Nodokļu sezona strauji tuvojas. Kā vienmēr, ir svarīgi saprast visus pieejamos kredītus un atskaitījumus, lai palīdzētu jums un jūsu ģimenei nodrošināt augstāku finansiālo stāvokli.
Šeit ir svarīga atšķirība: nodokļu kredīti nodrošina dolāru ietaupījumu jūsu nodokļu rēķinā. Tādējādi 1000 ASV dolāru kredīts palielinās jūsu atmaksu vai samazinās nodokļu parādu par 1000 ASV dolāriem. Tikmēr nodokļu atskaitījumi samazina jūsu ar nodokli apliekamos ienākumus. Piemēram, 1000 ASV dolāru atskaitījums kādam, kas ir 24 procentu nodokļu kategorijā, rada jūsu saistību samazinājumu par 240 USD.
Par laimi, daži no populārākajiem pārtraukumiem piedāvā lielāku labumu nekā iepriekšējos gados. Šeit ir norādīti 20 biežāk sastopamie nodokļu atvieglojumu nosacījumi, kurus vecāki vēlēsies meklēt, apsēžoties ar 2021. gada deklarāciju.
1. Bērnu nodokļu kredīts
Amerikas glābšanas plāna likums palielināja šo uz ienākumiem balstīto kredītu līdz USD 3600 par katru bērnu, kas jaunāks par 6 gadiem, un līdz USD 3000 par katru bērnu vecumā no 6 līdz 17 gadiem. Taču lielākā daļa vecāku jau saņēma pusi no tā ikmēneša maksājumu veidā no pagājušā gada jūlija līdz decembrim. "Tas bija avanss, tāpēc, iesniedzot nodokļus, jūs varat saņemt mazāku kredītu un līdz ar to arī mazāku atmaksu," saka Liza Grīna-Lūisa, TurboTax nodokļu eksperte.
Ja kredīta atlikuma aprēķināšana šķiet mulsinoša, neuztraucieties. IRS pašlaik izsūta vēstuli 6419, kurā ir norādīta 2021. gadā saņemto bērnu nodokļa kredīta maksājumu summa un šo maksājumu aprēķināšanai izmantotais bērnu skaits.
2. Bērnu un apgādājamo aprūpes kredīts
Bērnu nodokļu kredīts nav vienīgais uz vecākiem vērstais nodokļu atvieglojums, kas 2021. gadā kļuva dāsnāks. Var pieprasīt arī strādājoši vecāki, kuri maksā par aprūpi bērniem, kas jaunāki par 13 gadiem, vai apgādājamiem ar garīgiem vai fiziskiem traucējumiem. Bērnu un apgādājamo aprūpes kredīts, kas var samazināt jūsu nodokļu rēķinu līdz pat 4000 USD. Šī summa sasniedz USD 8000 par diviem vai vairākiem kvalificētiem apgādājamiem.
Tomēr ne visi var pretendēt uz pilnu kredītu. ir formula, kas izmanto procentuālo daļu no izdevumiem jums jāsedz sava apgādājamā aprūpe, un kopējais kredīts tiek pakāpeniski pārtraukts pie augstāka ienākumu līmeņa.
3. Atgūšanas atlaides kredīts
Trešais stimulējošais maksājums, kas tika izsūtīts pagājušajā gadā, bija balstīts uz ģimenes lielumu un ienākumiem, bet Grīns-Lūiss saka, ka valdība izmantoja informāciju no 2020. vai pat 2019. gada nodokļu deklarācijām, lai noteiktu, ka informāciju. “Ja jums 2021. gadā piedzima bērns, IRS to nezināja,” viņa saka.
Jūs, iespējams, arī esat palaidis garām, ja pagājušajā gadā jūsu ienākumi ir samazinājušies un jums bija tiesības uz lielāku maksājumu. Tie, kuri saņēmuši mazāk par pilnu summu, var pieprasīt Atgūšanas atlaides kredīts 2021. gada atgriešanās laikā, lai kompensētu starpību.
4. Studentu kredīta procentu atskaitīšana
Parastā gadā lielākā daļa studentu kredītņēmēju pieprasītu studentu kredīta procentu atskaitīšana, kas ļauj no jūsu ar nodokli apliekamiem ienākumiem atņemt līdz pat USD 2500 no finanšu izmaksām. Ņemot vērā notiekošo federālo studentu kredītu maksājumu iesaldēšanu, iespējams, jums nebūs nekā, ko atskaitīt par 2021. gadu. Bet, ja jums joprojām bija jāveic studentu kredīta maksājumi pagājušajā gadā, piemēram, jums ir privāti aizdevumi, jūs joprojām varat pieprasīt atskaitījumu.
5. Adopcijas kredīts
Kā labi zina tie, kuri ir izgājuši cauri šim procesam, bērna adoptēšana var būt dārgs pasākums. Jūs, iespējams, varēsit saņemt palīdzību no federālā dienesta adopcijas kredīts, kas ir izdevīga līdz USD 14 440 par vienu piemērotu bērnu. Tomēr šis skaitlis pakāpeniski izzūd ģimenēm, kuras 2021. gadā nopelna vairāk nekā USD 216 660.
6. 529 Izglītības taupīšanas plāni
Kamēr jūs izmantojāt naudu sava bērna 529 plānā, lai apmaksātu kvalificētas izglītības izdevumus — un tas ietver līdz USD 10 000 gadā privātām K-12 mācībām —, jūsu ieņēmumus neapliek ar nodokļiem IRS. Iemaksas šajos kontos nav neapliekamas ar nodokļiem federālā līmenī, taču daudzi štati piedāvā nodokļu atskaitījumus par to deklarācijām.
7. IRA, 401(k) Iemaksu atskaitīšana
Vai jūs iemaksājāt naudu kvalificētā pensiju plānā 2021. gadā? Ja tā, pārliecinieties, ka saņemat pilnu atbilstošo iemaksu norakstīšanu. Jūs varat pieprasīt atskaitījumu līdz USD 19 500 par 401(k) iemaksas 2021. gadā vai līdz USD 26 000, ja esat 50 gadus vecs vai vecāks.
2021. gadā jums bija atļauts iemaksāt IRA līdz 6000 ASV dolāru (vai 7000 ASV dolāru, ja esat sasniedzis 50 gadu vecumu). Jūs varat atskaitīt visu šo summu ja iesniedzat kopīgu deklarāciju un nopelnāt 105 000 USD vai mazāk — pārsniedzot šo slieksni, atskaitīšana tiek pakāpeniski pārtraukta.
8. Veselības krājkonta atskaitīšana
Augsti atskaitāmi veselības plāni nav piemēroti visiem, taču tie piedāvā zemākas prēmijas un ļauj jums to darīt atvilkt iemaksas veselības krājkontā. Tātad, izmantojot HSA, jūs būtībā saņemat atlaidi katru reizi, kad maksājat ārsta vai slimnīcas rēķinu. 2021. taksācijas gadā jums bija atļauts ieskaitīt kontā 3600 ASV dolārus, lai segtu tikai sevi, vai līdz 7200 ASV dolāru ģimenes segšanai.
9. Medicīnisko izdevumu atskaitīšana
Ja jūsu ģimenei 2021. gadā palika smieklīgi lieli medicīnas rēķini, tēvocis Sems varētu piedāvāt kādu atvieglojumu. Jūs varat atskaitīt medicīniskos izdevumus kas pārsniedz 7,5 procentus no jūsu koriģētajiem bruto ienākumiem. Bet, lai iegūtu šo pārtraukumu, jums ir jānorāda atskaitījumi, tāpēc tas nozīmē aizpildīšanu A grafiks, detalizēti atskaitījumi.
10. Nopelnītā ienākuma nodokļa atlaide
The Nopelnītā ienākuma nodokļa atlaide ir glābšanas riņķis personām ar zemiem un vidējiem ienākumiem, nodrošinot līdz pat 5980 USD lielu atvieglojumu ģimenēm ar diviem kvalificētiem bērniem. Bet gandrīz katrs piektais amerikānis, kas ir tiesīgs, katru gadu to izlaiž, saka Grīns-Lūiss.
Pat ja jūs neatrodaties ienākumu spektra zemākajā līmenī, jūs varat pretendēt uz to, ja pagājušajā gadā zaudējāt darbu vai redzējāt, ka jūsu algas uz laiku tika samazinātas, viņa saka. Un šai nodokļu sezonai ir vieglāk kvalificēties nekā lielākajai daļai: 2021. gadā jums ir atļauts izmantot savus 2019. gada ienākumus, lai aprēķinātu EITC, ja tas rada lielāku atmaksu.
11. Valsts un vietējo nodokļu atskaitīšana
Valsts un vietējā nodokļa (SALT) atskaitījums ļauj atskaitīt līdz USD 10 000 gadā (vai USD 5000 precētiem nodokļu maksātājiem, kas iesniedz atsevišķi) īpašuma nodokļus, kā arī arī ienākuma vai pārdošanas nodokļi. Bet šeit ir runa: jūs varat apgalvot, ka SĀLS ir jāatskaita tikai tad, ja to apraksta atsevišķi, un to dara tikai daļa amerikāņu. Tomēr tas var būt vērtīgs nodrošinājums daudziem cilvēkiem ar lielāku ienākumu līmeni vai tiem, kas dzīvo štatos ar lielām nodokļu likmēm.
12. Hipotēkas procentu atskaitīšana
Vēl viens potenciāls nodokļu atvieglojums, ja noskaidrojat: procenti, ko maksājāt pagājušajā gadā par hipotēku, mājokļa kredītlīnija (HELOC) vai aizdevums mājokļa iegādei. Sākot ar 2018. gadu, jūs varat atskaitīt procentus, kas samaksāti tikai par pirmo 750 000 $ parāda. Tomēr tiem, kuru aizdevumi ir veikti pirms 2017. gada 14. decembra, ir tiesības uz iepriekšējo 1 miljona ASV dolāru ierobežojumu.
13. Augstākās izglītības kredītpunkti
Vecāki, kuriem pagājušajā gadā ir samaksāts par bērna mācībām koledžā un saistītajiem materiāliem, vēlēsies noskaidrot, vai viņi atbilst American Opportunity Tax Credit vai Mūža mācību kredīts. Starp tiem ir dažas galvenās atšķirības. Piemēram, AOTC var izmantot tikai četrus gadus, savukārt LLC šāda ierobežojuma nav. AOTC ir arī daļēji atmaksājams — jūs varat atgūt 40 procentus no līdzekļiem pat tad, ja 2021. gadā jums nav jāmaksā nodokļi.
14. Pašnodarbinātības nodokļa atskaitījums
Pašnodarbinātības nodoklis, kas sastāv no sociālās apdrošināšanas un medicīniskās palīdzības nodokļiem, var būt dvēseli graujošs ļaudīm, kuri uzkar paši savu jostas rozi. Tas ir tāpēc, ka 15,3 procenti no jūsu ienākumiem tiek novirzīti IRS — gan darba devējam un darbinieku daļu no šiem nodokļiem.
Taču ir vairāki nodokļu noteikumi, kas palīdz kompensēt jūsu rēķinu gada beigās. Piemēram, jūs varat atvilkt darba devēja daļu no jūsu pašnodarbinātības nodokļa no jūsu koriģētajiem bruto ienākumiem. Turklāt jūs, iespējams, varēsit norakstīt 20 procentus no sava kvalificēti uzņēmējdarbības ienākumivai QBI, vēl vairāk samazinot jūsu nodokļu rēķinu.
15. Pašnodarbinātās personas veselības apdrošināšanas atskaitījums
Vēl lielāks norakstījums daudzām pašnodarbinātām personām: jūsu veselības aprūpes izmaksas. Ja jūs vadāt savu biznesu, iespējams, varēsiet atskaitīt visas prēmijas sev, savam laulātajam un apgādājamajiem, pat ja tos neaprakstāt. Tomēr jūs nevarat tos atskaitīt mēnešos, kad jums vai jūsu laulātajam bija tiesības uz darba devēja subsidētu plānu.
16. Mājas biroja atskaitījums
Ja došanās uz darbu nozīmē staigāt lejā pa kāpnēm pidžamā, iespējams, varēsiet norakstīt izmaksas par mājas ofiss. Taču šai darbvietai ir jāatbilst “regulāras un ekskluzīvas lietošanas” standartam — tas nevar būt kā jūsu cilvēka ala, un tai ir jābūt jūsu galvenajai uzņēmējdarbības vietai.
17. Labdarības ziedojumu atskaitījums
Parasti, lai norakstītu atskaitījumus, jums ir jāapraksta atskaitījumi ziedojumi labdarības organizācijām. Bet Kongress paplašināja CARES likuma noteikumu, kas ļauj katram iesniedzējam atskaitīt 300 USD no iemaksām, pat ja jūs veicat standarta atskaitījumu 2021. gadam. Ja esat precējies un iesniedzat kopīgu deklarāciju, varat pieprasīt atskaitījumu līdz 600 USD.
18. Pedagogu izdevumu atskaitīšana
Ja esat skolotājs un maksājat par tādām lietām kā grāmatas, piederumi vai datortehnika no savas kabatas, jums var būt tiesības uz pārtraukumu veidlapas 1040 aizpildīšanai. Atbilstīgie pedagogi var pieprasīt atskaitījumu līdz USD 250, ja vien šie izdevumi nav atlīdzināti. Preces, ko izmantojāt koronavīrusa apkarošanai, piemēram, individuālie aizsardzības līdzekļi un dezinfekcijas līdzekļi, arī atbilst prasībām.
19. Mājokļu enerģijas kredīts
Padarot savu māju zaļāku, var ne tikai samazināt enerģijas rēķinus, bet arī iegūt patīkamu atlaidi federālajiem nodokļiem. Filers, kas ievieto ierīces, piemēram, saules enerģijas sistēmas un ģeotermālie siltumsūkņi 2021. gadā var saņemt kredītu līdz 26 procentiem no to vērtības.
20. Elektriskās piedziņas mehānisko transportlīdzekļu kredīts
Federālā valdība cenšas veicināt pāreju no fosilā kurināmā degošām automašīnām uz tādām, kas saņem enerģiju no elektrības kontaktligzdas. Šie videi draudzīgie varianti parasti nav lēti, taču IRS vismaz palīdz ar rēķinu. Plaši dēvētais kvalificētais elektropiedziņas elektropiedziņas motoru transportlīdzekļu kredīts nodrošina nodokļu atlaidi līdz pat 7500 USD par jauniem pirkumiem.
Faktiskā kredīta summa ir atkarīga no iegādātā gada un modeļa — ir formula, kuras pamatā ir tas, cik daudz enerģijas tas patērē no akumulatora, taču jūs varat viegli meklēt savu pieļaujamo kredītu IRS vietne.
Mēs ceram, ka daudzas no šīm nodokļu atlaidēm un atskaitījumiem būs noderīgas jums un jūsu ģimenei.
