Τοποθετώντας προληπτικά το δικό σας χρήματα σε ένα φόρος-προνομιακός λογαριασμός σαν μια εξαρτημένη φροντίδα FSA, μόνο για να παρακολουθήσετε αυτά τα κεφάλαια να ξεπλένονται στην παροιμιώδη τουαλέτα; Ναι, αυτό είναι το 2020 για εσάς. Ωστόσο, υπάρχουν ορισμένοι κανόνες εξαρτημένης φροντίδας της FSA που πρέπει να γνωρίζετε ότι μπορούν να σας βοηθήσουν να χάσετε αυτά τα χρήματα προ φόρων.
Η απώλεια δεσμευμένων κεφαλαίων είναι μια προοπτική που αντιμετωπίζουν ορισμένες μαμάδες και μπαμπάδες φέτος, εάν συνεισφέρουν στο ομοσπονδιακό Πρόγραμμα Βοήθειας Εξαρτημένης Φροντίδας ή DCAP. Αυτοί οι "λογαριασμοί" στο χώρο εργασίας — πιο κοινά γνωστοί ως λογαριασμός εξαρτημένης φροντίδας ευέλικτης δαπάνης ή ευέλικτης δαπάνης ρύθμιση (FSA) — υποτίθεται ότι είναι ένας τρόπος για τους γονείς να αφαιρέσουν ένα μέρος του εισοδήματός τους από τον ομοσπονδιακό φόρο προκειμένου να να αντισταθμίσει το κόστος της παιδικής φροντίδας.
Αλλά με πολλούς γονείς που εργάζονται από το σπίτι φέτος και περισσότερες από λίγες εγκαταστάσεις ημερήσιας φροντίδας κλειστές, ορισμένα υπόλοιπα λογαριασμών εξαρτημένης φροντίδας FSA μόλις, καλά, παρέμειναν εκεί. Με την απαγόρευση οποιωνδήποτε κανονιστικών αλλαγών πριν από το τέλος του έτους, αυτά τα δολάρια καταπίπτουν εάν δεν δαπανηθούν μέχρι την Πρωτοχρονιά.
Εάν αυτό ακούγεται υπερβολικά άδικο, είναι επειδή τα κεφάλαια DCAP δεν είναι σαν ένας παραδοσιακός τραπεζικός λογαριασμός, στον οποίο έχετε στην πραγματικότητα τα περιουσιακά στοιχεία, σύμφωνα με την Jennifer Berman, Διευθύνουσα Σύμβουλο της Pikesvile, με έδρα το Μέριλαντ. MZQ Consulting. Αντίθετα, είναι μια συμφωνία ανάμεσα σε εσάς και τον εργοδότη σας.
«Όταν βάζετε χρήματα σε λογαριασμό εξαρτημένης φροντίδας, λέτε: «Θα παραιτηθώ από το δικαίωμά μου σε κάτι που διαφορετικά θα ήταν φορολογητέα αποζημίωση για να μπορέσω πρόσβαση στα κεφάλαια προ φόρων», λέει ο Berman, η εταιρεία του οποίου ειδικεύεται στη συμμόρφωση με τα οφέλη.
Σύμφωνα με τους κανόνες της IRS, οι εργαζόμενοι που υποβάλλουν κοινή δήλωση μπορούν συνήθως να δεσμεύουν έως και 5.000 $ από τα κεφάλαια DCAP κάθε χρόνο. Τα μεμονωμένα αρχεία μπορούν να αποκλείσουν το μισό αυτού του ποσού. Δεδομένου του εκπληκτικού κόστους του παιδικού σταθμού πλήρους απασχόλησης, πολλοί γονείς ξεπερνούν αυτά τα ταμεία αρκετά γρήγορα. Αλλά σε αυτό το ναυάγιο τρένου ενός έτους, αυτά τα χρήματα δεν κινούνται τόσο γρήγορα.
Ξοδέψτε τα κεφάλαια της FSA για την Εξαρτημένη Φροντίδα σας
Με ενάμιση μήνα για να κλείσουμε την πόρτα για το 2020 (και, αλήθεια, ποιος δεν μετράει αντίστροφα τις μέρες;), Μπέρμαν πιστεύει ότι υπάρχει ακόμη πιθανότητα η IRS να χαλαρώσει τους κανόνες και να αφήσει τους γονείς να μεταφέρουν την ισορροπία τους στο επόμενο έτος. «Κανείς δεν προσπαθεί να πάρει χρήματα από τα χέρια των γονιών», λέει.
Αλλά ένα δώρο διακοπών από τις ομοσπονδίες με τη μορφή αλλαγής κανόνα την τελευταία στιγμή δεν είναι εγγυημένο. Πολλά μέλη του Κογκρέσου ζητούν από τις ρυθμιστικές αρχές να υποχωρήσουν εδώ και μήνες, μάταια.
Στο μεταξύ, τι πρέπει να κάνουν οι γονείς εάν είναι πιθανό να τους περισσέψει υπόλοιπο; Δυστυχώς, δεν μπορείτε απλά να βγάλετε τα χρήματα και να πληρώσετε το φόρο για αυτά, λέει ο Berman.
Αυτό καθιστά ακόμη πιο σημαντικό να βρείτε δαπάνες για τις οποίες μπορείτε να διαθέσετε αυτά τα δολάρια προ φόρων — ίσως αυτά που δεν ήξερες ότι πληρούν τις προϋποθέσεις.
Σκοπός του DCAP είναι να βοηθήσει τους γονείς να διαχειριστούν πιο εύκολα έξοδα παιδικής φροντίδας που προέκυψε λόγω απασχόλησης. Αυτό δεν περιορίζεται σε παιδικούς σταθμούς και καλοκαιρινές κατασκηνώσεις. Σε πολλές περιπτώσεις, για παράδειγμα, μπορείτε επίσης να αντλήσετε από τον λογαριασμό εξαρτημένης φροντίδας για να πληρώσετε μια μπέιμπι σίτερ που φροντίζει ο γιος ή η κόρη σας κάτω των 13 ετών συνδέεται στις εικονικές τους τάξεις ενώ και οι δύο εργάζεστε ή ψάχνετε για ένα νέο θέση. Μπορείτε επίσης να πατήσετε τους λογαριασμούς εάν προσλάβετε κάποιον να φροντίζει τα ηλικιωμένα εξαρτώμενα άτομα που δεν μπορούν να νοιαστούν για τον εαυτό τους.
Το βασικό ερώτημα είναι αν προσλαμβάνετε κάποιον πρωτίστως για τη φροντίδα του παιδιού σας ή την παροχή εκπαιδευτικών υπηρεσιών. Κατά γενικό κανόνα, το τελευταίο δεν επιτρέπεται. Τα δίδακτρα προσχολικής ηλικίας είναι επιλέξιμα, όπως και τα προγράμματα ημερήσιας φροντίδας πριν και μετά το σχολείο. Αλλά ο δάσκαλος που προσλάβατε για να βοηθήσει με τα μαθηματικά της κόρης σας ή με το κόστος εγγραφείτε σε μια ομάδα εκμάθησης γειτονιάς? Θα πρέπει να τα πληρώσετε από την τσέπη σας.
Εξαρτημένη Φροντίδα Κανόνες FSA: Τι να κάνετε με τα υπόλοιπα;
Εάν φαίνεται ότι μπορεί να μην περάσετε όλα τα χρήματά σας, τώρα είναι η κατάλληλη στιγμή να διερευνήσετε εάν υπήρχαν επιλέξιμες δαπάνες από νωρίτερα μέσα στη χρονιά που μπορεί να χάσατε. Ίσως υπήρχε μια καλοκαιρινή κατασκήνωση που ρίξατε στην κάρτα σας American Express για την οποία μπορείτε τώρα να κάνετε αίτηση για αποζημίωση.
Λάβετε επίσης υπόψη σας ότι μπορεί να έχετε μεγαλύτερη ευελιξία όταν πρόκειται να σταματήσετε τις κρατήσεις μισθοδοσίας DCAP φέτος. Συνήθως, επιτρέπεται να κάνετε αλλαγές στην αναβολή σας μόνο κατά τη διάρκεια της ανοικτής περιόδου εγγραφής, αλλά αλλαγές στην ρύθμιση παιδικής μέριμνας — ας πούμε, ο πάροχος φροντίδας άλλαξε ή το παιδί σας σταματήσει να πηγαίνει στον παιδικό σταθμό εντελώς — είναι εξαίρεση. Έτσι, ακόμα κι αν δεν υπάρχει τρόπος να αποφύγετε την απώλεια των κεφαλαίων που υπάρχουν ήδη στον λογαριασμό σας, ίσως μπορέσετε να σταματήσετε την αιμορραγία.
