Als Covid-19 je onder druk heeft gezet de financiën van het gezin, je bent in ieder geval in goed gezelschap. Volgens een nieuw uitgebrachte NerdWallet-enquête69 procent van de Amerikanen meldt dat hun gezinsinkomen de afgelopen maanden een deuk heeft opgelopen. Dat aantal springt naar 80 procent voor millennials en die in Gen Z.
Als gevolg van de pandemie hebben miljoenen ouders plotseling moeite om hun hypotheek betalen of energierekeningen op tijd. Voor degenen die al door hun. hebben gekarnd stimuluscontrole en besparingen, de laatste toevlucht is zich terugtrekken uit hun 401k-plannen en andere pensioenrekeningen om de lichten aan te houden.
Ten goede of ten kwade heeft het Congres die optie een stuk eenvoudiger gemaakt. Verscholen in de CARES-wet is een reeks bepalingen die boetevrije vroegtijdige opnames mogelijk maken van: IRA's en werkplekplannen, evenals een verhoogde limiet op 401 (k) leningsbedragen voor degenen die getroffen zijn door de virus.
Je nestei plunderen lijkt misschien een betere optie dan, laten we zeggen, rekken
Nieuwe regels voor opnames, 401 (k) leningen
In normale tijden doet Uncle Sam alles behalve het gebruik van een hangslot om te voorkomen dat u vervroegd gebruikmaakt van uw fiscaal voordelige pensioenrekeningen. Wilt u vóór de leeftijd van 59½ vervroegd uit uw IRA- of werkplekplan stappen? Meestal wordt u geconfronteerd met een steile boete van 10 procent voor vervroegde opname - plus u moet inkomstenbelasting betalen over alles wat u terugtrekt (hoewel u met Roth-accounts alleen belasting betaalt over uw winst).
Als u medisch of financieel bent getroffen door de pandemie, worden die vangrails tijdelijk opgeheven. Voor de rest van 2020 kunnen ze tot $ 100.000 opnemen van hun pensioenplan, absoluut boetevrij.
De wet haalt ook een deel van de angel uit uw belastingaanslag door u toe te staan: verdeel uw distributie gelijkmatig over een periode van drie jaar. Dus als u bijvoorbeeld $ 15.000 van uw IRA opneemt, heeft u de mogelijkheid om van 2020 tot 2022 elk jaar $ 5.000 aan inkomsten te melden (of u kunt alles in 2020 melden).
Als u die opname nu binnen drie jaar terugbetaalt - een optie die sommige, maar niet alle plannen toestaan - kunt u ook alle inkomstenbelastingen die u hebt gemaakt terugkrijgen. Een persoon die zijn uitkering in 2022 heeft terugbetaald, kan bijvoorbeeld een gewijzigde aangifte indienen bij: de toepasselijke belastingen van 2020 en 2021 terugkrijgen, merkt John Weninger op, een in Appleton, Wisconsin gevestigde adviseur met Endowment Wealth Management.
Deze tijdelijke regels zijn echter alleen van toepassing op 'gekwalificeerde personen'. Die term klinkt misschien een beetje vaag, maar het betekent dat:
- U, uw echtgenoot of afhankelijke van u heeft positief getest op SARS-CoV-2, of de ziekte die het veroorzaakt, COVID-19, door middel van een door de CDC goedgekeurde test;
- U heeft negatieve financiële gevolgen ondervonden van ontslag, verlof of quarantaine - of als uw uren zijn verminderd;
- U bent een bedrijfseigenaar die vanwege de pandemie zijn activiteiten heeft moeten sluiten of uren heeft moeten verminderen; of
- U kunt niet meer aan het werk omdat u moeite heeft met het vinden van kinderopvang.
Degenen die aan een van deze criteria voldoen, hebben ook meer speelruimte als het gaat om het nemen van leningen uit het werkgeversplan, op voorwaarde dat uw werkplek dit toelaat.
Onder de stimuleringswet zijn de bestaande limieten voor dergelijke leningen verdubbeld. Terwijl u in de meeste jaren het laagste bedrag van $ 50.000 of de helft van uw verworven saldo kunt lenen — d.w.z. de som van uw bijdragen en doorrolbedragen, plus eventuele verworven matchingfondsen — gekwalificeerde personen kunnen tot 22 september $ 100.000 of 100 procent van uw verworven saldo opnemen. Het maakt het ook mogelijk om de terugbetaling van dergelijke leningen tot een jaar uit te stellen.
Pensioenopname: verlichting op korte termijn, gevolgen op lange termijn
In de wereld van financiële planning wordt geld in een pensioenplan behandeld met het soort eerbied dat gewoonlijk is voorbehouden aan heilige relikwieën. Maar als je het risico loopt dat er een uitzettingsbevel op je deur wordt geslagen, is het dan oké om het oude reglement op de stoep te gooien?
Ondanks de versoepelde regels stelt Weninger dat vroege uitkeringen een laatste redmiddel moeten zijn. "Er zijn nadelen, vooral dat je de uitgestelde belastinggroei misloopt die je zou hebben gehad met het bedrag dat je opneemt", zegt hij. Als je de opname niet kunt terugbetalen, zegt Weninger, mis je ook alle toekomstige uitgestelde belastinggroei (of belastingvrije groei, in het geval van Roth-accounts).
Leningen van een werkplekplan omzeilen theoretisch dat probleem door u te dwingen uw account weer op orde te brengen. Maar afhankelijk van de grootte van uw lening, kan het terugbetalen van uw account over de vereiste periode - meestal vijf jaar - een enorme belemmering zijn voor uw toekomstige budget. En als je je werkgever verlaat, zegt Weninger, moet je het resterende saldo veel sneller ophoesten.
Voordat u uw pensioenrekening overvalt, moet u eerst andere manieren uitputten om uw financiën te ondersteunen, zegt Dave O'Brien, mede-oprichter van het in Richmond, Virginia gevestigde planningsbureau EVO-adviseurs. Dat omvat het gebruik van tijdelijke verdraagzaamheidsbeschermingen voor federale studentenleners onder de CARES-wet en praten met uw hypotheekverstrekker en creditcardmaatschappij, waarvan sommige rentevrije uitgestelde betalingen toestaan.
O'Brien raadt ook aan om goed naar uw uitgaven te kijken. Als je die extra auto kunt verkopen of je gitaarverzameling kunt inkorten om de eindjes aan elkaar te knopen, is dat een stuk beter dan je hele pensioen op het spel te zetten.
Degenen in bijzonder moeilijke omstandigheden willen misschien ook niet-essentiële looninhoudingen overboord gooien. "Dit kan een tijd zijn om de bijdragen aan hun pensioenplan aanzienlijk te verminderen, of zelfs te stoppen bijdragen, zelfs ten koste van het afzien van de bijbehorende werkgeversbijdragen”, zegt O'Brien.
Wanhopige tijden vragen soms om wanhopige maatregelen. Maar denk niet dat "strafvrij" gevolgenvrij betekent als het gaat om uitkeringen van vervroegde uittreding. Als er een manier is om uw 401 (k) of IRA intact te houden door uw uitgaven te verlagen of een bijkomstigheid te krijgen, zeggen experts dat u waarschijnlijk veel beter af bent.
