Gyorsan közeledik az adószezon. Mint mindig, most is fontos, hogy minden rendelkezésre álló hitellel és levonással foglalkozzon, hogy Ön és családja magasabb anyagi helyzetbe kerüljön.
Itt van egy fontos különbség: az adójóváírások dollár-dollár megtakarítást jelentenek az adószámlán. Tehát egy 1000 dolláros jóváírás 1000 dollárral növeli a visszatérítést – vagy csökkenti az adótartozást. Az adólevonások pedig csökkentik az adóköteles jövedelmet. Például egy 1000 dolláros levonás a 24 százalékos adósávba tartozó személyek esetében 240 dollárral csökkenti a kötelezettségét.
Szerencsére a népszerűbb szünetek némelyike nagyobb hasznot kínál, mint az elmúlt években. Íme a 20 leggyakoribb adókedvezmény, amelyet a szülőknek érdemes megnézniük, amikor leülnek a 2021-es bevallásukra.
1. Gyermek adójóváírás
Az amerikai mentési terv törvénye ezt a jövedelemalapú hitelt 3600 dollárra emelte minden 6 év alatti gyermek után, és 3000 dollárra minden 6 és 17 év közötti gyerek után. De a legtöbb szülő ennek felét már megkapta havi törlesztőrészlet formájában tavaly júliustól decemberig. „Ez előleg volt, így kisebb jóváírást kaphat az adóbevalláskor, és ezáltal kisebb visszatérítést” – mondja Lisa Greene-Lewis, a TurboTax adószakértője.
Ha a fennmaradó kredit összegének kiszámítása zavarosnak tűnik, ne aggódjon. Az IRS jelenleg kiküldi a 6419-es levelet, amely felsorolja a 2021-ben kapott gyermekadó-jóváírás összegét, valamint a kifizetések kiszámításához használt gyermekek számát.
2. Gyermek- és eltartottgondozási hitel
A gyermekek után járó adókedvezmény nem az egyetlen szülőközpontú adókedvezmény, amely 2021-ben bőkezűbbé vált. Igényelhetik azokat a dolgozó szülők is, akik 13 éven aluli gyermekek – vagy szellemi vagy testi fogyatékossággal élő eltartottak – gondozását fizetik. Gyermek- és eltartottgondozási hitel, amely akár 4000 dollárt is lecsaphat az adószámlájáról. Ez az összeg 8000 dollárra emelkedik két vagy több minősített eltartott esetén.
Nem mindenki jogosult azonban a teljes kreditre. van egy képlet, amely a kiadások százalékát használja eltartottja gondozásáért fizet, és a teljes hitel összege magasabb jövedelmi szinten megszűnik.
3. Visszatérítési visszatérítési hitel
A harmadik, tavaly kiküldött ösztönző kifizetés családlétszám és jövedelem alapján történt, de Greene-Lewis szerint a kormány a 2020-as vagy akár a 2019-es adóbevallásokból származó információkat használt fel annak megállapítására, információ. „Ha 2021-ben gyermeke született, az adóhivatal nem tudta ezt” – mondja.
Azt is lemaradhatta, ha tavaly csökkent a bevétele, és nagyobb kifizetésre volt jogosult. Akinek a teljes összegnél kevesebb jutott, igényelheti a Visszatérítési visszatérítési hitel 2021-es visszatérésükkor, hogy kiegyenlítsék a különbséget.
4. Diákhitel kamatlevonás
Egy tipikus évben a legtöbb diákhitel-felvevő követelné a diákhitel kamatlevonás, amely lehetővé teszi akár 2500 USD finanszírozási költségek levonását adóköteles jövedelméből. Tekintettel a szövetségi diákhitel kifizetésének folyamatban lévő befagyasztására, előfordulhat, hogy nincs mit levonnia 2021-re. De ha tavaly még diákhitelt kellett fizetnie – például magánhitelei vannak –, akkor is igényelheti a levonást.
5. Örökbefogadási hitel
Amint azok, akik átestek a folyamaton, jól tudják, a gyermek örökbefogadása költséges vállalkozás lehet. Lehet, hogy segítséget kérhet a szövetségtől örökbefogadási hitel, ami jogosult gyermekenként akár 14 440 dollárra is jó. Ez a szám azonban fokozatosan megszűnik azoknál a családoknál, amelyek 2021-ben több mint 216 660 dollárt keresnek.
6. 529 Oktatási megtakarítási tervek
Mindaddig, amíg a gyereke 529-es tervében szereplő pénzt arra használta, hogy a minősített oktatás költségeit fedezze – és ez magában foglalja akár évi 10 000 dollárt is a K-12 magántanfolyamra –, a bevételeit nem adózza az IRS. Az ezekre a számlákra történő befizetések szövetségi szinten nem adómentesek, de sok állam adólevonást kínál a bevallásuk után.
7. IRA, 401(k) Hozzájárulás levonása
Hozzájárult-e egy minősített nyugdíjazási programhoz 2021-ben? Ha igen, győződjön meg arról, hogy megkapja a jogosult hozzájárulások teljes leírását. Legfeljebb 19 500 USD levonást igényelhet 401 (k) befizetései 2021-ben, vagy akár 26 000 dollárig, ha 50 éves vagy idősebb.
2021-ben legfeljebb 6000 dollárt fizethetett be egy IRA-ba (vagy 7000 dollárt, ha elérte az 50. életévét). Ezt a teljes összeget levonhatja ha közös bevallást nyújt be és 105 000 dollárt vagy kevesebbet keres — e küszöbön túl a levonás megszűnik.
8. Egészségügyi megtakarítási számla levonása
A magas levonható egészségügyi tervek nem mindenkinek szólnak, de alacsonyabb díjat kínálnak, és lehetővé teszik ezt járulékokat levonni az egészségügyi megtakarítási számlára. Tehát ha HSA-t használ, akkor lényegében minden alkalommal kedvezményt kap, amikor orvosi vagy kórházi számlát fizet. A 2021-es adóévben 3600 USD-t helyezhetett el egy számlára saját fedezetre, vagy 7200 USD-t családi fedezetre.
9. Orvosi költségek levonása
Ha 2021-ben a családja nevetségesen magas orvosi számlákkal járna, Sam bácsi némi enyhülést kínálhat. tudsz levonni az orvosi költségeket amelyek meghaladják a korrigált bruttó jövedelmének 7,5 százalékát. De tételesen fel kell sorolnia a levonásait, hogy megkapja ezt a szünetet, tehát ez azt jelenti, hogy ki kell töltenie a A. ütemterv, tételes levonások.
10. Megszerzett jövedelemadó-jóváírás
A Megszerzett jövedelemadó-jóváírás mentőöv az alacsony és közepes jövedelmű jelentkezők számára, amely akár 5980 dolláros segélyt biztosít a két jogosult gyermekes családok számára. Greene-Lewis szerint azonban minden ötödik erre jogosult amerikai kimarad.
Még akkor is, ha Ön nem tartozik a jövedelmi spektrum alsó határába, akkor is jogosult lehet, ha tavaly elveszítette állását, vagy ideiglenesen csökkentette a fizetését – mondja. És könnyebb megfelelni ebben az adószezonban, mint a legtöbben: 2021-ben használhatja a 2019-es bevételét az EITC kiszámításához, ha az nagyobb visszatérítést eredményez.
11. Állami és helyi adók levonása
Az állami és helyi adó (SALT) levonása lehetővé teszi, hogy akár évi 10 000 dollárt (vagy 5 000 dollárt a külön bejelentő házas adófizetők esetén) levonjon az ingatlanadóból, plusz bármelyik jövedelem- vagy forgalmi adók. De itt van a dörzsölés: csak akkor hivatkozhat erre a SÓ-levonásra, ha tételesen sorolja fel, amit csak az amerikaiak töredéke tesz meg. Ennek ellenére értékes rendelkezés lehet sok magasabb jövedelmű, vagy magas adókulcsokkal rendelkező államban élők számára.
12. Jelzáloghitel-kamat levonás
Egy másik lehetséges adókedvezmény, ha tételesen felsorolja: a kamat, amit tavaly fizetett egy jelzáloghitel után, lakáscélú hitelkeret (HELOC) vagy lakáscélú hitel. 2018-tól kezdődően csak az első 750 000 USD adósság után fizetett kamatot vonhatja le. A 2017. december 14. előtt felvett hitellel rendelkezők azonban jogosultak a korábbi 1 millió dolláros limitre.
13. Felsőoktatási kreditek
Azok a szülők, akik tavaly fizetnek gyermekük főiskolai tandíjáért és a kapcsolódó anyagokért, látni fogják, hogy jogosultak-e a American Opportunity Tax Credit vagy a Életre szóló tanulási kredit. Van néhány lényeges különbség köztük. Az AOTC például csak négy évig használható, míg az LLC-nél nincs ilyen felső határ. Az AOTC részben is visszatéríthető – az alap 40 százalékát visszakaphatja akkor is, ha 2021-ben nem tartozik adótartozása.
14. Önfoglalkoztatási adó levonása
Az önfoglalkoztatási adó, amely társadalombiztosítási és egészségügyi adókból áll, lélektörő lehet azok számára, akik felakasztják saját zsindelyüket. Ennek az az oka, hogy bevételének 15,3 százaléka az IRS-t kapja – mindkettőt a munkáltató és az adók munkavállalói részét.
De számos adózási szabály létezik, amelyek segítenek kiegyenlíteni a számlát az év végén. Például, levonhatja a munkáltatói részt egyéni vállalkozói adójának korrigált bruttó jövedelméből. Ezenkívül előfordulhat, hogy leírhatja a 20 százalékát minősített vállalkozási bevétel, vagy QBI, tovább csökkentve adószámláját.
15. Önfoglalkoztató egészségbiztosítási levonás
Még nagyobb kiadás sok önálló vállalkozó számára: az egészségügyi költségek. Ha saját vállalkozást vezetsz, lehet, hogy az összes díjat levonhatja magadnak, házastársadnak és eltartottaidnak, még ha nem is tételezed fel. Azonban nem vonhatja le azokat olyan hónapokban, amikor akár Ön, akár házastársa jogosult volt a munkáltató által támogatott programra.
16. Home Office levonás
Ha a munkába indulás azt jelenti, hogy pizsamában kell lemenni a lépcsőn, akkor leírhatja a otthoni munkavégzés. De ennek a munkaterületnek meg kell felelnie a „rendszeres és kizárólagos használat” szabványnak – vagyis nem lehet az ember barlangja –, és ennek kell lennie az üzleti tevékenység fő helyének.
17. Jótékonysági adományok levonása
Általában tételesen kell részleteznie a levonásokat a leíráshoz adományok jótékonysági szervezeteknek. A Kongresszus azonban kiterjesztette a CARES törvény rendelkezését, amely lehetővé teszi, hogy minden bejelentő 300 dollárt levonjon a járulékokból, még akkor is, ha Ön a 2021-es szokásos levonást veszi igénybe. Ha házas, és közös bevallást nyújt be, akár 600 dollár levonást is igényelhet.
18. Pedagógus költségek levonása
Ha Ön tanár, és zsebből fizet olyan dolgokért, mint a könyvek, kellékek vagy számítógépes felszerelések, akkor jogosult lehet az 1040-es űrlapon szünetre. A jogosult pedagógusok legfeljebb 250 dollár levonást igényelhetnek, amennyiben ezeket a költségeket nem térítették meg. A koronavírus elleni küzdelemhez használt tárgyak, például az egyéni védőfelszerelések és a fertőtlenítőszerek szintén megfelelnek a feltételeknek.
19. Lakossági energia hitel
Otthonának zöldebbé tétele nemcsak az energiaszámláit csökkentheti, hanem a szövetségi adókból is kellemes kedvezményt eredményezhet. A reszelők, akik olyan eszközöket helyeznek a helyükre, mint pl napenergia rendszerek és geotermikus hőszivattyúk 2021-ben értékük 26 százalékáig juthatnak hitelhez.
20. Elektromos meghajtású gépjármű hitel
A szövetségi kormány igyekszik ösztönözni az átállást a fosszilis tüzelőanyaggal égető autókról olyanokra, amelyek áramellátását konnektorból kapják. Ezek a környezetbarát változatok általában nem olcsók, de az IRS legalább segít a számlában. A hosszú elnevezésű Qualified Plug-in Electric Drive Motor Vehicles Credit legfeljebb 7500 dollár adókedvezményt biztosít új vásárlások esetén.
A jóváírás tényleges összege a vásárolt évtől és modelltől függ – van egy képlet, amely azon alapul, hogy mennyi energiát von le az akkumulátorból –, de könnyen megkeresheti a megengedett jóváírást a Az adóhivatal webhelye.
Reméljük, hogy ezen adójóváírások és levonások közül sok hasznos lesz Önnek és családjának.
