Het belastingseizoen nadert snel. Zoals altijd is het belangrijk om grip te krijgen op alle beschikbare kredieten en aftrekposten om u en uw gezin op een hoger financieel niveau te brengen.
Er is hier een belangrijk onderscheid: heffingskortingen bieden een dollar-voor-dollar besparing op uw belastingaanslag. Dus een tegoed van $ 1.000 verhoogt uw terugbetaling - of verlaagt uw verschuldigde belasting - met $ 1.000. Belastingaftrek, ondertussen, verminderen uw belastbaar inkomen. Een aftrek van $ 1.000 voor iemand in de belastingschijf van 24 procent, bijvoorbeeld, zorgt voor een vermindering van $ 240 op uw aansprakelijkheid.
Gelukkig bieden sommige van de meer populaire pauzes een groter voordeel dan in de afgelopen jaren. Hier zijn 20 van de meest voorkomende belastingverminderingsbepalingen waarnaar ouders willen zoeken wanneer ze gaan zitten met hun 2021-aangifte.
1. Kinderbelastingskrediet
De American Rescue Plan Act verhoogde dit inkomensafhankelijke krediet tot maar liefst $ 3.600 voor elk kind jonger dan 6 jaar en tot $ 3.000 voor elk kind van 6 tot 17 jaar. Maar de meeste ouders ontvingen van juli tot en met december vorig jaar al de helft daarvan in de vorm van maandelijkse betalingen. "Dat was een voorschot, dus je krijgt misschien een kleiner krediet als je je belastingaangifte doet en dus een kleinere terugbetaling", zegt Lisa Greene-Lewis, een belastingexpert bij TurboTax.
Als het berekenen van uw resterende tegoed verwarrend lijkt, hoeft u zich geen zorgen te maken. De IRS verstuurt momenteel brief 6419, waarin het bedrag van de kinderbelastingkredietbetalingen staat die u in 2021 hebt ontvangen en het aantal kinderen dat is gebruikt om die betalingen te berekenen.
2. Krediet voor kinderen en afhankelijke zorg
Het kinderbelastingkrediet is niet het enige op ouders gerichte belastingvoordeel dat in 2021 genereuzer werd. Werkende ouders die betalen voor de zorg voor kinderen jonger dan 13 jaar - of personen ten laste met een mentale of fysieke handicap - kunnen ook aanspraak maken op Krediet voor kinderen en afhankelijke zorg, die tot $ 4.000 van uw belastingaanslag kan hacken. Dat bedrag loopt op tot $ 8.000 voor twee of meer in aanmerking komende personen ten laste.
Niet iedereen komt echter in aanmerking voor het volledige krediet. Er is een formule die een percentage van de kosten gebruikt die u oploopt voor de zorg van uw afhankelijke, en het totale krediet loopt af bij hogere inkomensniveaus.
3. Krediet voor herstelkorting
De derde stimulusbetaling die vorig jaar werd uitgestuurd, was gebaseerd op gezinsgrootte en inkomen, maar Greene-Lewis zegt dat de overheid informatie uit de belastingaangiften van 2020 of zelfs 2019 heeft gebruikt om dat te bepalen informatie. "Als je in 2021 een baby had, wist de IRS dat niet", zegt ze.
Ook als u vorig jaar een inkomensdaling had en in aanmerking kwam voor een hogere uitkering, kunt u mislopen. Degenen die minder dan het volledige bedrag hebben gekregen, kunnen aanspraak maken op de Krediet voor herstelkorting bij hun terugkeer in 2021 om het verschil goed te maken.
4. Renteaftrek studielening
In een normaal jaar claimen de meeste studentenleners de renteaftrek studielening, waarmee u tot $ 2.500 aan financieringskosten van uw belastbaar inkomen kunt aftrekken. Gezien de aanhoudende bevriezing van de betalingen voor federale studieleningen, hoeft u mogelijk niets af te trekken voor 2021. Maar als je vorig jaar nog studieleningen moest betalen - je hebt bijvoorbeeld onderhandse leningen - kun je nog steeds aanspraak maken op de aftrek.
5. Adoptiekrediet
Zoals degenen die het proces hebben doorlopen heel goed weten, kan het adopteren van een kind een dure onderneming zijn. U kunt misschien wat hulp krijgen bij de federale adoptiekrediet, wat goed is voor maximaal $ 14.440 per in aanmerking komend kind. Dat cijfer verdwijnt echter voor gezinnen die in 2021 meer dan $ 216.660 verdienen.
6. 529 Onderwijsspaarplannen
Zolang je het geld in het 529-plan van je kind hebt gebruikt om te betalen voor gekwalificeerde onderwijskosten - en dat omvat tot $ 10.000 per jaar voor privé K-12-lessen - worden je inkomsten niet belast door de IRS. Bijdragen aan die rekeningen zijn niet belastingvrij op federaal niveau, maar veel staten bieden een belastingaftrek op hun aangiften.
7. IRA, 401 (k) Bijdrageaftrek
Heeft u in 2021 geld bijgedragen aan een gekwalificeerde pensioenregeling? Als dit het geval is, zorg er dan voor dat u de volledige afschrijving op in aanmerking komende bijdragen ontvangt. U kunt aanspraak maken op een aftrek van maximaal $ 19.500 voor 401 (k) bijdragen in 2021, of tot $ 26.000 als u 50 jaar of ouder bent.
Voor 2021 mocht je tot $ 6.000 in een IRA steken (of $ 7.000 als je de leeftijd van 50 hebt bereikt). Dat hele bedrag mag je aftrekken als u een gezamenlijke aangifte indient en $ 105.000 of minder hebt verdiend — boven die drempel vervalt de aftrek.
8. Gezondheid Spaarrekening Aftrek
Hoogaftrekbare gezondheidsplannen zijn niet voor iedereen, maar ze bieden wel lagere premies en stellen u in staat om: premie aftrekken zorgspaarrekening. Dus wanneer u een HSA gebruikt, krijgt u in wezen korting elke keer dat u een dokters- of ziekenhuisrekening betaalt. Voor het belastingjaar 2021 mocht u $ 3.600 op een rekening zetten voor alleen-eigen dekking, of tot $ 7.200 voor gezinsdekking.
9. Aftrek medische kosten
Als uw gezin in 2021 belachelijk hoge medische rekeningen kreeg, zou Uncle Sam enige verlichting kunnen bieden. Jij kan medische kosten aftrekken die meer bedragen dan 7,5 procent van uw aangepast bruto-inkomen. Maar u moet uw inhoudingen specificeren om deze pauze te krijgen, dus het betekent het invullen van een Schema A, gespecificeerde inhoudingen.
10. Verdiend inkomstenbelastingkrediet
De Verdiend inkomstenbelastingkrediet is een reddingslijn voor mensen met een laag en middeninkomen die tot $ 5.980 aan hulp bieden aan gezinnen met twee in aanmerking komende kinderen. Maar liefst één op de vijf Amerikanen die in aanmerking komen, loopt elk jaar mis, zegt Greene-Lewis.
Zelfs als je niet aan de onderkant van het inkomensspectrum zit, kom je misschien in aanmerking als je vorig jaar een baan verloor of je loon tijdelijk zag dalen, zegt ze. En het is gemakkelijker om dit belastingseizoen te kwalificeren dan de meeste: voor 2021 mag u uw 2019-inkomen gebruiken om de EITC te berekenen als dit resulteert in een grotere terugbetaling.
11. Staats- en lokale belastingen aftrek
Met de aftrek van staats- en lokale belasting (SALT) kunt u tot $ 10.000 per jaar (of $ 5.000 voor gehuwde belastingbetalers afzonderlijk indienen) aan onroerendgoedbelasting plus een van beide inkomstenbelasting of omzetbelasting. Maar hier is het probleem: je kunt die ZOUT-aftrek alleen claimen als je het specificeert, iets wat slechts een fractie van de Amerikanen doet. Toch kan het een waardevolle voorziening zijn voor veel mensen met een hoger inkomen, of voor degenen die in staten wonen met hoge belastingtarieven.
12. Hypotheekrenteaftrek
Nog een mogelijk belastingvoordeel als u specificeert: de rente die u vorig jaar betaalde op een hypotheek, home equity kredietlijn (HELOC) of home equity lening. Vanaf 2018 kunt u alleen rente aftrekken die is betaald over de eerste $ 750.000 aan schuld. Degenen met leningen die vóór 14 december 2017 zijn verstrekt, komen echter in aanmerking voor de vorige limiet van $ 1 miljoen.
13. Studiepunten hoger onderwijs
Ouders die vorig jaar zijn betaald voor het collegegeld van hun kind en aanverwant materiaal, zullen willen zien of ze in aanmerking komen voor ofwel de American Opportunity Tax Credit of de Levenslang leerkrediet. Er zijn een paar belangrijke verschillen tussen hen. De AOTC kan bijvoorbeeld maar vier jaar worden gebruikt, terwijl de LLC zo'n limiet niet heeft. De AOTC is ook gedeeltelijk terugbetaalbaar - u kunt 40 procent van het geld terugkrijgen, zelfs als u in 2021 geen belasting verschuldigd bent.
14. Belastingaftrek voor zelfstandigen
De belasting op zelfstandigen, die bestaat uit socialezekerheids- en Medicare-belastingen, kan een zielenbreker zijn voor mensen die hun eigen grind ophangen. Dat komt omdat 15,3 procent van uw inkomen naar de IRS gaat - zowel de werkgever en werknemersgedeelte van die belastingen.
Maar er zijn een aantal belastingregels die u helpen uw rekening aan het einde van het jaar te compenseren. Bijvoorbeeld, u kunt het werkgeversdeel aftrekken van uw zelfstandigenbelasting van uw aangepast bruto-inkomen. Bovendien kunt u mogelijk 20 procent van uw gekwalificeerd zakelijk inkomen, of QBI, waardoor uw belastingaanslag verder wordt verlaagd.
15. Zelfstandige ziektekostenverzekering aftrek
Een nog grotere afschrijving voor veel zzp'ers: je zorgkosten. Als u uw eigen bedrijf runt, kunt u mogelijk alle premies aftrekken voor uzelf, uw echtgenoot en uw gezinsleden, zelfs als u dit niet specificeert. U kunt ze echter niet aftrekken in maanden waarin u of uw echtgenoot in aanmerking kwamen voor een door de werkgever gesubsidieerd plan.
16. Thuiskantoor aftrek
Als naar je werk gaan betekent dat je de trap af loopt in je pyjama, dan kun je misschien de kosten van je thuiskantoor. Maar die werkruimte moet voldoen aan de standaard voor "regulier en exclusief gebruik" - dat wil zeggen, het kan niet verdubbelen als uw mancave - en het moet uw belangrijkste plaats van zaken zijn.
17. Aftrek van liefdadigheidsdonaties
Normaal gesproken moet u uw inhoudingen specificeren om af te schrijven donaties aan liefdadigheidsorganisaties. Maar het Congres breidde een CARES-wetbepaling uit waarmee elke indiener $ 300 aan bijdragen kan aftrekken, zelfs als u de standaardaftrek voor 2021 neemt. Als u getrouwd bent en een gezamenlijke aangifte indient, kunt u aanspraak maken op een aftrek van maximaal $ 600.
18. Docent kosten aftrek
Als je een leraar bent en dingen als boeken, benodigdheden of computerapparatuur uit eigen zak hebt betaald, kom je mogelijk in aanmerking voor een pauze op je Form 1040. In aanmerking komende docenten kunnen aanspraak maken op een aftrek tot $ 250, zolang deze kosten niet zijn vergoed. Ook spullen die je hebt gebruikt ter bestrijding van het coronavirus, zoals persoonlijke beschermingsmiddelen en desinfectiemiddelen, komen in aanmerking.
19. Residentieel energiekrediet
Door uw huis groener te maken, bespaart u niet alleen op uw energierekening, maar krijgt u ook een mooie korting op uw federale belastingen. Filers die apparaten plaatsen zoals: zonne-energiesystemen en geothermische warmtepompen in 2021 een krediet kunnen krijgen tot 26 procent van hun waarde.
20. Tegoed voor elektrische aandrijving motorvoertuigen
De federale overheid probeert de overgang te stimuleren van auto's die op fossiele brandstoffen rijden naar auto's die hun stroom uit een stopcontact halen. Die milieuvriendelijke varianten zijn meestal niet goedkoop, maar de IRS helpt in ieder geval met de rekening. Het lang genoemde Qualified Plug-in Electric Drive Motor Vehicles Credit biedt een belastingvoordeel van maximaal $ 7.500 op nieuwe aankopen.
Het werkelijke bedrag van het tegoed hangt af van het jaar en het model dat u koopt - er is een formule op basis van hoeveel energie het uit de batterij haalt - maar u kunt eenvoudig uw toegestane tegoed opzoeken op de IRS-website.
We hopen dat veel van deze belastingverminderingen en -inhoudingen nuttig zijn voor u en uw gezin.
