मैं इस साल की शुरुआत में पिता बना था। चीजें बहुत बढ़िया चल रही हैं। लेकिन कर का मौसम मुझे चिंतित कर रहा है - या पिछले साल की तुलना में अधिक चिंतित है। मेरा मुख्य प्रश्न कटौतियों के बारे में है, जो मेरे लिए, बल्कि भ्रमित कर रहे हैं. बड़ी तस्वीर के संदर्भ में, मुझे कैसे पता चलेगा कि मानक कर कटौती को आइटम करना या दावा करना समझ में आता है? कर छूट के बारे में क्या? मुझे पता है कि टैक्स कट्स एंड जॉब्स एक्ट में कई लोगों को बड़े पैमाने पर चरणबद्ध किया गया था, लेकिन क्या कोई बचा है? मैंने इस साल अपने घर में कुछ काम भी किया (एक नए बच्चे के कमरे का नवीनीकरण)। क्या यह टैक्स राइट-ऑफ है? और नए-माता-पिता के बारे में क्या? कर कटौती और क्रेडिट? मुझे पता है कि यह बहुत कुछ है लेकिन जब कर कटौती की बात आती है तो क्या आप कुछ सलाह दे सकते हैं? मुझे क्या विचार करना चाहिए और मुझे किसकी अवहेलना करनी चाहिए? अग्रिम में धन्यवाद। - रयान, ईमेल के माध्यम से।
बधाई हो यार—और चिंता मत करो। जब टैक्स का मौसम आता है तो बहुत सारे नए माता-पिता को हिरण-इन-द-हेडलाइट्स मिलते हैं। यह कोई आश्चर्य की बात नहीं है। आईआरएस कोड में जितने ट्विस्ट और टर्न हैं, उससे कहीं अधिक हैं
टैक्स कट्स एंड जॉब्स एक्ट, या टीसीजेए ने कुछ कटौतियों को सीमित कर दिया (उस पर एक पल में अधिक)। लेकिन, शायद इससे भी महत्वपूर्ण बात यह है कि इसने आबादी के एक बड़े हिस्से के लिए कटौतियों को अप्रचलित करने का कार्य किया। ऐसा इसलिए है क्योंकि इसने मानक कटौती को लगभग दोगुना कर दिया है।
जबकि आइटमिंग कुछ मानदंडों को पूरा करने के आधार पर आपकी कर योग्य आय को कम करता है, मानक कटौती एक कैच-ऑल है जिसे आप आइटमिंग के बदले उपयोग कर सकते हैं। 2019 कर वर्ष के लिए, एकल फाइलर और विवाहित लोग जो एक अलग रिटर्न दाखिल करते हैं, आप अपनी आय से $12,200 काट सकते हैं। यदि आप अपने जीवनसाथी के साथ संयुक्त रिटर्न दाखिल करते हैं, तो आप $24,400 की कटौती कर सकते हैं।
आइटमिंग के दर्द से गुजरने का एकमात्र कारण यह है कि यदि आपकी विभिन्न कटौतियाँ उन राशियों से अधिक हैं। ज्यादातर लोगों के लिए ऐसा नहीं है। टैक्स फाउंडेशन ने भविष्यवाणी की है कि केवल 13.7 प्रतिशत फाइलर अपने 2019 रिटर्न पर आइटम करेंगे, आधे से भी कम जो ऐसा करेंगे यदि टीसीजेए को कभी अधिनियमित नहीं किया गया होता।
कर कटौती: आइटम करने के लिए या आइटम करने के लिए नहीं
यहां तक कि अगर आपको पूरा विश्वास है कि मानक कर कटौती बेहतर शर्त है, तो मैं आपको लिफाफा गणना के कुछ पीछे करने की सलाह दूंगा, बस यह सुनिश्चित करने के लिए। अब, वास्तविकता यह है कि बहुत से लोग टैक्स सॉफ़्टवेयर का उपयोग करने जा रहे हैं जो आपके लिए इसका पता लगाता है। आधी हकीकत। लेकिन अपने "होगा" का मिलान करने के लिए आइटम किया गया खर्च दो कारणों से उपयोगी व्यायाम है:
- यह आपको टैक्स कोड को बेहतर ढंग से समझने में मदद करता है और आगे चलकर अपनी देनदारी को कैसे कम करता है
- आप यह सुनिश्चित करना चाहते हैं कि सॉफ़्टवेयर आपके सभी प्रासंगिक खर्चों को पकड़ ले।
उस ने कहा, यहां कुछ और सामान्य आइटम योग्य कटौती हैं जिन्हें आप समझना चाहते हैं।
राज्य और स्थानीय कर (SALT): आप अपने संपत्ति करों में कटौती कर सकते हैं, साथ ही या तो आपके राज्य/स्थानीय आयकर (आपके पेचेक से निकलने वाले किसी भी सहित) या वर्ष के दौरान आपके द्वारा भुगतान किए गए बिक्री कर। NS टीसीजेए ने कटौती की सीमा तय की 10,000 डॉलर पर, देश के महंगे, कर-भारित हिस्सों में रहने वाले लोगों की चिंता।
बंधक ब्याज: यहां मकान मालिकों के लिए एक और बड़ी बात है। टीसीजेए के तहत, यदि आपने इसे 15 दिसंबर, 2017 से पहले खरीदा है, तो आप पहले या दूसरे घर से $750,000 तक के मूलधन पर - या $1 मिलियन तक के बंधक ब्याज में कटौती कर सकते हैं। कई मामलों में, आप कोई भी घटा सकते हैं प्रीपेड ब्याज, या अंक कि आपने घर खरीदते समय भुगतान किया था। आमतौर पर, आपका ऋणदाता आपको एक फॉर्म 1098 भेजेगा जो आपके लिए इन राशियों को सूचीबद्ध करता है।
धर्मार्थ योगदान: उम्मीद है कि अगर आपने पिछले साल रेड क्रॉस या अपने स्थानीय खाद्य पेंट्री को भुगतान किया था तो आपने रसीदें रखीं। आप कर-मुक्त संगठन में किए गए किसी भी योगदान में कटौती कर सकते हैं, जो आपको मानक कटौती कूबड़ से ऊपर रखने में मदद कर सकता है।
चिकित्सा व्यय: 2019 के लिए, आपको अपनी समायोजित सकल आय के 7.5 प्रतिशत से अधिक चिकित्सा लागतों को कम करने की अनुमति है। अब, यह ज्यादातर मामलों में एक बहुत ही उच्च बार है। लेकिन किसी ऐसे व्यक्ति के लिए जिसने अभी-अभी बच्चा पैदा किया है और यू.एस. स्वास्थ्य देखभाल की लागत के पागलपन का अनुभव किया है, आप इसे केवल ट्रिगर कर सकते हैं। ऐसा लगता है कि आपका बेटा या बेटी 2020 में आ गया है, जिसका अर्थ है कि उन सभी बर्थिंग खर्चों की गणना इस टैक्स सीजन में नहीं की जाएगी। लेकिन डॉक्टर का दौरा या परीक्षण जो आपकी पत्नी को पिछले साल मिला था, वह आपके 2019 के रिटर्न पर जा सकता है, यदि वे 7.5 प्रतिशत की सीमा को पार कर जाते हैं।
वे बस अधिक सामान्य हैं। कटौती की सूची यहां शामिल करने के लिए बहुत लंबी है, लेकिन इसमें जुए के नुकसान से लेकर प्राकृतिक आपदा से होने वाले खर्चों तक सब कुछ शामिल है। यदि आप इस बारे में संदेह में हैं कि क्या आपने पिछले साल भुगतान किया कोई भी खर्च कर राहत के लिए योग्य है, तो उन्हें देखने में कोई दिक्कत नहीं होती है।
कर क्रेडिट और 'रेखा से ऊपर' कर कटौती
मैंने पहले ही जिन कर कटौती का उल्लेख किया है, आप केवल तभी दावा कर सकते हैं जब आप आइटम करते हैं। लेकिन तथाकथित "लाइन से ऊपर" कर कटौती भी हैं जिनका उपयोग आप अपने कर बिल को दूर करने के लिए कर सकते हैं, भले ही आप मानक कटौती का उपयोग करते हों। टीनली में चीजें शामिल हैं: छात्र ऋण ब्याज, एक पारंपरिक IRA में योगदान, एक नई नौकरी के लिए बढ़ते खर्च, और स्व-रोजगार कर का वह हिस्सा जो कटौती योग्य है।
उस समूह में भी शामिल: a. में योगदान स्वास्थ्य बचत खाता (एचएसए)। यदि आपके या आपके पति या पत्नी के पास पिछले साल एक उच्च-कटौती योग्य स्वास्थ्य योजना थी, तो आपके पास 2019 के लिए योगदान करने के लिए इस वर्ष कर दाखिल करने की समय सीमा तक है।. यह आपकी चिकित्सा लागतों पर थोड़ी बचत करने का एक अच्छा तरीका है, भले ही आपने मानक कटौती का उपयोग किया हो।
आप क्रेडिट को भी रोक सकते हैं, जिसमें माता-पिता की ओर कुछ महत्वपूर्ण शामिल हैं, भले ही आप आइटम करते हैं या नहीं। एक जो निश्चित रूप से उन सभी नए शिशु खर्चों के प्रहार को कम करने में मदद करेगा, वह है चाइल्ड टैक्स क्रेडिट, जो टीसीजेए के बाद प्रति बच्चा $2,000 तक बढ़ गया (हालांकि यह कम है यदि आप निश्चित आय सीमा से अधिक हैं)।
कटौतियों के विपरीत, क्रेडिट आपकी कर देयता को डॉलर-दर-डॉलर के आधार पर कम करते हैं, जिसका अर्थ है a $2,000 क्रेडिट वास्तव में आपके द्वारा देय राशि को घटाता है (या आपकी धनवापसी को बढ़ाता है, जैसा भी मामला हो) $2,000. चाइल्ड टैक्स क्रेडिट, विशेष रूप से, अंकल सैम द्वारा दुनिया में एक नए बच्चे को लाने के लिए एक छोटा सा भाग्य खर्च करने के बाद आपको एक हड्डी फेंकने का तरीका है।
एक और क्रेडिट जिस पर आप गौर करना चाहेंगे, अगर आप और माँ दोनों काम करते हैं, तो वह है चाइल्ड एंड डिपेंडेंट केयर क्रेडिट। अगर आपने 13 साल से कम उम्र के बच्चे की देखभाल के लिए किसी को भुगतान किया है - चाहे वह दाई हो या डेकेयर - आपको कुछ राहत मिल सकती है।
क्रेडिट के आकार का निर्धारण करते समय, आपको एक बच्चे के लिए $3,000 या दो या दो से अधिक बच्चों के लिए $6,000 तक योग्यता व्यय शामिल करने की अनुमति है। आपकी आय के आधार पर, जिस हिस्से को आपने वास्तव में क्रेडिट के रूप में दावा करने की अनुमति दी है, वह इन खर्चों के 20 प्रतिशत से 35 प्रतिशत के बीच है।
तो, हाँ, यह थोड़ा भ्रमित करने वाला है, लेकिन आपके समय के लायक है यदि आप कार्यालय जाते समय किसी को अपने बच्चे को देखने के लिए बहुत सारा आटा गूंथते हैं। बस इस बात से अवगत रहें कि आप फ्लेक्स व्यय खाते से पूर्व-कर धन के साथ पहले से भुगतान किए गए खर्चों के लिए क्रेडिट का उपयोग नहीं कर सकते हैं।
काश, आप देख सकते कि मैंने नर्सरी के नवीनीकरण के बारे में कुछ भी नहीं बताया है। जब तक आप एक डेकेयर नहीं चलाते हैं और इसे व्यावसायिक व्यय के रूप में दावा नहीं कर सकते, आईआरएस आपको उसके लिए कोई राहत नहीं देने वाला है. लेकिन यहां उम्मीद है कि आप ट्रेजरी विभाग से अच्छी वसा जांच पाने के लिए पर्याप्त अन्य ब्रेक के लिए योग्य हैं।
