer Scheidung zu bewältigen und sicherzustellen, dass Sie ein faires Geschäft erzielen.
