Eu me tornei pai no início deste ano. As coisas estão indo muito bem. Mas a temporada de impostos está me deixando ansioso - ou mais ansioso do que no ano passado. Minha principal dúvida é sobre deduções, que, para mim, são bastante confusos. Em termos de visão geral, como posso saber se faz sentido discriminar ou reivindicar uma dedução de imposto padrão? E quanto às isenções fiscais? Eu sei que muitos foram eliminados em grande parte na Lei de Reduções de Impostos e Empregos, mas ainda há algum? Eu também fiz alguns trabalhos em minha casa este ano (reformando um novo quarto de bebê). Isso é uma baixa de impostos? E quanto ao novo pai dedução de taxas e créditos? Eu sei que isso é muito, mas você pode dar algum conselho quando se trata de deduções fiscais? O que devo considerar e o que devo desconsiderar? Desde já, obrigado. - Ryan, por e-mail.
Parabéns, cara - e não se preocupe. Muitos pais de primeira viagem ficam com aquela cara de cervo nos faróis quando chega a época dos impostos. Não é nenhuma maravilha. Existem mais reviravoltas no código IRS do que em
A Lei de Reduções de Impostos e Empregos, ou TCJA, limitou algumas deduções (falaremos mais sobre isso em breve). Mas, talvez mais importante, tornou o ato de relacionar as deduções obsoleto para uma faixa gigante da população. Isso porque quase dobrou a dedução padrão.
Enquanto a especificação do item reduz sua receita tributável com base no cumprimento de certos critérios, a dedução padrão é uma espécie de pega-tudo que você pode usar em vez da especificação do item. Para o ano fiscal de 2019, para declarantes solteiros e pessoas casadas que apresentem uma declaração separada, você pode deduzir $ 12.200 de sua renda. Se você arquivar uma declaração conjunta com seu cônjuge, poderá deduzir $ 24.400.
A única razão pela qual você deseja passar pela dor de discriminar é se suas várias deduções totalizam mais do que esses valores. Esse não é o caso para a maioria das pessoas. The Tax Foundation prevê que apenas cerca de 13,7 por cento dos arquivadores irão discriminar em seu retorno de 2019, menos da metade da porcentagem que o faria se a TCJA nunca tivesse sido promulgada.
Dedução de taxas: Itemizar ou Não Itemizar
Mesmo se você estiver bastante confiante de que a dedução de imposto padrão é a melhor aposta, eu o aconselho a fazer alguns cálculos no verso do envelope, apenas para ter certeza. Agora, a realidade é que muitas pessoas usarão softwares fiscais que resolvam isso para você. É verdade. Mas calcular o seu "suposto" discriminado despesas é um exercício útil por dois motivos:
- Ajuda você a entender melhor o código tributário e como reduzir sua responsabilidade no futuro
- Você deseja ter certeza de que o software cobre todas as suas despesas relevantes.
Dito isso, aqui estão algumas das deduções discrimináveis mais comuns que você vai querer descobrir.
Impostos estaduais e locais (SALT): Você pode deduzir seus impostos de propriedade, além de seus impostos de renda estaduais / locais (incluindo aqueles que saíram de seu contracheque) ou impostos sobre vendas que você pagou durante o ano. o TCJA limitou a dedução por US $ 10.000, o que é muito desagradável para as pessoas que vivem em áreas caras e com impostos elevados do país.
Juros de hipoteca: Aqui está outra coisa importante para os proprietários. De acordo com o TCJA, você pode deduzir os juros da hipoteca sobre até $ 750.000 do principal de uma primeira ou segunda casa - ou até $ 1 milhão, se você comprou antes de 15 de dezembro de 2017. Em muitos casos, você também pode deduzir qualquer juros pré-pagos ou pontos que você pagou quando comprou a casa. Normalmente, o credor enviará a você um formulário 1098 que lista esses valores para você.
Contribuições de caridade: Esperançosamente, você guardou os recibos se fez pagamentos à Cruz Vermelha ou à sua despensa local de alimentos no ano passado. Você pode deduzir todas as contribuições feitas a uma organização isenta de impostos, o que pode ajudá-lo a superar o obstáculo de dedução padrão.
Gastos médicos: Para 2019, você pode discriminar os custos médicos que excedam 7,5 por cento de sua receita bruta ajustada. Agora, isso é um padrão bastante alto na maioria dos casos. Mas para alguém que acabou de ter um bebê e experimentou a insanidade dos custos de saúde dos EUA, você pode simplesmente ativar este. Parece que seu filho ou filha chegou em 2020, o que significa que todas essas despesas de parto não serão contabilizadas nesta temporada de impostos. Mas as consultas médicas ou exames que sua esposa recebeu no ano passado podem ir no seu retorno de 2019, se eles ultrapassarem o limite de 7,5 por cento.
Esses são apenas os mais comuns. A lista de deduções é muito longa para incluir aqui, mas consiste em tudo, desde perdas em jogos de azar até despesas incorridas em decorrência de um desastre natural. Se você estiver em dúvida se quaisquer despesas que você pagou no ano passado se qualificam para redução de impostos, não custa pesquisá-las.
Créditos fiscais e deduções fiscais "acima da linha"
As deduções fiscais que já mencionei são aquelas que você só pode reivindicar se especificar. Mas também existem as chamadas deduções fiscais “acima da linha” que você pode usar para eliminar sua fatura de impostos, mesmo se usar a dedução padrão. Tmangueira incluem coisas como juros de empréstimo de estudante, contribuições para um IRA tradicional, despesas de mudança para um novo emprego e a parte do imposto de trabalho autônomo que é dedutível.
Também incluídos nesse agrupamento: contribuições para um conta poupança saúde (HSA). Se por acaso você ou seu cônjuge tiveram um plano de saúde com alta dedução no ano passado, você tem até o prazo final do processo este ano para fazer contribuições para 2019. É uma boa maneira de economizar um pouco em seus custos médicos, mesmo se você usar a dedução padrão.
Você também pode obter créditos, incluindo alguns importantes voltados para os pais, independentemente de especificar ou não. Um que definitivamente ajudará a amortecer o golpe de todas as novas despesas com bebês é o Crédito Fiscal Infantil, que subiu para até US $ 2.000 por criança após o TCJA (embora seja menor se você exceder certos limites de renda).
Ao contrário das deduções, os créditos reduzem suas obrigações fiscais em uma base dólar por dólar, o que significa um O crédito de $ 2.000 realmente diminui o valor que você deve (ou aumenta seu reembolso, conforme o caso) em $2,000. O Crédito Fiscal para Crianças, em particular, é a maneira do Tio Sam de jogar um osso para você depois de gastar uma pequena fortuna para trazer uma nova criança ao mundo.
Outro crédito que você pode querer verificar, se você e a mãe trabalharem, é o Crédito para cuidados de crianças e dependentes. Se você pagou a alguém - seja uma babá ou uma creche - para cuidar de uma criança com menos de 13 anos, provavelmente obterá algum alívio.
Ao determinar o tamanho do crédito, você pode incluir até $ 3.000 de despesas qualificatórias para uma criança ou $ 6.000 para duas ou mais crianças. A parte que você realmente tem permissão para reivindicar como crédito está entre 20% e 35% dessas despesas, com base em sua renda.
Então, sim, é um pouco confuso, mas vale a pena se você gastar muito dinheiro para ter alguém cuidando do seu bebê enquanto você vai para o escritório. Esteja ciente de que você não pode usar o crédito para despesas que você já pagou com dinheiro antes de impostos de uma conta de despesas Flex.
Você pode notar que não mencionei nada sobre reformas de viveiros. A menos que você administre uma creche e possa reivindicá-la como despesa comercial, o IRS não vai te dar nenhum alívio para isso. Mas espero que você se qualifique para outras oportunidades suficientes para receber um bom cheque do Departamento do Tesouro de qualquer maneira.
