Jestem nowy tata. mam 401(k), jajko w gnieździe i trochę pieniędzy na wypadek awarii kotła. Teraz moja żona i ja oczekujemy naszego pierwszego. Więc jak mam? zachowaj dla mojego dziecka? Jakie mam opcje oszczędzania? — Lawrence K., Nowy Orlean
Jesteś sprytny, że teraz myślisz o college'u. Średnia opublikowana koszt czesnego według The College Board wynosi już 23 890 USD rocznie dla studentów spoza stanu – i to na publicznym uniwersytecie. Przy obecnym tempie podwyżek czesnego można sobie wyobrazić, jak ta liczba będzie wyglądać za 18 lat.
Na szczęście istnieje wiele sposobów na rozpoczęcie inwestowania w szkolnictwo wyższe, które mogą potencjalnie zaoszczędzić sporo na podatkach. Rozłóżmy te najczęstsze.
Co rodzice powinni wiedzieć o planach 529
Te zarządzane przez państwo plany stały się podstawowym narzędziem dla rodziców, którzy próbują zbudować swoje oszczędności na studiachi nie bez powodu. Pieniądze, które wkładasz, gromadzą zarobki na podstawie podatku odroczonego i nie musisz płacić podatku od pieniędzy, które wyciągasz na kwalifikujące się wydatki na edukację. Chociaż pieniądze, które wkładasz na konta, podlegają opodatkowaniu na poziomie federalnym, wiele stanów oferuje własne ulgi w podatku dochodowym od składek.
Jedna z zalet plan 529 to elastyczność — nie musisz się martwić ograniczeniami dochodów i nie ma limitu rocznych składek. Jedną z potencjalnych wad jest to, że twój własny stan może nie oferować świetnego planu 529, ale jeśli tak jest, możesz zapoznać się z planami innych stanów. Co więcej, i tak naprawdę chcesz dywersyfikacji na swoim koncie, a wiele 529 oferuje fundusze indeksowe, które nie pobierają opłat za ramię i nogę.
„Bank Taty” to cotygodniowa kolumna, która ma na celu odpowiedzieć na pytania dotyczące zarządzania pieniędzmi, gdy masz rodzinę. Chcesz zapytać o rachunki oszczędnościowe w college'u, odwrócone kredyty hipoteczne lub zadłużenie z tytułu kredytu studenckiego? Prześlij pytanie do Bankofdad@ojcowski.com. Potrzebujesz porady na temat tego, jakie akcje są bezpiecznymi zakładami? Polecamy zapisanie się do The Motley Fool lub rozmawiając z brokerem. Jeśli masz jakieś świetne pomysły, zgłoś to. Chcielibyśmy wiedzieć.
Co rodzice powinni wiedzieć o planach Coverdell
Edukacyjne konta oszczędnościowe Coverdell – wcześniej znane jako Education IRA – były kiedyś popularnym sposobem przygotowania się na ogromne koszty studiów. Ale kiedy pojawiły się plany 529, Coverdells zaczął tracić swój blask.
Tak, oferują ten sam wzrost odroczony od podatku i dystrybucje wolne od podatku, co 529. Ale możesz wnieść tylko do 2000 dolarów rocznie; biorąc pod uwagę rosnące w dzisiejszych czasach koszty edukacji uniwersyteckiej, to po prostu nie oznacza to dla wielu rodziców. Porównaj to z 529, gdzie każdy rodzic może zarobić do 15 000 USD rocznie i nadal być objęty rocznym wykluczenie z podatku od darowizn (możesz wpłacić jeszcze więcej, chociaż każdy stan ma limit całkowitej wartości konto).
Dodatkowo, w przypadku Coverdell, osoby fizyczne muszą zarobić mniej niż 110 000 USD (lub 220 000 USD w przypadku wspólnych podatników), aby wnieść wkład. Możesz zobaczyć, dlaczego te konta nie są już częścią „w” tłumu.
Co rodzice powinni wiedzieć o kontach UGMA/UTMA
Niektórzy rodzice decydują się na utworzenie kont Uniform Gifts to Minors Act (UGMA) lub Uniform Transfers to Minors Act (UTMA) dla przyszłej edukacji swoich dzieci. Oba są zasadniczo trustami, które dają Tobie – lub wybranemu przez Ciebie osobnemu opiekunowi – kontrolę nad aktywami, dopóki Twój syn lub córka nie osiągnie pełnoletności.
Konta powiernicze mają co najmniej jedną ważną zaletę: możesz inwestować w praktycznie dowolne papiery wartościowe, w przeciwieństwie do 529. Ale nie są objęte żadnym specjalnym podatkiem, gdy używasz ich do wydatków na edukację. Co więcej, rachunki powiernicze mają większy wpływ na pakiety pomocy finansowej niż 529. Jest też fakt, że dziecko może używać UTMA do wszystkiego, co chce, gdy jest pełnoletnie. Więc jeśli zamiast tego wpadnie im do głowy pomysł rzucenia szkoły i autostopu przez Europę, nic nie powstrzyma ich przed przepaleniem tych pieniędzy.
Co rodzice powinni wiedzieć o kontach Roth IRA
Zwykle zarobki, które wyciągasz z Roth IRA przed ukończeniem 59½ roku, podlegają podatkowi dochodowemu i 10-procentowej karze (zawsze możesz wypłacić składki do Roth wolne od podatku). Jednak kara jest zniesiona, jeśli środki są przeznaczone na kwalifikowane wydatki na edukację.
Prawdą jest, że rodzice poniżej 59½ roku życia nie otrzymują takich samych ulg podatkowych, jak, powiedzmy, 529, ponieważ płacą podatek od wypłat. A wycofywanie składek może utrudnić dziecku uzyskanie pomocy finansowej opartej na potrzebach, więc musisz być bardzo ostrożny, gdy wypłacasz pieniądze.
Co rodzice powinni wiedzieć o ubezpieczeniu na całe życie
Jeszcze inną opcją jest wykupienie polisy ubezpieczeniowej na całe życie i wypłata lub pożyczka w zamian za wartość pieniężną polisy, gdy dziecko wyjedzie na studia. Pieniądze nie są wliczane do Twojego dziecka ze względu na pomoc finansową i dopóki nie wyciągasz więcej niż zapłaciłeś w składkach, nie podlegają one podatkowi dochodowemu.
Ale w tym podejściu też jest duże pukanie. Otrzymasz dość przyziemne stopy zwrotu, gdy porównasz je z typowymi wynikami miksu akcji i obligacji w czasie. W przeciwieństwie do większości rachunków inwestycyjnych, istnieją również znaczne opłaty z góry, które pochłaniają Twój potencjał zarobkowy.
I pamiętaj, że pożyczka na wartość pieniężną zmniejsza świadczenie z tytułu śmierci, chyba że je spłacisz. Więc chociaż może się to wydawać dobrym sposobem na opłacenie studiów, możesz w ten sposób niszczyć siatkę bezpieczeństwa swojej rodziny.
Oczywiście są wyjątki od każdej reguły, ale widać, dlaczego 529 jest tak popularny. Z pewnością, jeśli masz wyjątkową sytuację finansową, nie zaszkodzi porozmawiać z doradcą finansowym i sprawdzić, czy jedna z alternatywnych dróg ma sens.
Mam konto 529 dla mojej córki i zdaję sobie sprawę, że nie wiem, co mogę z nim zrobić? Powiedziano mi, że są bardziej wszechstronne niż mi się wydaje. Jak mogę wykorzystać tę wszechstronność? — Jason C., Utica, Nowy Jork
Rzeczywiście, dzięki wielkiej ustawie podatkowej, którą Trump podpisał pod koniec 2017 roku. Teraz możesz użyć do 10 000 $ pieniędzy na koncie 529, aby zapłacić nie tylko za studia, ale także za prywatne czesne na poziomie podstawowym i średnim.
Słowo ostrzeżenia: te plany inwestycyjne są prowadzone przez stany, a nie rząd federalny. A do listopada 17 z nich nie zaktualizowało swoich przepisów, aby dostosować się do ustawy podatkowej.
Co to dokładnie oznacza? Jeśli jesteś w jednym z tych 17 stanów, możliwe, że wycofanie się z czesnego K-12 może spowodować stanowy podatek dochodowy. Nie trzeba dodawać, że będziesz chciał przeprowadzić małe badania, aby zrozumieć potencjalny wpływ.
Dla wszystkich innych 529s to całkiem rozsądny sposób na pokrycie kosztów prywatnej edukacji, w tym zakupu książek i komputerów. Twoje pieniądze rosną na podstawie podatku odroczonego i omijają IRS, o ile są wykorzystywane na wydatki kwalifikowane.
Niekoniecznie musisz bardzo długo wkładać pieniądze na konto, aby czerpać ważne korzyści. Ponieważ większość stanów oferuje odliczenie podatku od składek, możesz obniżyć swój rachunek podatkowy, nawet jeśli wypłacisz pieniądze wkrótce po ich wpłynięciu.
