היי בנק אוף אבא, אני בעיצומו של הגשת בקשה לְהִתְגַרֵשׁ. זה ידידותי (בעיקר) אבל אני יודע שיש כמה עיקרים מַס השלכות שיש לקחת בחשבון גם אחרות מהלכים פיננסיים לעשות כדי להבטיח שאקבל כמה החלטות חכמות במס. אם תוכל לספק עזרה כלשהי, אודה לך". - סטיבן, באמצעות דואר אלקטרוני.
חלוקת נכסים משותפים בא לְהִתְגַרֵשׁ יכול להיות משימה מבולגנת, ללא ספק. אתה חכם לחשוב על השלכות המס של החלטות אלה, כי מה שעשוי להיראות כמו עסקה טובה כעת עלול להיראות מכוער לאחר שפקיד המס אומר את דברו.
ברור שהמס השפעה של גירושין יכול להיות מסובך, במיוחד אם יש לך נכסים מורכבים או לאחד מכם יש עסק. אבל הנה כמה מהגורמים הגדולים שתרצה לחשוב עליהם כדי למנוע סיוט במהלך עונת ההגשה הבאה.
הבן את 'הערך הנקי' של כל נכס
הרבה מהנכסים שאתה צפוי לחלק עם בן / בת הזוג שלך - למשל, בית, מכונית או אפילו רוט IRA - הם דברים שכבר שילמת עבורם בדולרים לאחר מס. השוואתם ל-401(k) s או IRA מסורתיים, שבהם אתה עדיין צריך לשלם מס הכנסה כאשר אתה בסופו של דבר מושך את הכסף הזה, היא השוואת תפוחים לתפוזים. לכן ה"שווי הנקי" של הנכסים, שלוקח בחשבון השלכות מס עתידיות, הופך להיות הכרחי.
נכסים נוספים שעלולים להשאיר אותך עם פצצת מס בסופו של דבר הם חשבונות תיווך, אופציות למניות ועניין בעסק. על בסיס דולר לדולר, הנכסים הללו לפני מס יהיו שווים פחות מנכסים שאינם חייבים במס. "כשאתה חושב על הסדר הגירושין שלך, אתה רוצה לחשוב על הקטגוריות האלה בנפרד", אומר שון לימון, אנליסט פיננסי מוסמך בגירושין מדאלאס.
שקלו בקפידה את סטטוס הגשת המס שלכם
לצורכי מס, יש לכם אפשרות להגיש דו"ח משותף אם עדיין הייתם נשואים כדין ביום האחרון של השנה. לסטטוס הגשת המס שלך יכול להיות השפעה עצומה על הסכום שאתה חייב לממשלה הפדרלית, שלא לדבר על אוצר המדינה שלך, אז שים לב לסטטוס ההגשה לפני שאתה מגיש צו גירושין.
עבור רוב האנשים, החזר משותף יביא לגובה מס נמוך יותר, אז אולי תרצה להגיש 1040 אחרון כך אם אפשר. אבל ייתכנו מקרים שבהם ללכת בדרך שלך הגיוני יותר, גם אם זו לא הבחירה היחידה שלך. לדוגמה, אם אחד מבני הזוג מרוויח משמעותית את בן הזוג השני, לבעל הכנסה קטנה יותר עשויה להיות חבות מס נמוכה יותר על ידי שימוש בכינוי "הגשת נשואים בנפרד".
ייתכן שתרצה להגיש בעצמך גם אם בן / בת הזוג שלך אינו אמין במיוחד ושליחת החזר משותף נראה כמו הצעה מסוכנת, אומר לימון, המארחת גירושין וכספך פודקאסט.
תחשוב על הטבות מס לילדים
אם יש לכם ילדים, תרצו גם לחשוב מי יספור אותם כתלויים בהחזרי המס העתידיים שלהם, מכיוון שרק אחד מכם יכול לעשות זאת באופן חוקי. החלטה זו עשויה להשפיע על מספר הקלות מס, כולל זיכוי המס לילד, שמגלח עד 2,000 דולר מהחבות המס שלך עבור כל ילד מתחת לגיל 17.
זכור כי אינך חייב להיות הורה עם המשמורת העיקרית על הילדים כדי לספור אותם כאל תלוי כל עוד אתה מגיש טופס מס 8332 של מס הכנסה, אשר מעביר את הטבות המס של הילדים לאדם שאינו משמורן הוֹרֶה. "זה משהו שתרצה לשאת ולתת עליו כי זה יכול להיות חיסכון של אלפי דולרים בשנה", אומר לימון.
בחר את הזמן הנכון למכור את הבית שלך
גורם נוסף מלכודת מס פוטנציאלית בגירושין: נדל"ן. לימון אומר שאם בסופו של דבר אתה מקבל את הבית בהתנחלות ולא מתכוון להישאר, ייתכן שיהיה יתרון למכור בזמן שאתה עדיין נשוי כחוק.
למה? כי אם, כמגיש יחיד, גרת בבית במשך שנתיים מתוך חמש השנים האחרונות והרווחת פחות מ-250,000 דולר, לא תצטרך לשלם מס רווחי הון. אבל הפטור הזה מכפיל את עצמו ל-500,000 דולר עבור מגישים משותפים. אז למכור אותו לפני שנת הגירושים שלך לפעמים מנע חשבון ענק ממס הכנסה.
הבן את הכללים החדשים למזונות
במשך זמן רב, מְזוֹנוֹת התשלומים היו ניתנים לניכוי ממס עבור בן הזוג שסיפק אותם, והיה צריך לדווח עליהם כהכנסה עבור האדם בקצה המקבל. כל זה השתנה עם חוק הפחתת המס ומשרות, שמשפיע על הסכמי גירושין מ-2019 ואילך.
עבור כל ההתנחלויות החדשות, מזונות בני זוג לא תניב הטבת מס עבור המשלם, וגם לא נחשבת כהכנסה עבור המקבל. זה משהו שתרצה לקחת בחשבון כשאתה מתמקח על גודל התשלומים האלה.
מצא רו"ח טוב
ניווט בקוד המס מסחרר מספיק עבור זוגות שעדיין ביחד - עבור אלה שעוברים פרידה, זה מסובך במיוחד. לימון ממליצה לשכור רו"ח שיעזור לך להדריך אותך, לפחות לשנה בה תתגרש והשנה שלאחר מכן.
אלו כנראה זמנים מתוחים, כאשר אתה מוסיף את הטירוף של פרידה לשאר גורמי הלחץ היומיומיים שלך. מומחה בעל ידע, מוסיף לימון, יכול לעזור לכם לנווט בין שיקולי המס המיוחדים הנלווים לגירושין ולוודא שתצאו עם עסקה הוגנת.
