תכנון המוות שלך יכול להיות מפחיד. התהליך מפחיד מבחינה קיומית, כמובן, מכיוון שהוא מאלץ אותנו לא רק להרהר בתמותה שלנו אלא גם להכניס את המחשבות הללו למסמך משפטי, שעליו עלינו לחתום. אבל תכנון עיזבון הוא צעד חיוני שכל ההורים צריכים לנקוט עבור משפחתם. עם זאת, מה שגם מפחיד הוא שכמסמך משפטי, צוואה היא לא תמיד דרך מעולה להגן על כוונותיך ועל הירושה שלך. האפשרות הטובה יותר עשויה להיות אמון.
בעוד ששתיהן שיטות לחלוקת רכוש, ישנם הבדלים ברורים בין צוואה לנאמנות. א רָצוֹן קובע מי רָצוֹן, במקרה של פטירתך, קבל את החפצים והרכוש שלך. זה גם מספק לך אדם ממונה שמטפל בכוונות שלך. זה נכנס לתוקף לאחר מותך ועוסק רק בדברים שעל שמך. נאמנות, לעומת זאת, נכנסת לתוקף ברגע שאתה חותם עליה ומאפשרת לך להוסיף לא רק את הפריטים שלך אלא גם של בני משפחה אחרים. זה הרבה יותר מודולרי וזה גם יותר פרטי.
"במילים פשוטות, נאמנות היא אדם פיקטיבי בצורה של מסמך משפטי שדואג למשאלות הסופיות שלך", אומר אנתוני דנה, א. עו"ד תכנון עיזבון ודיני זקנים מורשה בניו יורק, ניו ג'רזי ופלורידה. "נאמנות מאפשרת לך למסד מה אתה רוצה שיקרה לנכסים שלך, מי מקבל אותם וכיצד הם יקבלו אותם."
כשהיא נכנסת לתוקף ברגע החתימה, נאמנות גם דואגת לרצונות החיים שלך. בזמן שאתה בחיים, אתה ה"נותן" של האמון שלך ו"הנאמן" (סביר להניח שאתה או ילדך הבוגר, חבר, קרוב משפחה או נאמן מקצועי בהתאם לנסיבות שלך) ינהל את הנאמנות לפי הגדרתך משאלות. אתה נשאר בשליטה על אמון עד שאינך מסוגל לעשות זאת. לפעמים הרצונות שלך הם שאתה רוצה לשמור על שליטה ולבצע שינויים במהלך חייך. זה אמון שניתן לביטול. לפעמים, תרצה שתהיה לך פחות (אבל עדיין קצת) שליטה. זה אמון בלתי הפיך.
נאמנות מציעה כמה יתרונות משמעותיים מאוד שצוואה לא. ובמקרים רבים, יצירת אחד יקל הרבה יותר על יקיריכם במהלך ואחרי מותכם. הנה מה שצריך לדעת.
אמון חוסך לך זמן וכסף
נאמנות וצוואה דורשות בדרך כלל אותה רמת מורכבות, ניסוח וייעוץ משפטי. בעוד שצוואה היא הצהרה על כוונותיכם הסופיות, על מנת שהיא תיכנס לתוקף, עליכם לעבור תהליך צוואה בבית המשפט כדי לאמת את אמיתות המסמך. עלות העלות הראשונית של צוואה עשויה להיות זולה יותר מנאמנות, אך היא הופכת יקרה יותר כאשר מוסיפים שכר טרחה נוספים לבית המשפט ושעות עורך דין שניתנות לחיוב. בהתאם למדינה, תהליך הצוואה משתנה ויכול לקחת בממוצע שלושה עד שישה חודשים. לעתים קרובות זה יכול לקחת יותר זמן. "נאמנות, לעומת זאת, תקפה באופן מיידי ואין צורך לאשרה או לאשר על ידי בית המשפט", אומר דנה. נאמנות עדיין משלמת מס הכנסה אם כי ניתן לעצב אותה לשימוש בשיעורי מס הכנסה אישיים. זה יכול למזער את מיסי ההכנסה שחייבים במוות וכן אם מדובר בנאמנות מתמשכת. צוואה לא עושה כלום עבור מס הכנסה וסביר להניח שתשלם מיסי עיזבון גבוהים יותר.
זה גם מציע יותר פרטיות
נאמנות היא מסמך פרטי לחלוטין. מאחר שצוואה עוברת תהליך צוואה, היא זמינה לצפייה לציבור. כל אחד יכול לפנות לבית המשפט המחוזי ולגשת אליו. מי יעשה דבר כזה? "ובכן, יש הרבה ספרים שנכתבו על צוואות של מפורסמים ואנשים עשירים", אומרת דנה. "אבל ברגע שאתה מגיש צוואה, סביר להניח שייצור קשר עם מנהל העזבון והמוטבים על ידי בתי מכירות פומביות, מתווכים ואנשים פרטיים מחפש לחטוף נכס במחיר זול". ובל נשכח את אותם בני משפחה "אבודים" שעלולים לצאת בזחילה מתוך העץ גַם. זו רמה יומיומית של שיחות רובו של מטרד שלא תרצו להתמודד איתה בזמן אבל.
אמון מגן על מי שלא יכול להגן על עצמו
נאמנויות הן אידיאליות כדי להבטיח שמי שלא טוב בכסף בגלל הגיל (צעיר מדי או מדי ישנים), אלה שמפגינים קבלת החלטות פיננסיות לקויות, או כאלה עם צרכים מיוחדים או אי כושר. נאמנות יכולה לקבוע בדיוק כמה ומתי ניתן לחלק כסף ונכסים. זה יכול לכלול המתנה עד שילד יהיה בן 35 ויותר אחראי על הכספים שלו או לחלק את זה בסכומים קטנים יותר על בסיס חודשי כמו קצבה.
"אנחנו רוצים לוודא שנכסים עוזרים לילדים שלנו אבל כסף יכול להשחית", אומרת דנה. "אתה לא רוצה לזרוק המון כסף על ילד בן 21. חצי מיליון דולר אפשר להוציא במהירות הבזק ולמעשה יכול להרוס להם את החיים".
נאמנות יכולה גם להגן מפני נושים, הן שלך והן המוטבים שלך. "תגיד שאתה רוצה להשאיר כסף לילד שלך אבל יש לו בעיות אשראי נוראיות. נאמנות יכולה להגן על הצאצאים שלך כך שהוא/היא ירוויחו ולא הנושים שלהם", אומרת דנה.
אם יש לך ילד בעל צרכים מיוחדים שדורש הטבות ושירותים ממשלתיים, נאמנות גם תאפשר לך להשאיר כסף עבור אותו ילד מבלי להשפיע על ההטבות הציבוריות שהוא/היא דורשים.
אמון מספק עזרה בהמשך החיים
ברגע שיש לך אחריות אמיתית למבוגרים (בן זוג, ילדים, רכוש, השקעות, ביטוח חיים) ואיחולים לעתיד שאולי לא תהיה חלק ממנו, כדאי לך להקים נאמנות. נאמנות יכולה לקבוע בדיוק כמה ומתי ניתן לחלק כסף ונכסים. זה יכול לכלול המתנה עד שילד יהיה בן 35 ויותר אחראי על הכספים שלו או לחלק את זה בסכומים קטנים יותר על בסיס חודשי כמו קצבה. אם מתוכנן כראוי, נאמנות פועלת ברקע ואינה משפיעה על חיי היום-יום שלך. ואמון משתנה. בהתחלה, זה מאוד פשוט אבל בהמשך החיים, המטרות שלך משתנות והופכות מורכבות יותר.
כסף שמושם בנאמנות יכול להועיל אסטרטגית לנותן בכל הנוגע לעלויות בריאות בסוף החיים. עם נאמנות ניתנת לביטול, לנאמן היורש (לילדך למשל) יש את היכולת לטפל בכל הכספים ולשלם את כל החשבונות כולל דיור מוגן. אם הם רוצים לנצל את ההטבות הממשלתיות, במיוחד עבור טיפול בבית, אז קל לתקן את זה לנאמנות להגנה על נכסים. אם בית אבות הוא אפשרות, אמון בלתי הפיך הוא הדרך ללכת. רק שים לב למבט לאחור של חמש שנים לתנועת נכסים בעת ניסיון לגשת להטבות של Medicaid.
לנאמנות יש חיים משלה ובשל כך היא יכולה לעשות הרבה מאוד דברים. זה לא מצריך פיקוח בית משפט שמרחיק את העיניים החטטניות של הציבור והמשפחה המורחבת. זה עובד כדי להבטיח שהמטרות שלך ייושמו ושתמיד ידאגו ליקיריך, ולפעמים אפילו לך. בהשוואה לצוואה, זו השקעה כספית הרבה יותר טובה.
"כל עו"ד יכול לנסות להתאים אותך לנאמנות בתבנית. עורך דין בעל ידע, לאחר שהקדיש את הזמן ללמוד עליך ועל המטרות שלך, יוכל לעצב אמון ספציפי כדי להשיג את המטרות הללו", אומרת דנה. "מה שאתה רוצה שיקרה יקרה כי המסמך הזה יעשה את זה."
