Sono diventato papà all'inizio di quest'anno. Le cose stanno andando alla grande. Ma la stagione delle tasse mi sta rendendo ansioso, o più ansioso di quanto non abbia fatto nell'ultimo anno. La mia domanda principale riguarda le detrazioni, che, per me, sono piuttosto confusi. In termini di quadro generale, come faccio a sapere se ha senso elencare o richiedere una detrazione fiscale standard? E le esenzioni fiscali? So che molti sono stati in gran parte eliminati dal Tax Cuts and Jobs Act, ma ce ne sono rimasti? Quest'anno ho anche fatto dei lavori a casa mia (ristrutturando una nuova stanza per bambini). Si tratta di una detrazione fiscale? E che dire del neo-genitore? detrazioni fiscali e crediti? So che è molto, ma puoi darmi qualche consiglio quando si tratta di detrazioni fiscali? Cosa dovrei considerare e cosa dovrei ignorare? Grazie in anticipo. — Ryan, via e-mail.
Congratulazioni, amico, e non preoccuparti. Un sacco di nuovi genitori ottengono quell'aspetto da cervo sotto i fari quando arriva la stagione delle tasse. Non c'è da stupirsi. Ci sono più colpi di scena nel codice IRS di quanti ce ne siano in
Il Tax Cuts and Jobs Act, o TCJA, ha limitato alcune detrazioni (ne parleremo tra poco). Ma, cosa forse ancora più importante, ha reso obsoleto l'atto di elencare le detrazioni per una fascia gigante della popolazione. Questo perché ha quasi raddoppiato la detrazione standard.
Mentre la suddivisione in voci riduce il reddito imponibile in base al rispetto di determinati criteri, la deduzione standard è una specie di "cattura tutto" che puoi utilizzare al posto della classificazione. Per l'anno fiscale 2019, i single filer e le persone sposate che presentano una dichiarazione separata, puoi detrarre $ 12.200 dal tuo reddito. Se presenti una dichiarazione congiunta con il tuo coniuge, puoi detrarre $ 24.400.
L'unico motivo per cui vorresti passare attraverso il dolore di elencare è se le tue varie detrazioni totalizzano più di quegli importi. Questo non è il caso per la maggior parte delle persone. La Tax Foundation prevede che solo il 13,7 percento circa dei dichiaranti elencherà il loro ritorno nel 2019, meno della metà della percentuale che lo farebbe se il TCJA non fosse mai stato emanato.
Detrazioni fiscali: Iscrivere o non elencare
Anche se sei abbastanza sicuro che la detrazione fiscale standard sia la scommessa migliore, ti consiglierei di fare alcuni calcoli a posteriori, solo per essere sicuro. Ora, la realtà è che molte persone useranno un software fiscale che lo capisca per te. Abbastanza vero. Ma calcolando il tuo "potrebbe essere" dettagliato spese è un esercizio utile per due motivi:
- Ti aiuta a capire meglio il codice fiscale e come ridurre la tua responsabilità in futuro
- Vuoi assicurarti che il software catturi tutte le tue spese rilevanti.
Detto questo, ecco alcune delle detrazioni dettagliabili più comuni che vorrai capire.
Imposte statali e locali (SALE): Puoi detrarre le tasse sulla proprietà, più le tasse statali/locali sul reddito (incluse quelle provenienti dalla tua busta paga) o le imposte sulle vendite che hai pagato durante l'anno. Il TCJA ha limitato la detrazione a $ 10.000, con grande dispiacere delle persone che vivono in zone del paese costose e tassate.
Interessi ipotecari: Ecco un altro biggie per i proprietari di casa. Sotto il TCJA, puoi detrarre gli interessi ipotecari su un massimo di $ 750.000 di capitale da una prima o seconda casa - o fino a $ 1 milione, se l'hai acquistata prima del 15 dicembre 2017. In molti casi, puoi anche detrarre qualsiasi interessi anticipati, o punti che hai pagato quando hai comprato la casa. In genere, il tuo prestatore ti invierà un modulo 1098 che elenca questi importi per te.
Contributi di beneficenza: Spero che tu abbia conservato le ricevute se hai effettuato pagamenti alla Croce Rossa o alla tua dispensa alimentare locale l'anno scorso. Puoi detrarre tutti i contributi che hai fatto a un'organizzazione esente da tasse, il che può aiutarti a superare la gobba di detrazione standard.
Spese mediche: Per il 2019, puoi elencare i costi medici che superano il 7,5% del tuo reddito lordo rettificato. Ora, questo è un livello piuttosto alto nella maggior parte dei casi. Ma per qualcuno che ha appena avuto un bambino e ha sperimentato la follia dei costi sanitari degli Stati Uniti, potresti semplicemente innescare questo. Sembra che tuo figlio o tua figlia siano arrivati nel 2020, il che significa che tutte quelle spese di parto non conteranno in questa stagione fiscale. Ma le visite mediche o i test che tua moglie ha ricevuto l'anno scorso possono andare al ritorno del 2019, se superano la soglia del 7,5 per cento.
Questi sono solo quelli più comuni. L'elenco delle detrazioni è troppo lungo per essere incluso qui, ma comprende tutto, dalle perdite al gioco d'azzardo alle spese sostenute in caso di disastro naturale. Se sei in dubbio sul fatto che le spese che hai pagato l'anno scorso possano beneficiare di sgravi fiscali, non fa male a cercarle.
Crediti d'imposta e detrazioni fiscali "sopra la linea"
Le detrazioni fiscali che ho già menzionato sono quelle che puoi richiedere solo se specifichi. Ma ci sono anche le cosiddette detrazioni fiscali "above the line" che puoi utilizzare per eliminare le tue imposte, anche se utilizzi la detrazione standard. Til tubo include cose come interessi sul prestito studentesco, contributi a un'IRA tradizionale, spese di trasloco per un nuovo lavoro e la parte dell'imposta sul lavoro autonomo che è deducibile.
In questo raggruppamento sono inclusi anche: contributi a a conto di risparmio sanitario (HSA). Se tu o il tuo coniuge avete avuto un piano sanitario ad alta deducibilità l'anno scorso, avete tempo fino alla scadenza della dichiarazione dei redditi quest'anno per versare i contributi per il 2019. È un buon modo per risparmiare un po' sulle spese mediche, anche se hai utilizzato la detrazione standard.
Puoi anche ottenere crediti, inclusi un paio di quelli importanti rivolti ai genitori, indipendentemente dal fatto che tu lo specifichi o meno. Uno che aiuterà sicuramente ad attutire il colpo di tutte quelle nuove spese per i bambini è il Child Tax Credit, che è salito fino a $ 2.000 per bambino dopo il TCJA (anche se è inferiore se si superano determinati limiti di reddito).
A differenza delle detrazioni, i crediti riducono la tua responsabilità fiscale su base dollaro per dollaro, il che significa a Il credito di $ 2.000 riduce effettivamente l'importo dovuto (o aumenta il rimborso, a seconda dei casi) di $2,000. Il Child Tax Credit, in particolare, è il modo in cui lo zio Sam ti lancia un osso dopo aver sborsato una piccola fortuna per mettere al mondo un nuovo bambino.
Un altro credito che potresti voler esaminare, se tu e la mamma lavorate entrambi, è il credito per l'assistenza ai bambini e alle persone a carico. Se hai pagato qualcuno, che si tratti di una baby sitter o di un asilo nido, per prendersi cura di un bambino di età inferiore ai 13 anni, è probabile che tu possa ottenere un po' di sollievo.
Quando si determina l'importo del credito, è consentito includere fino a $ 3.000 di spese qualificanti per un bambino o $ 6.000 per due o più bambini. La parte che puoi effettivamente richiedere come credito è compresa tra il 20 percento e il 35 percento di queste spese, in base al tuo reddito.
Quindi, sì, è un po 'confuso, ma ne vale la pena se hai sborsato un sacco di soldi per avere qualcuno che guarda il tuo bambino mentre vai in ufficio. Tieni presente che non puoi utilizzare il credito per le spese che hai già pagato con denaro al lordo delle imposte da un conto di spesa Flex.
Ahimè, potresti notare che non ho menzionato nulla sui lavori di ristrutturazione dell'asilo. A meno che tu non gestisca un asilo nido e non possa rivendicarlo come spesa aziendale, l'IRS non ti darà alcun sollievo per quello. Ma spero che tu ti sia qualificato per abbastanza altre pause per ottenere comunque un bel assegno dal Dipartimento del Tesoro.
