Налоговый сезон быстро приближается. Как всегда, важно разобраться со всеми доступными кредитами и вычетами, чтобы помочь вам и вашей семье занять более высокое финансовое положение.
Здесь есть важное различие: налоговые льготы обеспечивают экономию в долларах на вашем налоговом счете. Таким образом, кредит в размере 1000 долларов увеличит ваш возврат — или уменьшит ваш налог — на 1000 долларов. Налоговые вычеты, тем временем, уменьшают ваш налогооблагаемый доход. Например, вычет в размере 1000 долларов США для кого-то с 24-процентной налоговой группой снижает вашу ответственность на 240 долларов США.
К счастью, некоторые из наиболее популярных перерывов приносят больше пользы, чем в прошлые годы. Вот 20 наиболее распространенных положений о налоговых льготах, на которые родители захотят обратить внимание, когда сядут за декларацию за 2021 год.
1. Детский налоговый кредит
Закон об Американском плане спасения увеличил этот кредит, основанный на доходе, до 3600 долларов на каждого ребенка в возрасте до 6 лет и до 3000 долларов на каждого ребенка в возрасте от 6 до 17 лет. Но большинство родителей уже получили половину этой суммы в виде ежемесячных выплат с июля по декабрь прошлого года. «Это был аванс, поэтому вы можете получить меньший кредит при подаче налоговой декларации и, следовательно, меньший возврат», — говорит Лиза Грин-Льюис, налоговый эксперт TurboTax.
Если расчет оставшегося кредита кажется запутанным, не волнуйтесь. В настоящее время IRS рассылает письмо 6419, в котором указана сумма налоговых льгот на детей, полученных вами в 2021 году, и количество детей, использованное для расчета этих выплат.
2. Кредит на уход за детьми и иждивенцами
Налоговый кредит на детей — не единственная налоговая льгота, ориентированная на родителей, которая стала более щедрой в 2021 году. Работающие родители, оплачивающие уход за детьми в возрасте до 13 лет, или иждивенцы с умственными или физическими недостатками, также могут претендовать на пособие по безработице. Кредит на уход за детьми и иждивенцами, который может сократить ваш налоговый счет до 4000 долларов. Эта сумма доходит до 8000 долларов США для двух или более иждивенцев, соответствующих требованиям.
Однако не все имеют право на полный кредит. Есть формула, использующая процент от расходов вы берете на себя уход за своим иждивенцем, и общий кредит постепенно уменьшается при более высоком уровне дохода.
3. Восстановительный кредит со скидкой
Третий стимулирующий платеж, который был отправлен в прошлом году, был основан на размере семьи и доходе, но Грин-Льюис говорит, что правительство использовало информацию из налоговых деклараций за 2020 или даже 2019 год, чтобы определить, что Информация. «Если в 2021 году у вас родился ребенок, налоговая об этом не знала», — говорит она.
Вы могли бы также пропустить, если бы ваш доход упал в прошлом году и вы имели право на большую выплату. Те, кто получил меньше, чем полная сумма, могут претендовать на Восстановительный кредит со скидкой по их возвращению в 2021 году, чтобы компенсировать разницу.
4. Вычет процентов по студенческому кредиту
В обычный год большинство студентов-заемщиков требовали бы вычет процентов по студенческому кредиту, что позволяет вычесть из налогооблагаемого дохода до 2 500 долл. США финансовых расходов. Учитывая продолжающееся замораживание выплат по федеральным студенческим кредитам, вам, возможно, нечего будет вычитать на 2021 год. Но если в прошлом году вам все же пришлось платить по студенческому кредиту — например, у вас есть частные кредиты, — вы все равно можете потребовать вычет.
5. Принятие Кредит
Как хорошо знают те, кто прошел через этот процесс, усыновление ребенка может быть дорогостоящим мероприятием. Вы можете получить некоторую помощь от федерального кредит на усыновление, что составляет до 14 440 долларов США на ребенка, имеющего право на участие. Однако эта цифра постепенно снижается для семей, зарабатывающих более 216 660 долларов в 2021 году.
6. 529 Образовательные сберегательные планы
Пока вы использовали деньги в плане 529 вашего ребенка для оплаты расходов на квалифицированное образование, включая до 10 000 долларов в год на частное обучение K-12, ваши доходы не облагаются налогом IRS. Взносы на эти счета не облагаются налогом на федеральном уровне, но многие штаты предлагают налоговый вычет по своим доходам.
7. IRA, 401 (k) Вычет взносов
Вносили ли вы деньги в квалифицированный пенсионный план в 2021 году? Если это так, убедитесь, что вы получаете полное списание соответствующих взносов. Вы можете потребовать вычет до $ 19,500 для 401 (к) взносы в 2021 году или до 26 000 долларов, если вам 50 лет и старше.
В 2021 году вам было разрешено внести до 6000 долларов в IRA (или 7000 долларов, если вы достигли 50-летнего возраста). Вы можете вычесть всю эту сумму если вы подаете совместную декларацию и заработали 105 000 долларов США или меньше — после этого порога дедукция прекращается.
8. Вычет со сберегательного счета здоровья
Планы медицинского страхования с высокой франшизой подходят не всем, но они предлагают более низкие страховые взносы и позволяют вам отчислять взносы на сберегательный счет здоровья. Поэтому, когда вы используете HSA, вы, по сути, получаете скидку каждый раз, когда оплачиваете счет врача или больницы. В 2021 налоговом году вам было разрешено положить на счет 3600 долларов для индивидуального покрытия или до 7200 долларов для семейного покрытия.
9. Вычет медицинских расходов
Если ваша семья осталась со смехотворно высокими счетами за медицинские услуги в 2021 году, дядя Сэм может предложить некоторое облегчение. Ты сможешь вычесть медицинские расходы которые превышают 7,5 процента вашего скорректированного валового дохода. Но вы должны перечислить свои отчисления, чтобы получить этот перерыв, так что это означает заполнение Приложение A, Детализированные вычеты.
10. Налоговый кредит на заработанный доход
То Налоговый кредит на заработанный доход является спасательным кругом для заявителей с низким и средним уровнем дохода, предоставляя до 5 980 долларов помощи семьям с двумя детьми, имеющими право на участие в программе. Но, по словам Грин-Льюис, каждый пятый американец, имеющий право на участие в программе, пропускает ее каждый год.
По ее словам, даже если вы не находитесь в нижней части диапазона доходов, вы можете соответствовать требованиям, если потеряли работу в прошлом году или увидели, что ваша заработная плата временно сократилась. И в этом налоговом сезоне легче пройти квалификацию, чем в большинстве других: в 2021 году вам разрешено использовать свой доход за 2019 год для расчета EITC, если это приведет к большему возмещению.
11. Вычет государственных и местных налогов
Вычет государственных и местных налогов (SALT) позволяет вычитать до 10 000 долларов США в год (или 5 000 долларов США для состоящих в браке налогоплательщиков, подающих отдельные декларации) налогов на недвижимость плюс либо подоходный налог или налог с продаж. Но вот в чем загвоздка: вы можете претендовать на вычет ОСВ только в том случае, если перечислите все по пунктам, что делает лишь небольшая часть американцев. Тем не менее, это может быть ценным положением для многих лиц с высоким доходом или тех, кто живет в штатах с высокими налоговыми ставками.
12. Вычет процентов по ипотеке
Еще одна потенциальная налоговая льгота, если вы перечислите: проценты, которые вы заплатили в прошлом году по ипотеке, кредитная линия собственного капитала (HELOC) или кредит собственного капитала. Начиная с 2018 года вы можете вычитать проценты, выплаченные только на первые 750 000 долларов долга. Однако те, у кого кредиты были выданы до 14 декабря 2017 года, имеют право на предыдущий лимит в 1 миллион долларов.
13. Кредиты высшего образования
Родители, которым заплатили за обучение их ребенка в колледже и связанные с ним материалы в прошлом году, захотят узнать, имеют ли они право на Американский налоговый кредит на возможность или Пожизненный кредит на обучение. Между ними есть несколько ключевых различий. AOTC, например, можно использовать только в течение четырех лет, в то время как LLC не имеет такого ограничения. AOTC также подлежит частичному возврату — вы можете вернуть 40 процентов средств, даже если не должны платить налоги в 2021 году.
14. Налоговый вычет для самозанятых
Налог на самозанятость, который состоит из налогов на социальное обеспечение и медицинскую помощь, может быть душераздирающим для людей, которые вешают свою собственную черепицу. Это потому, что 15,3 процента вашего дохода поступает в IRS — как работодатель, и работник часть этих налогов.
Но есть ряд налоговых правил, которые помогают компенсировать ваш счет в конце года. Например, Вы можете вычесть долю работодателя вашего налога на самозанятость из вашего скорректированного валового дохода. Кроме того, вы можете списать 20 процентов вашего квалифицированный доход от бизнесаили QBI, что еще больше снизит ваш налоговый счет.
15. Вычет по медицинскому страхованию самозанятых
Еще большее списание для многих самозанятых: ваши расходы на здравоохранение. Если вы ведете свой собственный бизнес, можно вычесть все премии для вас, вашего супруга и ваших иждивенцев, даже если вы не перечисляете. Однако вы не можете вычесть их за те месяцы, когда вы или ваш супруг имели право на план, субсидируемый работодателем.
16. Вычет домашнего офиса
Если идти на работу означает спускаться по лестнице в пижаме, возможно, вы сможете списать стоимость своей работы. домашний офис. Но это рабочее пространство должно соответствовать стандарту «регулярного и исключительного использования» — то есть оно не может служить вашей пещерой для мужчин — и оно должно быть вашим основным местом ведения бизнеса.
17. Вычет благотворительных пожертвований
Как правило, вы должны перечислить свои отчисления, чтобы списать пожертвования в благотворительные организации. Но Конгресс расширил положение Закона CARES, которое позволяет каждому заявителю вычитать взносы в размере 300 долларов, даже если вы берете стандартный вычет на 2021 год. Если вы состоите в браке и подаете совместную декларацию, вы можете потребовать вычет до 600 долларов.
18. Вычет расходов преподавателей
Если вы учитель и оплачиваете такие вещи, как книги, расходные материалы или компьютерное оборудование из своего кармана, вы можете иметь право на перерыв в своей форме 1040. Приемлемые преподаватели могут требовать вычета до 250 долларов США, если эти расходы не были возмещены. Предметы, которые вы использовали для борьбы с коронавирусом, такие как средства индивидуальной защиты и дезинфицирующие средства, также соответствуют требованиям.
19. Жилищный энергетический кредит
Если вы сделаете свой дом более экологичным, это не только сократит ваши счета за электроэнергию, но и приведет к хорошей скидке на ваши федеральные налоги. Файлеры, которые устанавливают такие устройства, как солнечные энергетические системы и геотермальные тепловые насосы в 2021 году могут получить кредит до 26 процентов от их стоимости.
20. Кредит на автомобиль с электроприводом
Федеральное правительство пытается стимулировать переход от автомобилей, работающих на ископаемом топливе, к автомобилям, питающимся от электрической розетки. Эти экологически чистые варианты обычно недешевы, но IRS, по крайней мере, помогает с оплатой счета. Программа с длинным названием Qualified Plug-in Electric Drive Motor Vehicles Credit обеспечивает налоговые льготы в размере до 7500 долларов США на новые покупки.
Фактическая сумма кредита зависит от года и модели, которую вы покупаете — есть формула, основанная на том, сколько энергии он получает от батареи — но вы можете легко найти свой допустимый кредит на веб-сайт налоговой службы.
Мы надеемся, что многие из этих налоговых льгот и вычетов окажутся полезными для вас и вашей семьи.
