Planifier sa propre mort peut être effrayant. Le processus est terrifiant sur le plan existentiel, bien sûr, car il nous oblige non seulement à réfléchir à notre propre mortalité, mais aussi à mettre ces pensées dans un document juridique, que nous devons ensuite signer. Mais planification successorale est une étape essentielle que tous les parents doivent franchir pour leur famille. Cependant, ce qui est également effrayant, c'est qu'en tant que document juridique, un testament n'est pas toujours un moyen supérieur de protéger vos intentions et votre héritage. La meilleure option pourrait être une fiducie.
Bien que les deux soient des méthodes de répartition des biens, il existe des différences distinctes entre un testament et une fiducie. UNE volonté désigne qui volonté, en cas de votre décès, recevez vos effets et biens. Il vous fournit également une personne désignée qui gère vos intentions. Elle entre en vigueur après votre décès et ne traite que des choses qui sont à votre nom. Une fiducie, par contre, entre en vigueur au moment où vous la signez et vous permet d'ajouter non seulement vos articles mais aussi ceux d'autres membres de la famille. C'est beaucoup plus modulaire et c'est aussi plus privé.
"En termes simples, une fiducie est une personne fictive sous la forme d'un document juridique qui prend en charge vos dernières volontés", explique Anthony Danna, Esq., un Avocat en planification successorale et en droit des aînés licencié à New York, New Jersey et Floride. « Une fiducie vous permet de formaliser ce que vous voulez qu'il advienne de vos actifs, qui les reçoit et comment ils doivent les recevoir. »
Comme elle entre en vigueur au moment de la signature, une fiducie prend également en charge vos souhaits de vie. De votre vivant, vous êtes le « concédant » de votre fiducie et le « fiduciaire » (probablement vous-même ou votre enfant adulte, ami, parent ou fiduciaire professionnel selon votre situation) gérera la fiducie selon votre vœux. Vous gardez le contrôle d'une fiducie jusqu'à ce que vous en soyez incapable. Parfois, vos souhaits sont que vous souhaitiez garder le contrôle et apporter des changements au cours de votre vie. C'est une fiducie révocable. Parfois, vous voudrez avoir moins (mais toujours) de contrôle. C'est une confiance irrévocable.
Une fiducie offre des avantages très importants qu'un testament n'offre pas. Et, dans de nombreux cas, en créer un facilitera grandement la vie de vos proches pendant et après votre décès. Voici ce qu'il faut savoir.
Une fiducie vous fait gagner du temps et de l'argent
Une fiducie et un testament nécessitent généralement le même niveau de complexité, de rédaction et de conseils juridiques. Bien qu'un testament soit une déclaration de vos intentions finales, pour qu'il entre en vigueur, vous devez passer par le processus d'homologation devant le tribunal pour valider l'authenticité du document. Les dépenses initiales d'un testament peuvent être moins chères que celles d'une fiducie, mais elles deviennent plus chères lorsque vous ajoutez ces frais supplémentaires de dépôt au tribunal et les heures d'avocat facturables. Selon l'état, le processus d'homologation varie et peut prendre en moyenne trois à six mois. Cela peut souvent prendre plus de temps. « En revanche, une fiducie prend effet immédiatement et n'a pas besoin d'être validée ou approuvée par le tribunal », explique Danna. Une fiducie paie toujours des impôts sur le revenu, bien qu'elle puisse être conçue pour utiliser les taux d'imposition des particuliers. Il peut minimiser les impôts sur le revenu dus au décès ainsi que s'il s'agit d'une fiducie en cours. Un testament ne fait rien pour les impôts sur le revenu et vous finirez probablement par payer des impôts successoraux plus élevés.
Il offre également plus de confidentialité
Une fiducie est un document entièrement privé. Puisqu'un testament passe par le processus d'homologation, il est accessible au public pour consultation. N'importe qui peut se rendre au tribunal de grande instance et y accéder. Qui ferait une chose pareille? "Eh bien, il y a beaucoup de livres écrits sur la volonté des célébrités et des gens riches", dit Danna. «Mais, à la minute où vous déposez un testament, l'exécuteur et les bénéficiaires sont susceptibles d'être contactés par des maisons de vente aux enchères, des courtiers immobiliers et des particuliers. cherchant à s'emparer d'une propriété à un prix bon marché. Et n'oublions pas ces membres de la famille "perdus depuis longtemps" qui pourraient sortir des boiseries trop. C'est un niveau d'agacement quotidien d'appels automatisés auquel vous ne voudrez pas faire face pendant une période de deuil.
Une fiducie protège ceux qui ne peuvent pas se protéger
Les fiducies sont idéales pour s'assurer que ceux qui ne sont pas bons avec l'argent en raison de l'âge (trop jeunes ou trop vieux), ceux qui font preuve d'une mauvaise prise de décision financière, ou ceux qui ont des besoins spéciaux ou incapacités. Une fiducie peut stipuler exactement combien et quand l'argent et les actifs peuvent être distribués. Cela peut inclure d'attendre qu'un enfant ait 35 ans et plus responsable de ses finances ou de le distribuer en plus petits montants sur une base mensuelle, comme une allocation.
« Nous voulons nous assurer que les actifs aident nos enfants, mais l'argent peut corrompre », déclare Danna. «Vous ne voulez pas jeter une tonne d'argent sur un jeune de 21 ans. Un demi-million de dollars peut être dépensé en un éclair et peut en fait ruiner leur vie. »
Une fiducie peut également protéger contre les créanciers, à la fois les vôtres et vos bénéficiaires. « Dites que vous voulez laisser de l'argent à votre enfant mais qu'il a de terribles problèmes de crédit. Une fiducie peut protéger votre progéniture afin qu'elle en profite et non ses créanciers », explique Danna.
Si vous avez un enfant ayant des besoins spéciaux qui a besoin de prestations et de services gouvernementaux, une fiducie vous permettra également de laisser de l'argent pour cet enfant sans affecter les prestations publiques dont il a besoin.
Une fiducie fournit de l'aide plus tard dans la vie
Une fois que vous avez de vraies responsabilités d'adulte (conjoint, enfants, biens, investissements, assurance-vie) et des souhaits pour un avenir dont vous ne faites peut-être pas partie, vous devriez créer une fiducie. Une fiducie peut stipuler exactement combien et quand l'argent et les actifs peuvent être distribués. Cela peut inclure d'attendre qu'un enfant ait 35 ans et plus responsable de ses finances ou de le distribuer en plus petits montants sur une base mensuelle, comme une allocation. Si elle est bien conçue, une fiducie fonctionne en arrière-plan et n'affecte pas votre vie quotidienne. Et une confiance se transforme. Au début, c'est très simple, mais plus tard dans la vie, vos objectifs changent et deviennent plus complexes.
L'argent placé dans une fiducie peut être stratégiquement avantageux pour le concédant en ce qui concerne les coûts des soins de santé en fin de vie. Avec une fiducie révocable, le fiduciaire successeur (votre enfant par exemple) a la capacité de gérer toutes les finances et de payer toutes les factures, y compris l'aide à la vie autonome. S'ils veulent profiter des prestations gouvernementales, en particulier pour les soins à domicile, il est facile de les transformer en une fiducie de protection des actifs. Si une maison de soins infirmiers est une possibilité, une confiance irrévocable est la voie à suivre. Soyez simplement conscient d'un retour en arrière de cinq ans pour le mouvement des actifs lorsque vous essayez d'accéder aux prestations de Medicaid.
Une fiducie a une vie qui lui est propre et à cause de cela, elle peut faire beaucoup de choses. Il ne nécessite pas de surveillance judiciaire, ce qui éloigne les regards indiscrets du public et de la famille élargie. Il veille à ce que vos objectifs soient mis en œuvre et que vos proches, et parfois même vous, soient toujours pris en charge. Par rapport à un testament, c'est un bien meilleur investissement monétaire.
« N'importe quel avocat peut essayer de vous intégrer dans une fiducie modèle. Un avocat compétent, après avoir pris le temps de se renseigner sur vous et vos objectifs, sera en mesure de concevoir une fiducie spécifique pour atteindre ces objectifs », explique Danna. "Ce que vous voulez arriver arrivera parce que ce document le fera."
