Sezon podatkowy zbliża się wielkimi krokami. Jak zawsze, ważne jest, aby poradzić sobie z każdym dostępnym kredytem i odliczeniem, aby pomóc Tobie i Twojej rodzinie na lepszych podstawach finansowych.
Jest tutaj ważne rozróżnienie: ulgi podatkowe zapewniają oszczędności w przeliczeniu na jednego dolara na rachunku podatkowym. Tak więc kredyt w wysokości 1000 USD zwiększy Twój zwrot — lub zmniejszy należny podatek — o 1000 USD. Tymczasem ulgi podatkowe zmniejszają dochód podlegający opodatkowaniu. Na przykład odliczenie 1000 USD dla kogoś, kto znajduje się w 24-procentowym przedziale podatkowym, powoduje zmniejszenie o 240 USD Twojego zobowiązania.
Na szczęście niektóre z bardziej popularnych przerw oferują większe korzyści niż w poprzednich latach. Oto 20 z bardziej powszechnych przepisów dotyczących ulg podatkowych, których rodzice będą chcieli szukać, gdy zasiądą do zeznania w 2021 r.
1. Zasiłek na dziecko
Ustawa o amerykańskim planie ratunkowym zwiększyła ten kredyt oparty na dochodach nawet do 3600 USD na każde dziecko w wieku poniżej 6 lat i do 3000 USD na każde dziecko w wieku od 6 do 17 lat. Ale większość rodziców otrzymywała już połowę tej kwoty w formie miesięcznych opłat od lipca do grudnia ubiegłego roku. „To była zaliczka, więc możesz otrzymać mniejszy kredyt przy rozliczaniu podatków, a tym samym mniejszy zwrot”, mówi Lisa Greene-Lewis, ekspert podatkowy w TurboTax.
Jeśli obliczenie pozostałego kredytu wydaje się mylące, nie martw się. IRS wysyła obecnie list 6419, który zawiera listę płatności Child Tax Credit otrzymanych w 2021 roku oraz liczbę dzieci wykorzystanych do obliczenia tych płatności.
2. Kredyt na opiekę nad dziećmi i osobami na utrzymaniu
Ulga podatkowa na dzieci nie jest jedyną ulgą podatkową skoncentrowaną na rodzicach, która stała się bardziej hojna w 2021 roku. Pracujący rodzice, którzy płacą za opiekę nad dziećmi w wieku poniżej 13 lat – lub osobami na utrzymaniu z upośledzeniem umysłowym lub fizycznym – mogą również ubiegać się o Kredyt na opiekę nad dziećmi i osobami na utrzymaniu, co może obniżyć rachunek podatkowy nawet o 4000 USD. Kwota ta wzrasta do 8000 $ dla dwóch lub więcej kwalifikujących się osób na utrzymaniu.
Jednak nie każdy kwalifikuje się do pełnego kredytu. Jest formuła wykorzystująca procent wydatków ponosisz koszty opieki nad osobą pozostającą na Twoim utrzymaniu, a całkowity kredyt wycofuje się przy wyższych poziomach dochodów.
3. Zwrot rabatu na odzyskiwanie
Trzecia płatność stymulacyjna, która została wysłana w zeszłym roku, była oparta na wielkości rodziny i dochodach, ale Greene-Lewis twierdzi, że rząd wykorzystał informacje z zeznań podatkowych z 2020 r., a nawet z 2019 r., aby to ustalić Informacja. „Jeśli miałeś dziecko w 2021 r., IRS o tym nie wiedział”, mówi.
Mogłeś również przegapić, jeśli miałeś spadek dochodów w zeszłym roku i kwalifikowałeś się do wyższej płatności. Ci, którzy otrzymali mniej niż pełną kwotę, mogą ubiegać się o Zwrot rabatu na odzyskiwanie po powrocie w 2021 r., aby nadrobić różnicę.
4. Odliczenie odsetek od pożyczki studenckiej
W typowym roku większość kredytobiorców studenckich korzystałaby z odliczenie odsetek od kredytu studenckiego, co pozwala odjąć od dochodu podlegającego opodatkowaniu do 2500 USD opłat finansowych. Biorąc pod uwagę trwające zamrożenie spłat federalnych pożyczek studenckich, możesz nie mieć nic do odliczenia w 2021 r. Ale jeśli nadal musiałeś spłacać pożyczki studenckie w zeszłym roku — na przykład masz pożyczki prywatne — nadal możesz ubiegać się o odliczenie.
5. Kredyt adopcyjny
Jak dobrze wiedzą ci, którzy przeszli przez ten proces, adopcja dziecka może być kosztownym przedsięwzięciem. Możesz uzyskać pomoc w federalnym kredyt adopcyjny, co wystarcza na maksymalnie 14 440 USD na kwalifikujące się dziecko. Liczba ta wygasa jednak w przypadku rodzin, które w 2021 r. zarobiły ponad 216 660 USD.
6. 529 planów oszczędnościowych na edukację
Dopóki wykorzystałeś pieniądze z planu 529 swojego dziecka na opłacenie kwalifikowanych wydatków na edukację – w tym do 10 000 USD rocznie na prywatne czesne K-12 – Twoje zarobki nie są opodatkowane przez IRS. Wpłaty na te konta nie są zwolnione z podatku na poziomie federalnym, ale wiele stanów oferuje odliczenie podatku od ich zeznań.
7. IRA, 401 (k) Odliczenie składki
Czy wpłaciłeś pieniądze na kwalifikowany plan emerytalny w 2021 roku? Jeśli tak, upewnij się, że otrzymujesz pełny odpis na kwalifikujące się składki. Możesz ubiegać się o odliczenie do 19 500 USD za 401(k) składek w 2021 r. lub do 26 000 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej.
W 2021 r. Mogłeś wpłacić do 6000 USD w IRA (lub 7000 USD, jeśli osiągnąłeś wiek 50). Możesz odliczyć tę całą kwotę jeśli złożysz wspólne zeznanie i zarobisz 105 000 USD lub mniej — powyżej tego progu odliczenie wygasa.
8. Potrącenie z konta oszczędnościowego na zdrowie
Plany zdrowotne z wysokimi odliczeniami nie są dla wszystkich, ale oferują niższe składki i pozwalają potrącić składki na zdrowotne konto oszczędnościowe. Więc kiedy korzystasz z HSA, zasadniczo otrzymujesz zniżkę za każdym razem, gdy płacisz rachunek za lekarza lub szpital. W roku podatkowym 2021 można było wpłacić 3600 USD na konto tylko na ubezpieczenie lub do 7200 USD na ubezpieczenie rodzinne.
9. Odliczenie kosztów leczenia
Jeśli twoja rodzina została z absurdalnie wysokimi rachunkami za leczenie w 2021 r., Wujek Sam może przynieść ulgę. Możesz odliczyć koszty leczenia które przekraczają 7,5 procent skorygowanego dochodu brutto. Ale musisz wyszczególnić swoje odliczenia, aby uzyskać tę przerwę, więc oznacza to wypełnienie a Harmonogram A, szczegółowe potrącenia.
10. Ulga na podatek od dochodów zarobionych
ten Ulga na podatek od dochodów zarobionych to koło ratunkowe dla osób o niskich i średnich dochodach, zapewniające do 5980 dolarów ulgi dla rodzin z dwójką kwalifikujących się dzieci. Ale aż jeden na pięciu kwalifikujących się Amerykanów traci co roku, mówi Greene-Lewis.
Nawet jeśli nie znajdujesz się na dolnym końcu spektrum dochodów, możesz się kwalifikować, jeśli straciłeś pracę w zeszłym roku lub czasowo obniżono twoje zarobki, mówi. I łatwiej jest zakwalifikować się do tego sezonu podatkowego niż większość: w 2021 r. możesz wykorzystać dochód z 2019 r. do obliczenia EITC, jeśli spowoduje to większy zwrot.
11. Odliczenie podatków stanowych i lokalnych
Odliczenie podatku stanowego i lokalnego (SALT) pozwala odliczyć do 10 000 USD rocznie (lub 5000 USD dla podatników będących w związku małżeńskim składających osobno) podatku od nieruchomości plus zarówno podatki dochodowe lub od sprzedaży. Ale oto sęk: możesz twierdzić, że odliczenie SALT jest tylko wtedy, gdy wyszczególnisz, coś, co robi tylko ułamek Amerykanów. Mimo to może być cenną rezerwą dla wielu osób o wyższych dochodach lub tych, którzy mieszkają w stanach o wysokich stawkach podatkowych.
12. Odliczenie odsetek od kredytu hipotecznego
Kolejna potencjalna ulga podatkowa, jeśli wyszczególnisz: odsetki zapłacone w zeszłym roku na kredyt hipoteczny, linia kredytowa pod zastaw domu (HELOC) lub pożyczka pod zastaw domu. Od 2018 r. można odliczyć tylko odsetki zapłacone od pierwszych 750 000 USD zadłużenia. Jednak osoby z pożyczkami udzielonymi przed 14 grudnia 2017 r. kwalifikują się do poprzedniego limitu w wysokości 1 miliona USD.
13. Kredyty szkolnictwa wyższego
Rodzice, którzy w zeszłym roku płacili za czesne swojego dziecka i powiązane materiały, będą chcieli sprawdzić, czy kwalifikują się do American Opportunity Tax Credit albo Kredyt na naukę przez całe życie. Jest między nimi kilka kluczowych różnic. Na przykład AOTC może być używany tylko przez cztery lata, podczas gdy LLC nie ma takiego ograniczenia. AOTC podlega również częściowemu zwrotowi — możesz odzyskać 40 procent środków, nawet jeśli nie jesteś winien żadnego podatku w 2021 r.
14. Odliczenie podatku na własny rachunek
Podatek od osób prowadzących działalność na własny rachunek, na który składają się podatki na ubezpieczenie społeczne i ubezpieczenie zdrowotne, może zmiażdżyć dusze ludzi, którzy odkładają własny gont. To dlatego, że 15,3 procent twojego dochodu trafia do IRS – zarówno pracodawcy oraz pracownicza część tych podatków.
Istnieje jednak szereg przepisów podatkowych, które pomagają zrekompensować Twój rachunek pod koniec roku. Na przykład, możesz odliczyć część pracodawcy podatku z tytułu samozatrudnienia od skorygowanego dochodu brutto. Dodatkowo możesz być w stanie odpisać 20 procent swojego kwalifikowany dochód firmylub QBI, jeszcze bardziej obniżając Twój rachunek podatkowy.
15. Odliczenie na ubezpieczenie zdrowotne na własny rachunek
Jeszcze większy odpis dla wielu samozatrudnionych: koszty opieki zdrowotnej. Jeśli prowadzisz własny biznes, możesz być w stanie odliczyć wszystkie składki dla siebie, współmałżonka i osób pozostających na twoim utrzymaniu, nawet jeśli nie wymieniasz. Nie możesz jednak ich odliczyć w miesiącach, w których ty lub twój współmałżonek kwalifikowaliście się do planu subsydiowanego przez pracodawcę.
16. Odliczenie z biura domowego
Jeśli pójście do pracy oznacza schodzenie po schodach w piżamie, możesz odpisać koszty swojego domowe biuro. Ale ta przestrzeń robocza musi spełniać standard „regularnego i wyłącznego użytkowania” — to znaczy nie może służyć jako jaskinia dla mężczyzn — i musi być głównym miejscem prowadzenia działalności.
17. Odliczenie od darowizn na cele charytatywne
Zwykle musisz wyszczególnić swoje potrącenia, aby odpisać darowizny na rzecz organizacji charytatywnych. Ale Kongres rozszerzył przepis ustawy CARES, który pozwala każdemu zgłaszającemu odliczyć 300 USD składek, nawet jeśli weźmiesz standardowe odliczenie za 2021 r. Jeśli jesteś w związku małżeńskim i składasz wspólne zeznanie, możesz ubiegać się o odliczenie w wysokości do 600 USD.
18. Odliczenie od wydatków nauczyciela
Jeśli jesteś nauczycielem i opłacasz takie rzeczy jak książki, materiały eksploatacyjne lub sprzęt komputerowy z własnej kieszeni, możesz mieć prawo do przerwy na formularzu 1040. Kwalifikujący się nauczyciele mogą ubiegać się o odliczenie w wysokości do 250 USD, o ile te wydatki nie zostały zwrócone. Przedmioty używane do zwalczania koronawirusa, takie jak sprzęt ochrony osobistej i środki dezynfekujące, również się kwalifikują.
19. Mieszkaniowy kredyt energetyczny
Uczynienie domu bardziej ekologicznym może nie tylko obniżyć rachunki za energię, ale także skutkować zniżką na podatki federalne. Filerzy, którzy instalują urządzenia, takie jak systemy energii słonecznej i geotermalne pompy ciepła w 2021 roku mogą uzyskać kredyt nawet do 26 proc. ich wartości.
20. Kredyt na pojazd silnikowy z napędem elektrycznym
Rząd federalny stara się zachęcić do przejścia z samochodów spalających paliwa kopalne na te, które czerpią energię z gniazdka elektrycznego. Te przyjazne dla środowiska warianty zazwyczaj nie są tanie, ale IRS przynajmniej pomaga z rachunkiem. Od dawna nazwana Kwalifikowana ulga na pojazdy silnikowe z napędem elektrycznym typu plug-in zapewnia ulgę podatkową w wysokości do 7500 USD na nowe zakupy.
Rzeczywista kwota kredytu zależy od roku i modelu, który kupujesz — istnieje formuła oparta na tym, ile energii pobiera z baterii — ale możesz łatwo sprawdzić swój dopuszczalny kredyt na Strona IRS.
Mamy nadzieję, że wiele z tych ulg podatkowych i odliczeń okaże się przydatnych dla Ciebie i Twojej rodziny.
