Έγινα μπαμπάς νωρίτερα φέτος. Τα πράγματα πήγαν περίφημα. Αλλά η φορολογική περίοδος με κάνει να αγχώνομαι - ή περισσότερο από ό, τι στο παρελθόν. Η κύρια ερώτησή μου αφορά τις εκπτώσεις, οι οποίες, για μένα, είναι μάλλον μπερδεμένα. Όσον αφορά τη μεγάλη εικόνα, πώς μπορώ να ξέρω αν έχει νόημα να αναλύσω ή να διεκδικήσω μια τυπική έκπτωση φόρου; Τι γίνεται με τις φοροαπαλλαγές; Γνωρίζω ότι πολλοί καταργήθηκαν σε μεγάλο βαθμό με τον νόμο περί περικοπών φόρων και θέσεων εργασίας, αλλά έχουν απομείνει; Έκανα επίσης κάποιες εργασίες στο σπίτι μου φέτος (ανακαίνιση ενός νέου βρεφικού δωματίου). Πρόκειται για διαγραφή φόρου; Και τι γίνεται με τον νέο-γονέα φορολογικές εκπτώσεις και πιστώσεις; Ξέρω ότι είναι πολλά, αλλά μπορείτε να δώσετε κάποιες συμβουλές όσον αφορά τις φορολογικές εκπτώσεις; Τι πρέπει να λάβω υπόψη και τι να αγνοήσω; Ευχαριστώ εκ των προτέρων. — Ράιαν, μέσω email.
Συγχαρητήρια, φίλε - και μην ανησυχείς. Πολλοί νέοι γονείς αποκτούν αυτή την όψη ελάφι στους προβολείς όταν πλησιάζει η φορολογική περίοδος. Δεν είναι να απορεί κανείς. Υπάρχουν περισσότερες ανατροπές στον κώδικα IRS από ό, τι υπάρχουν
Ο νόμος για τις φορολογικές περικοπές και τις θέσεις εργασίας, ή TCJA, περιόρισε ορισμένες εκπτώσεις (περισσότερα για αυτό σε λίγο). Αλλά, ίσως το πιο σημαντικό, κατέστησε την πράξη της αναλυτικής εκπτώσεων παρωχημένη για ένα τεράστιο τμήμα του πληθυσμού. Αυτό συμβαίνει επειδή σχεδόν διπλασίασε την τυπική έκπτωση.
Ενώ η αναπροσαρμογή μειώνει το φορολογητέο εισόδημά σας με βάση την εκπλήρωση ορισμένων κριτηρίων, η τυπική έκπτωση είναι κάτι που μπορείτε να χρησιμοποιήσετε αντί για την ταξινόμηση. Για το φορολογικό έτος 2019, οι ανύπαντροι και οι έγγαμοι που υποβάλλουν ξεχωριστή δήλωση, μπορείτε να αφαιρέσετε 12.200 $ από το εισόδημά σας. Εάν υποβάλετε κοινή δήλωση με τον σύζυγό σας, μπορείτε να αφαιρέσετε 24.400 $.
Ο μόνος λόγος για τον οποίο θα θέλατε να περάσετε τον πόνο της αναπροσαρμογής είναι εάν οι διάφορες κρατήσεις σας συνολικά περισσότερες από αυτά τα ποσά. Αυτό δεν ισχύει για τους περισσότερους ανθρώπους. Το Φορολογικό Ίδρυμα προβλέπει ότι μόνο το 13,7 τοις εκατό περίπου των συμμετεχόντων θα αναφέρει αναλυτικά τη δήλωση του 2019, λιγότερο από το μισό ποσοστό που θα το έκανε αν δεν είχε θεσπιστεί ποτέ το TCJA.
Φορολογικές εκπτώσεις: Να γίνει Itemize ή No Itemize
Ακόμα κι αν είστε αρκετά βέβαιοι ότι η τυπική έκπτωση φόρου είναι το καλύτερο στοίχημα, θα σας συμβούλευα να κάνετε λίγους υπολογισμούς του φακέλου, απλώς για να είστε σίγουροι. Τώρα, η πραγματικότητα είναι ότι πολλοί άνθρωποι θα χρησιμοποιήσουν φορολογικό λογισμικό που το υπολογίζει αυτό για εσάς. Αρκετά αληθινό. Αλλά η καταμέτρηση των «επιθυμιών» σας είναι αναλυτική έξοδα είναι μια χρήσιμη άσκηση για δύο λόγους:
- Σας βοηθά να κατανοήσετε καλύτερα τον φορολογικό κώδικα και πώς να μειώσετε την υποχρέωσή σας στο μέλλον
- Θέλετε να βεβαιωθείτε ότι το λογισμικό καλύπτει όλα τα σχετικά έξοδά σας.
Τούτου λεχθέντος, εδώ είναι μερικές από τις πιο κοινές παρακρατήσεις με δυνατότητα ταξινόμησης που θα θέλετε να καταλάβετε.
Κρατικοί και τοπικοί φόροι (ΑΛΑΤΙ): Μπορείτε να αφαιρέσετε τους φόρους ακίνητης περιουσίας σας, συν είτε τους κρατικούς/τοπικούς φόρους εισοδήματός σας (συμπεριλαμβανομένων όσων προέκυψαν από τον μισθό σας) ή φόρους πωλήσεων που πληρώσατε κατά τη διάρκεια του έτους. ο Το TCJA περιόρισε την αφαίρεση στα 10.000 δολάρια, πολύ η απογοήτευση των ανθρώπων που ζουν σε ακριβά, φορτωμένα με φόρους μέρη της χώρας.
Τόκοι στεγαστικού δανείου: Εδώ είναι ένα άλλο μεγάλο μπουκάλι για τους ιδιοκτήτες σπιτιού. Σύμφωνα με το TCJA, μπορείτε να αφαιρέσετε τους τόκους στεγαστικού δανείου έως και 750.000 $ του κεφαλαίου από μια πρώτη ή δεύτερη κατοικία — ή έως και 1 εκατομμύριο $, εάν το αγοράσατε πριν από τις 15 Δεκεμβρίου 2017. Σε πολλές περιπτώσεις, μπορείτε επίσης να αφαιρέσετε οποιοδήποτε προπληρωμένους τόκους ή πόντους που πληρώσατε όταν αγοράσατε το σπίτι. Συνήθως, ο δανειστής σας θα σας στείλει ένα Έντυπο 1098 που αναφέρει αυτά τα ποσά για εσάς.
Φιλανθρωπικές εισφορές: Ας ελπίσουμε ότι κρατήσατε τις αποδείξεις εάν κάνατε πληρωμές στον Ερυθρό Σταυρό ή στο τοπικό σας ντουλάπι τροφίμων πέρυσι. Μπορείτε να αφαιρέσετε τυχόν συνεισφορές που κάνατε σε έναν οργανισμό που απαλλάσσεται από φόρους, κάτι που μπορεί να σας βοηθήσει να ξεπεράσετε την τυπική έκπτωση.
Ιατρικά έξοδα: Για το 2019, επιτρέπεται να αναλύσετε αναλυτικά τις ιατρικές δαπάνες που υπερβαίνουν το 7,5 τοις εκατό του προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματός σας. Τώρα, αυτός είναι ένας πολύ υψηλός πήχης στις περισσότερες περιπτώσεις. Αλλά για κάποιον που μόλις απέκτησε ένα μωρό και βίωσε την παράνοια των δαπανών υγειονομικής περίθαλψης των ΗΠΑ, μπορεί απλώς να ενεργοποιήσετε αυτό. Φαίνεται ότι ο γιος ή η κόρη σας έφτασε το 2020, πράγμα που σημαίνει ότι όλα αυτά τα έξοδα τοκετού δεν θα μετρηθούν αυτή τη φορολογική περίοδο. Αλλά οι επισκέψεις σε γιατρό ή οι εξετάσεις που έλαβε η σύζυγός σας πέρυσι μπορεί να συνεχιστούν κατά την επιστροφή σας το 2019, αν ξεπεράσουν το όριο του 7,5%.
Αυτά είναι απλώς τα πιο κοινά. Η λίστα με τις κρατήσεις είναι πολύ μεγάλη για να συμπεριληφθεί εδώ, αλλά περιλαμβάνει τα πάντα, από απώλειες τυχερών παιχνιδιών έως έξοδα που πραγματοποιήσατε σε περίπτωση φυσικής καταστροφής. Εάν έχετε αμφιβολίες σχετικά με το εάν τυχόν έξοδα που πληρώσατε πέρυσι πληρούν τις προϋποθέσεις για φορολογική ελάφρυνση, δεν βλάπτει να τα αναζητήσετε.
Πιστώσεις φόρου και φορολογικές εκπτώσεις «Πάνω από τη γραμμή».
Οι φορολογικές εκπτώσεις που ήδη ανέφερα είναι αυτές που μπορείτε να διεκδικήσετε μόνο εάν τις αναφέρετε αναλυτικά. Υπάρχουν όμως και οι λεγόμενες φορολογικές εκπτώσεις «πάνω από τη γραμμή» που μπορείτε να χρησιμοποιήσετε για να αφαιρέσετε το φορολογικό σας λογαριασμό, ακόμα κι αν χρησιμοποιείτε την τυπική έκπτωση. ΤΟ σωλήνας περιλαμβάνει πράγματα όπως τόκους φοιτητικού δανείου, εισφορές σε έναν παραδοσιακό IRA, έξοδα μετακίνησης για μια νέα θέση εργασίας και το μέρος του φόρου αυτοαπασχόλησης που εκπίπτει.
Περιλαμβάνονται επίσης σε αυτήν την ομάδα: συνεισφορές σε α λογαριασμό ταμιευτηρίου υγείας (HSA). Εάν εσείς ή ο σύζυγός σας τυχαίνει να είχατε ένα πρόγραμμα υγείας με υψηλή έκπτωση πέρυσι, έχετε μέχρι την προθεσμία υποβολής φορολογικών δηλώσεων φέτος για να καταβάλετε εισφορές για το 2019. Είναι ένας καλός τρόπος για να εξοικονομήσετε λίγο από τα ιατρικά σας έξοδα, ακόμα κι αν χρησιμοποιήσατε την τυπική έκπτωση.
Μπορείτε επίσης να αποσπάσετε πιστώσεις, συμπεριλαμβανομένων μερικών σημαντικών που απευθύνονται στους γονείς, ανεξάρτητα από το αν κάνετε αναλυτικά ή όχι. Ένα που σίγουρα θα βοηθήσει να μετριαστεί το πλήγμα όλων αυτών των νέων δαπανών για μωρά είναι η πίστωση φόρου για παιδιά, το οποίο ανέβηκε έως και 2.000 $ ανά παιδί μετά το TCJA (αν και είναι χαμηλότερο εάν υπερβείτε ορισμένα όρια εισοδήματος).
Σε αντίθεση με τις εκπτώσεις, οι πιστώσεις μειώνουν τη φορολογική σας υποχρέωση με βάση το δολάριο προς το δολάριο, πράγμα που σημαίνει α Η πίστωση 2.000 $ στην πραγματικότητα μειώνει το ποσό που οφείλετε (ή αυξάνει την επιστροφή χρημάτων σας, ανάλογα με την περίπτωση) με $2,000. Η πίστωση φόρου για παιδιά, ειδικότερα, είναι ο τρόπος του θείου Σαμ να σας πετάξει ένα κόκαλο αφού ξοδέψει μια μικρή περιουσία για να φέρει ένα νέο παιδί στον κόσμο.
Μια άλλη πίστωση που μπορεί να θέλετε να εξετάσετε, εάν εσείς και η μαμά εργάζεστε και οι δύο, είναι η πίστωση Παιδικής και Εξαρτημένης Φροντίδας. Εάν πληρώσατε κάποιον – είτε πρόκειται για μπέιμπι σίτερ είτε για παιδικό σταθμό – για να φροντίσει ένα παιδί κάτω των 13 ετών, πιθανότατα μπορείτε να ανακουφιστείτε.
Κατά τον καθορισμό του μεγέθους της πίστωσης, επιτρέπεται να συμπεριλάβετε έως και 3.000 $ για πληρέστερες δαπάνες για ένα παιδί ή 6.000 $ για δύο ή περισσότερα παιδιά. Το τμήμα που πραγματικά επιτρέπεται να διεκδικήσετε ως πίστωση είναι μεταξύ 20 τοις εκατό και 35 τοις εκατό αυτών των δαπανών, με βάση το εισόδημά σας.
Λοιπόν, ναι, είναι λίγο μπερδεμένο, αλλά αξίζει τον κόπο σας αν ξοδέψατε πολλή ζύμη για να έχετε κάποιον να παρακολουθεί το μωρό σας ενώ πηγαίνατε στο γραφείο. Απλώς έχετε υπόψη σας ότι δεν μπορείτε να χρησιμοποιήσετε την πίστωση για έξοδα που έχετε ήδη πληρώσει με χρήματα προ φόρων από λογαριασμό δαπανών Flex.
Αλίμονο, μπορεί να παρατηρήσετε ότι δεν έχω αναφέρει τίποτα για τις ανακαινίσεις παιδικών σταθμών. Εκτός κι αν έχετε παιδικό σταθμό και μπορείτε να το διεκδικήσετε ως επιχειρηματικό έξοδο, το IRS δεν πρόκειται να σας δώσει καμία ανακούφιση για αυτό. Αλλά εδώ ελπίζουμε να πληροίτε τις προϋποθέσεις για αρκετά άλλα διαλείμματα για να λάβετε μια καλή επιταγή από το Υπουργείο Οικονομικών ούτως ή άλλως.
