საგადასახადო სეზონი სწრაფად ახლოვდება. როგორც ყოველთვის, მნიშვნელოვანია გავითვალისწინოთ ყველა ხელმისაწვდომი კრედიტი და გამოქვითვა, რათა დაგეხმაროთ თქვენ და თქვენს ოჯახს უფრო მაღალ ფინანსურ მდგომარეობაზე.
აქ არის მნიშვნელოვანი განსხვავება: საგადასახადო კრედიტი უზრუნველყოფს თქვენს საგადასახადო გადასახადზე დოლარის დაზოგვას. ასე რომ, $1,000 კრედიტი გაზრდის თქვენს ანაზღაურებას - ან შეამცირებს თქვენს გადასახადს - $1,000-ით. საგადასახადო გამოქვითვები, იმავდროულად, ამცირებს თქვენს დასაბეგრი შემოსავალს. მაგალითად, 1000 დოლარის გამოქვითვა ვინმესთვის 24 პროცენტიანი საგადასახადო ფრჩხილისთვის, ქმნის 240 აშშ დოლარის შემცირებას თქვენს ვალდებულებაში.
საბედნიეროდ, ზოგიერთი უფრო პოპულარული შესვენება უფრო დიდ სარგებელს გვთავაზობს, ვიდრე წინა წლებში. აქ არის 20 უფრო გავრცელებული საგადასახადო შეღავათების დებულება, რომელთა მოძებნა სურთ მშობლებს, როდესაც ისინი დაჯდებიან თავიანთი 2021 წლის დეკლარაციის შესახებ.
1. ბავშვის საგადასახადო კრედიტი
ამერიკული სამაშველო გეგმის აქტმა გაზარდა შემოსავალზე დაფუძნებული კრედიტი 3600 აშშ დოლარამდე 6 წლამდე ასაკის თითოეული ბავშვისთვის და 3000 დოლარამდე 6-დან 17 წლამდე ასაკის თითოეული ბავშვისთვის. მაგრამ მშობლების უმეტესობამ უკვე მიიღო ნახევარი ყოველთვიური გადასახადის სახით გასული წლის ივლისიდან დეკემბრამდე. „ეს იყო ავანსი, ასე რომ თქვენ შეგიძლიათ მიიღოთ უფრო მცირე კრედიტი გადასახადების წარდგენისას და, შესაბამისად, უფრო მცირე ანაზღაურება“, - ამბობს ლიზა გრინ-ლუისი, TurboTax-ის საგადასახადო ექსპერტი.
თუ თქვენი დარჩენილი კრედიტის გამოთვლა დამაბნეველი გეჩვენებათ, არ ინერვიულოთ. IRS ამჟამად აგზავნის წერილს 6419, რომელშიც ჩამოთვლილია ბავშვის საგადასახადო კრედიტის ოდენობა, რომელიც მიიღეთ 2021 წელს და ბავშვების რაოდენობა, რომლებიც გამოიყენეს ამ გადახდების გამოსათვლელად.
2. ბავშვისა და დამოკიდებულების მოვლის კრედიტი
ბავშვთა საგადასახადო კრედიტი არ არის ერთადერთი მშობელზე ორიენტირებული საგადასახადო შეღავათი, რომელიც უფრო დიდსულოვანი გახდა 2021 წელს. მომუშავე მშობლებს, რომლებიც იხდიან 13 წლამდე ასაკის ბავშვების მოვლას - ან გონებრივი ან ფიზიკური შეფერხების მქონე დამოკიდებულებს - ასევე შეუძლიათ მოითხოვონ ბავშვისა და დამოკიდებულების მოვლის კრედიტი, რომელსაც შეუძლია 4000$-მდე გატეხოს თქვენი საგადასახადო გადასახადი. ეს თანხა ადის 8000 დოლარამდე ორი ან მეტი კვალიფიცირებული დამოკიდებულებისთვის.
თუმცა, ყველას არ აქვს სრული კრედიტის კვალიფიკაცია. არსებობს ფორმულა, რომელიც იყენებს ხარჯების პროცენტს თქვენ დაგეკისრებათ თქვენი დამოკიდებულების მოვლა და მთლიანი კრედიტი ეტაპობრივად იხსნება უფრო მაღალ შემოსავლებზე.
3. აღდგენის ფასდაკლების კრედიტი
მესამე სტიმულირების გადახდა, რომელიც გასულ წელს გაიგზავნა, ეფუძნებოდა ოჯახის ზომასა და შემოსავალს, მაგრამ გრინ-ლუისის თქმით, მთავრობამ გამოიყენა ინფორმაცია 2020 წლის ან თუნდაც 2019 წლის საგადასახადო დეკლარაციის დასადგენად. ინფორმაცია. ”თუ ბავშვი 2021 წელს გეყოლებათ, IRS-მა ეს არ იცოდა”, - ამბობს ის.
თქვენ ასევე შეიძლება გამოგრჩეთ, თუ შარშან შემცირდა შემოსავალი და გექნებოდათ მეტი გადახდის უფლება. მათ, ვინც სრულ თანხაზე ნაკლები მიიღო, შეუძლია მოითხოვოს აღდგენის ფასდაკლების კრედიტი 2021 წლის დაბრუნებაზე, რათა შეავსონ განსხვავება.
4. სტუდენტური სესხის პროცენტის გამოქვითვა
ჩვეულებრივ წელს, სტუდენტური მსესხებლების უმეტესობა ითხოვს ამას სტუდენტური სესხის პროცენტის გამოქვითვა, რომელიც საშუალებას გაძლევთ გამოაკლოთ $2,500-მდე ფინანსური გადასახადი თქვენი დასაბეგრი შემოსავლიდან. ფედერალური სტუდენტური სესხის გადახდაზე მიმდინარე გაყინვის გათვალისწინებით, შესაძლოა, 2021 წლისთვის არაფერი გამოქვითოთ. მაგრამ თუ ჯერ კიდევ მოგიწიათ სტუდენტური სესხის გადახდა შარშან, მაგალითად, გაქვთ კერძო სესხი, მაინც შეგიძლიათ მოითხოვოთ გამოქვითვა.
5. შვილად აყვანის კრედიტი
როგორც მათ, ვინც გაიარა ეს პროცესი, კარგად იციან, ბავშვის შვილად აყვანა შეიძლება ძვირადღირებული საქმე იყოს. თქვენ შეგიძლიათ მიიღოთ დახმარება ფედერალურთან შვილად აყვანის კრედიტი, რაც კარგია $14,440-მდე თითო უფლებამოსილ ბავშვზე. თუმცა, ეს მაჩვენებელი ეტაპობრივად ქრება ოჯახებისთვის, რომლებიც 2021 წელს 216,660 დოლარზე მეტს გამოიმუშავებენ.
6. 529 განათლების შემნახველი გეგმები
სანამ თქვენი შვილის 529 გეგმის თანხას იყენებდით კვალიფიციური განათლების ხარჯების გადასახდელად - და ეს მოიცავს წელიწადში $10,000-მდე კერძო K-12 სწავლისთვის - თქვენი შემოსავალი არ იბეგრება IRS-ის მიერ. ამ ანგარიშებზე შენატანები არ არის გადასახადისგან თავისუფალი ფედერალურ დონეზე, მაგრამ ბევრი შტატი გვთავაზობს გადასახადის გამოქვითვას მათ დეკლარაციაზე.
7. IRA, 401(k) შენატანის გამოქვითვა
შეიტანეთ თუ არა ფული კვალიფიციურ საპენსიო გეგმაში 2021 წელს? თუ ასეა, დარწმუნდით, რომ იღებთ სრულ ჩამოწერას დაშვებულ შენატანებზე. თქვენ შეგიძლიათ მოითხოვოთ გამოქვითვა $19,500-მდე 401(ლ) შენატანები 2021 წელს, ან $26,000-მდე, თუ 50 წლის ან მეტი ხართ.
2021 წლისთვის უფლება გეძლევათ 6000$-მდე ჩაერიცხათ IRA-ში (ან 7000$, თუ 50 წელს მიაღწიეთ). თქვენ შეგიძლიათ გამოაკლოთ ეს მთელი თანხა თუ თქვენ შეიტანთ ერთობლივ განცხადებას და გააკეთეთ $105,000 ან ნაკლები - ამ ზღურბლის მიღმა, გამოქვითვა ეტაპობრივად მიდის.
8. ჯანმრთელობის შემნახველი ანგარიშის გამოქვითვა
მაღალი გამოქვითვადი ჯანმრთელობის გეგმები არ არის ყველასთვის, მაგრამ ისინი გვთავაზობენ დაბალ პრემიებს და საშუალებას გაძლევთ გამოქვითეთ შენატანები ჯანმრთელობის შემნახველ ანგარიშზე. ასე რომ, როდესაც იყენებთ HSA-ს, არსებითად იღებთ ფასდაკლებას ყოველ ჯერზე, როდესაც იხდით ექიმს ან საავადმყოფოს გადასახადს. 2021 საგადასახადო წლისთვის, თქვენ გეძლევათ 3600 აშშ დოლარის ანგარიშზე ჩარიცხვის უფლება მხოლოდ საკუთარი დაფარვისთვის, ან 7200 დოლარამდე ოჯახის დაფარვისთვის.
9. სამედიცინო ხარჯების გამოქვითვა
თუ თქვენს ოჯახს 2021 წელს დარჩებოდა სასაცილოდ მაღალი სამედიცინო გადასახადები, ბიძია სემმა შესაძლოა გარკვეული შვება შესთავაზოს. Შენ შეგიძლია გამოქვითეთ სამედიცინო ხარჯები რომელიც აღემატება თქვენი კორექტირებული მთლიანი შემოსავლის 7,5 პროცენტს. მაგრამ თქვენ უნდა ჩამოაყალიბოთ თქვენი გამოქვითვები, რომ მიიღოთ ეს შესვენება, ასე რომ, ეს ნიშნავს ა განრიგი A, ჩამოთვლილი გამოქვითვები.
10. მიღებული საშემოსავლო გადასახადის კრედიტი
The მიღებული საშემოსავლო გადასახადის კრედიტი არის სამაშველო საშუალება დაბალი და საშუალო შემოსავლის მქონე პირებისთვის, რომელიც უზრუნველყოფს $5,980-მდე დახმარებას ოჯახებისთვის, რომლებსაც აქვთ ორი კვალიფიციური შვილი. მაგრამ ყოველი მეხუთე ამერიკელიდან ერთი გამოტოვებს მას ყოველწლიურად, ამბობს გრინ-ლუისი.
მაშინაც კი, თუ თქვენ არ ხართ შემოსავლის სპექტრის ქვედა ზღვარზე, შეგიძლიათ მიიღოთ კვალიფიკაცია, თუ შარშან სამსახური დაკარგეთ ან თქვენი ხელფასი დროებით შემცირდა, ამბობს ის. და ამ საგადასახადო სეზონის კვალიფიკაცია უფრო ადვილია, ვიდრე უმეტესობა: 2021 წლისთვის, თქვენ უფლება გაქვთ გამოიყენოთ თქვენი 2019 წლის შემოსავალი EITC-ის გამოსათვლელად, თუ ეს გამოიწვევს უფრო დიდ ანაზღაურებას.
11. სახელმწიფო და ადგილობრივი გადასახადების გამოქვითვა
სახელმწიფო და ადგილობრივი გადასახადის (SALT) გამოქვითვა გაძლევთ საშუალებას გამოქვითოთ $10,000-მდე წელიწადში (ან $5,000 დაქორწინებული გადასახადის გადამხდელებისთვის, რომლებიც ცალკე წარადგენენ) ქონების გადასახადს პლუს. ან საშემოსავლო ან გაყიდვების გადასახადები. მაგრამ აქ არის რუბლი: თქვენ შეგიძლიათ მოითხოვოთ მარილის გამოკლება მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ დეტალურად დაასახელებთ, რასაც ამერიკელების მხოლოდ მცირე ნაწილი აკეთებს. მიუხედავად ამისა, ეს შეიძლება იყოს ღირებული დებულება მრავალი მაღალი შემოსავლის მქონე ადამიანებისთვის ან მათთვის, ვინც ცხოვრობს შტატებში მაღალი გადასახადის განაკვეთებით.
12. იპოთეკის პროცენტის გამოქვითვა
კიდევ ერთი პოტენციური საგადასახადო შეღავათი, თუ მიუთითებთ: პროცენტი, რომელიც გასულ წელს გადაიხადეთ იპოთეკაზე, საშინაო კაპიტალის საკრედიტო ხაზი (HELOC) ან სახლის კაპიტალის სესხი. 2018 წლიდან, თქვენ შეგიძლიათ გამოქვითოთ მხოლოდ გადახდილი პროცენტი პირველ 750,000 აშშ დოლარის ვალზე. თუმცა, 2017 წლის 14 დეკემბრამდე გაცემული სესხის მქონე პირებს შეუძლიათ მიიღონ წინა ლიმიტი 1 მილიონი აშშ დოლარი.
13. უმაღლესი განათლების კრედიტები
მშობლებს, რომლებიც იხდიან შარშან მათი შვილის კოლეჯის სწავლას და მასთან დაკავშირებულ მასალებს, სურთ ნახონ, კვალიფიცირდება თუ არა American Opportunity Tax Credit ან უწყვეტი სწავლის კრედიტი. მათ შორის რამდენიმე ძირითადი განსხვავებაა. მაგალითად, AOTC შეიძლება გამოყენებულ იქნას მხოლოდ ოთხი წლის განმავლობაში, ხოლო შპს არ აქვს ასეთი ქუდი. AOTC ასევე ნაწილობრივ ანაზღაურდება - შეგიძლიათ დაიბრუნოთ თანხების 40 პროცენტი მაშინაც კი, თუ 2021 წელს გადასახადის ვალდებულება არ გაქვთ.
14. თვითდასაქმების გადასახადის გამოქვითვა
თვითდასაქმების გადასახადი, რომელიც შედგება სოციალური უზრუნველყოფისა და მკურნალი გადასახადებისგან, შეიძლება იყოს სულის გამანადგურებელი ადამიანებისთვის, რომლებიც კიდებენ საკუთარ შინგლს. ეს იმიტომ ხდება, რომ თქვენი შემოსავლის 15.3 პროცენტი მიდის IRS - ორივე დამსაქმებელზე და ამ გადასახადების თანამშრომელი ნაწილი.
მაგრამ არსებობს მთელი რიგი საგადასახადო წესები, რომლებიც დაგეხმარებათ თქვენი გადასახადის ანაზღაურებაში წლის ბოლოს. Მაგალითად, შეგიძლიათ ჩამოაკლოთ დამსაქმებლის ნაწილი თქვენი თვითდასაქმების გადასახადი თქვენი შესწორებული მთლიანი შემოსავლიდან. გარდა ამისა, თქვენ შეგიძლიათ ჩამოწეროთ თქვენი 20 პროცენტი კვალიფიციური ბიზნეს შემოსავალი, ან QBI, კიდევ უფრო ამცირებს თქვენს საგადასახადო გადასახადს.
15. თვითდასაქმების ჯანმრთელობის დაზღვევის გამოქვითვა
კიდევ უფრო დიდი ჩამოწერა ბევრი თვითდასაქმებული პირისთვის: თქვენი ჯანდაცვის ხარჯები. თუ თქვენ აწარმოებთ საკუთარ ბიზნესს, თქვენ შეგიძლიათ გამოქვითოთ ყველა პრემია საკუთარი თავისთვის, თქვენი მეუღლისა და თქვენი დამოკიდებულებისთვის, თუნდაც არ მიუთითოთ. თუმცა, თქვენ არ შეგიძლიათ მათი გამოკლება თვეებში, როდესაც თქვენ ან თქვენს მეუღლეს უფლება ჰქონდათ დამსაქმებლის მიერ სუბსიდირებული გეგმისთვის.
16. მთავარი ოფისის გამოქვითვა
თუ სამსახურში წასვლა ნიშნავს პიჟამოში ჩასვლას კიბეებზე, თქვენ შეგიძლიათ ჩამოწეროთ თქვენი ხარჯები სახლი ოფისი. მაგრამ ეს სამუშაო სივრცე უნდა აკმაყოფილებდეს „რეგულარული და ექსკლუზიური გამოყენების“ სტანდარტს – ანუ ის არ შეიძლება გაორმაგდეს თქვენი კაცის გამოქვაბულში – და ის უნდა იყოს თქვენი ბიზნესის კეთების მთავარი ადგილი.
17. საქველმოქმედო შემოწირულობების გამოქვითვა
ჩვეულებრივ, თქვენ უნდა ჩამოწეროთ თქვენი გამოქვითვები, რათა ჩამოწეროთ შემოწირულობები საქველმოქმედო ორგანიზაციებისთვის. მაგრამ კონგრესმა გაახანგრძლივა CARES Act-ის დებულება, რომელიც საშუალებას აძლევს თითოეულ შემსრულებელს ჩამოაკლოს $300 შენატანები, მაშინაც კი, თუ თქვენ აიღებთ სტანდარტულ გამოქვითვას 2021 წლისთვის. თუ დაქორწინებული ხართ და ერთობლივად განაცხადებთ, შეგიძლიათ მოითხოვოთ გამოქვითვა $600-მდე.
18. აღმზრდელის ხარჯების გამოქვითვა
თუ მასწავლებელი ხართ და ჯიბიდან გადაიხდით ისეთ ნივთებს, როგორიცაა წიგნები, მარაგი ან კომპიუტერული ტექნიკა, შეიძლება შეგეძლოთ შესვენების უფლება თქვენი Form 1040-ში. უფლებამოსილ მასწავლებლებს შეუძლიათ მოითხოვონ გამოქვითვა $250-მდე, თუ ეს ხარჯები არ არის ანაზღაურებული. კვალიფიცირებულია ის ელემენტები, რომლებიც იყენებდით კოროვირუსთან საბრძოლველად, როგორიცაა პირადი დამცავი აღჭურვილობა და სადეზინფექციო საშუალებები.
19. საცხოვრებელი ენერგეტიკის კრედიტი
თქვენი სახლის გამწვანება არა მხოლოდ შეამცირებს თქვენს ენერგეტიკულ გადასახადებს, არამედ გამოიწვევს სასიამოვნო ფასდაკლებას თქვენს ფედერალურ გადასახადებზე. ფილერები, რომლებიც აყენებენ მოწყობილობებს, როგორიცაა მზის ენერგიის სისტემები და გეოთერმული სითბოს ტუმბოები 2021 წელს შეუძლიათ მიიღონ კრედიტი მათი ღირებულების 26 პროცენტამდე.
20. Electric Drive Motor Vehicle კრედიტი
ფედერალური მთავრობა ცდილობს წაახალისოს წიაღისეული საწვავის წვის მანქანებიდან გადასვლა იმ ავტომობილებზე, რომლებიც ელექტროენერგიას იღებენ. ეს ეკოლოგიურად სუფთა ვარიანტები, როგორც წესი, არ არის იაფი, მაგრამ IRS მაინც ეხმარება კანონპროექტში. ხანგრძლივი დასახელებული Qualified Plug-in Electric Drive Motor Vehicles Credit უზრუნველყოფს საგადასახადო შეღავათს $7,500-მდე ახალ შესყიდვებზე.
კრედიტის რეალური ოდენობა დამოკიდებულია თქვენს მიერ შეძენილ წელზე და მოდელზე - არსებობს ფორმულა, რომელიც ეფუძნება რამდენ ენერგიას გამოიყვანს ბატარეიდან - მაგრამ თქვენ შეგიძლიათ მარტივად მოძებნოთ თქვენი დასაშვები კრედიტი IRS ვებსაიტზე.
ვიმედოვნებთ, რომ ამ საგადასახადო შეღავათებიდან და გამოქვითვები სასარგებლო იქნება თქვენთვის და თქვენი ოჯახისთვის.
