הטבות מס לחיסכון במכללה לא עובדות עבור משפחות מהמעמד הבינוני

השכלה אקדמית נחוצה יותר ויותר להצלחה בכלכלה של היום. זה גם יותר ויותר יקר.

אמריקאים בעלי תואר אקדמי מרוויחים בממוצע, עוד מיליון דולר במהלך חייהם מאלו בלי אחד. במקביל, ה עלות ללמוד בבית ספר ארבע שנתי מטפס ב-2%-3% בשנה מעל שיעור האינפלציה.

למרבה הצער, משפחות אמריקאיות לא חוסכות מספיק כדי לכסות את העלויות העולות הללו. יותר מחצי אין לי חסכונות במכללה בכלל. אלה שכן בדרך כלל לא מפרישים מספיק כדי לשלם אפילו עבור ילד אחד שילמד בקולג' למשך שנה אחת.

לפני כמה עשורים מישיגן ניסתה לשנות את זה על ידי סיוע לתושבי המדינה לחסוך למכללה. זה הפך בסופו של דבר לתוכנית 529. אבל אחרי יותר מ-20 שנה, רק ל-2.5 אחוז ממשקי הבית יש אחד כזה.

מאמר זה פורסם במקור ב השיחה. קרא את ה מאמר מקורי על ידי רוברט ה. סקוט השלישי, פרופסור חבר לכלכלה, אוניברסיטת מונמות' ו סטיבן פרסמן, פרופסור לכלכלה, אוניברסיטת קולורדו סטייט

חלק מהכישלון הוא חוסר תקשורת, וזו הסיבה שרוב המדינות חוגגות את "יום 529" ב-29 במאי כדי לנסות להעלות את המודעות לגבי אפשרות החיסכון הזו במכללה. עם זאת, הסיבה האמיתית לכך שכל כך מעט משפחות משתמשות בהם, היא ש-529 לא הופכים את המכללה למשתלמת יותר.

משבר סבירות המכללה

העלות הגוברת של השכלה במכללה - יחד עם היעדר חיסכון הולם - פירושה שסטודנטים מסיימים את לימודיהם עם חוב רב.

סך חוב הסטודנטים עלה לשיא של 1.44 טריליון דולר במרץ, כ-33,000 דולר ללווה, יותר מכפול מהרמה ב-2008.

יש בזה את שניהם השלכות אישיות וכלכליות, החל מחדלות פירעון הורסת אשראי ולחץ כלכלי משמעותי ועד לפגיעה ביכולת לחסוך מספיק לקניית דירה או לפנסיה. כסף שהוצא להחזר הלוואות אלו פירושו פחות הוצאות צרכניות, ובכך מאט את הצמיחה הכלכלית.

529s להצלה?

הזן את 529. שמה של התוכנית מגיע מסעיף 529 של קוד המס של ארה"ב, שיצר אותה.

ב-1986, לפני ש-529 היו קיימים, מישיגן ביקשו לסייע לתושבי המדינה להתמודד עם העלות הגוברת של הקולג' על ידי מתן אפשרות לשלם מראש. התלבטות בשאלה האם התוכניות של מישיגן מתאימות לפטור ממס הובילה את הקונגרס להעביר את סעיף 529 ב-1996, שפוטר את הרווחים בתוכניות אלה ממיסים פדרליים.

כיום כל 50 המדינות מציעות תוכנית 529. משפחות יכולות להכניס הכנסה לאחר מס בתוכנית חיסכון במכללה שצמחה לאחר מכן ללא מס. אריזונה, קנזס, מיזורי, מונטנה ופנסילבניה מציעות גם ניכויי מס הכנסה של המדינה עבור כסף שהוכנס לתוכנית חיסכון של 529.

מדוע 529s לא עבדו

אמנם הכוונה שלהם הייתה טובה, אבל בפועל הם עשו מעט עבור אלה שזקוקים לעזרה הגדולה ביותר בתשלום לקולג'.

בתור התחלה, מחצית מהמשפחות חוסכות למכללה אפילו לא יודע ש-529 קיימים, ואלה שכן אומרים שהם לא מבינים אותם כי אפשרויות ההשקעה מורכבות מדי.

חשוב מכך, 529 תוכניות מתוכננות בצורה גרועה כדי לעזור למשפחות בעלות הכנסה נמוכה ובינונית. נקודת המכירה העיקרית שלהם היא החיסכון במס, אבל זה לא עוזר למשפחות שלא מרוויחות הרבה כסף ולכן אין להן חבות מס גדולה. חיסכון גם ב-529 לספור נגד משפחות כאשר הם מבקשים סיוע כספי, ויש קנסות מס אם הכסף לא משמש לתשלום הוצאות המכללה.

רק בגלל זה 0.3 אחוז ממשקי הבית במחצית התחתונה של התפלגות ההכנסה (מתחת ל-56,516 דולר ב-2015) יש 529 חשבונות, בעוד ש-16% מ-5% העליונים יש.

בנוסף לכל זה, 529 תוכניות לעלות לממשלה הפדרלית קרוב ל-2 מיליארד דולר בשנה באובדן הכנסות ממסים לטובת הטבה שעוזרת בעיקר למשפחות בעלות הכנסה גבוהה.

מסיים את ה-529

בגלל זה הנשיא אובמה הציע לחסל הטבת המס 529 בשנת 2015. עם זאת, הוא זנח את הרעיון במהירות לאחר שנתקל בהתנגדות דו-מפלגתית עזה.

אמנם זו הייתה אולי פוליטיקה גרועה להציע להרוג 529 מבלי להחליפם במשהו אחר, אבל לדעתנו סיום התוכניות הוא הדבר הנכון לעשות. יש דרכים טובות יותר לממשלה הפדרלית להשקיע 2 מיליארד דולר ולהפוך את המכללה למשתלמת יותר.

דרך מצוינת אחת תהיה להגדיל את המענק של Pell - כיום 5,920 $ - שהוכח שכן להגדיל את שיעורי ההרשמה למכללות לסטודנטים שאינם מגיעים ממשקי בית עשירים.

אפשרות נוספת היא ללכת בעקבות הדוגמה של ניו יורק, אשר לאחרונה הפך את שכר הלימוד בחינם במכללות ציבוריות של המדינה לתושבים עם הכנסה של משק בית מתחת ל-125,000 דולר. תוכנית בטנסי מספקת מכללה קהילתית בחינם לכל תלמידי תיכון במדינה, אשר הגדילה משמעותית את שיעורי ההרשמה.

לסיכום, 529 תוכניות לא הצליחו לעזור למשקי בית בעלי הכנסה נמוכה ובינונית לשלם עבור המכללה. במקום זאת, התוכניות הללו מיטיבות לתעשייה הפיננסית (באמצעות דמי הניהול הגבוהים) ולמשפחות עשירות שאינן זקוקות לעזרה.

הגיע הזמן להחליף אותם במשהו שבאמת יעזור להפוך את המכללה למשתלמת יותר.