Att planera för sin egen död kan vara skrämmande. Processen är förstås existentiellt skrämmande, eftersom den tvingar oss att inte bara begrunda vår egen dödlighet utan att också lägga de tankarna i ett juridiskt dokument, som vi sedan måste skriva under. Men fastighetsplanering är ett viktigt steg som alla föräldrar måste ta för sin familj. Men det som också är skrämmande är att som ett juridiskt dokument är ett testamente inte alltid ett överlägset sätt att skydda dina avsikter och arv. Det bättre alternativet kan vara ett förtroende.
Även om båda är metoder för att distribuera egendom, finns det tydliga skillnader mellan ett testamente och förtroende. A kommer anger vem kommer, i händelse av din bortgång, ta emot dina tillhörigheter och egendom. Det ger dig också en utsedd person som hanterar dina avsikter. Den träder i kraft efter din död och handlar bara om saker som står i ditt namn. Ett förtroende, å andra sidan, träder i kraft i samma ögonblick som du undertecknar det och gör att du kan lägga till inte bara dina föremål utan även andra familjemedlemmars. Det är mycket mer modulärt och det är också mer privat.
"I enkla termer är en trust en fiktiv person i form av ett juridiskt dokument som tar hand om dina slutgiltiga önskemål", säger Anthony Danna, Esq., en Bostadsplanering och äldrejurist licensierade i New York, New Jersey och Florida. "Ett förtroende låter dig formalisera vad du vill ska hända med dina tillgångar, vem som tar emot dem och hur de ska ta emot dem."
När det träder i kraft vid undertecknandet tar en trust också hand om dina levnadsönskningar. Medan du lever är du "fördelaren" av ditt förtroende och "förvaltaren" (mest troligt du själv eller ditt vuxna barn, vän, släkting eller professionell förvaltare beroende på dina omständigheter) kommer att hantera förtroendet till din specificerade lyckönskningar. Du behåller kontrollen över ett förtroende tills du inte kan göra det. Ibland är dina önskemål att du vill behålla kontrollen och göra förändringar under din livstid. Det är ett återkallbart förtroende. Ibland vill du ha mindre (men fortfarande lite) kontroll. Det är ett oåterkalleligt förtroende.
En trust erbjuder några mycket betydande fördelar som ett testamente inte gör. Och i många fall kommer att skapa en göra det mycket lättare för dina nära och kära under och efter din död. Här är vad du ska veta.
Ett förtroende sparar både tid och pengar
Ett förtroende och ett testamente kräver i allmänhet samma nivå av komplexitet, utformning och juridisk rådgivning. Även om ett testamente är ett uttalande om dina slutgiltiga avsikter, för att det ska bli effektivt, måste du gå igenom bouppteckningsprocessen i domstol för att validera dokumentets äkthet. Den initiala kostnaden för ett testamente kan vara billigare än ett förtroende, men blir dyrare när du lägger till dessa ytterligare avgifter för domstolsansökan och debiterbara advokattimmar. Beroende på staten varierar bouppteckningsprocessen och kan ta i genomsnitt tre till sex månader. Det kan ofta ta längre tid. "En trust, å andra sidan, träder i kraft omedelbart och behöver inte valideras eller godkännas av domstolen", säger Danna. En trust betalar fortfarande inkomstskatt även om den kan utformas för att använda personliga inkomstskattesatser. Det kan minimera inkomstskatter som ska betalas vid dödsfall såväl som om det är ett pågående förtroende. Ett testamente gör ingenting för inkomstskatter och du kommer sannolikt att betala högre fastighetsskatt.
Det ger också mer integritet
Ett förtroende är ett helt privat dokument. Eftersom ett testamente går igenom bouppteckningsprocessen är det tillgängligt för allmänheten för visning. Vem som helst kan gå till länsrätten och få tillgång till den. Vem skulle göra något sådant? "Tja, det finns många böcker skrivna på kändisars och rikas vilja", säger Danna. "Men i samma minut som du lämnar in ett testamente kommer exekutor och förmånstagare sannolikt att bli kontaktade av auktionshus, fastighetsmäklare och privatpersoner vill rycka upp egendom till ett billigt pris." Och låt oss inte glömma de "långt förlorade" familjemedlemmarna som kan komma krypande ur träslöjden för. Det är en daglig, robo-samtal nivå av irritation som du inte kommer att vilja hantera under en tid av sorg.
Ett förtroende skyddar de som inte kan skydda sig själva
Trusts är idealiska för att se till att de som inte är bra med pengar på grund av ålder (för unga eller för gamla), de som visar dåligt ekonomiskt beslutsfattande, eller de med särskilda behov eller oförmåga. En trust kan bestämma exakt hur mycket och när pengar och tillgångar kan delas ut. Det kan inkludera att vänta tills ett barn är 35 år och mer ansvarsfullt med sin ekonomi eller dela ut det i mindre belopp på månadsbasis, som ett bidrag.
"Vi vill se till att tillgångar hjälper våra barn men pengar kan korrumpera", säger Danna. "Du vill inte dumpa massor av pengar på en 21-åring. En halv miljon dollar kan spenderas på ett ögonblick och kan faktiskt förstöra deras liv.”
En trust kan också skydda mot borgenärer, både dina och dina förmånstagare. "Säg att du vill lämna pengar till ditt barn men han/hon har hemska kreditproblem. En trust kan skydda din avkomma så att han/hon gynnas och inte deras borgenärer”, säger Danna.
Om du har ett barn med särskilda behov som kräver statliga förmåner och tjänster, kommer en stiftelse också att tillåta dig att lämna pengar till det barnet utan att påverka de offentliga förmåner som han/hon kräver.
Ett förtroende ger hjälp senare i livet
När du väl har ett verkligt vuxenansvar (make/maka, barn, egendom, investeringar, livförsäkring) och önskemål om en framtid som du kanske inte är en del av, bör du starta ett förtroende. En trust kan bestämma exakt hur mycket och när pengar och tillgångar kan delas ut. Det kan inkludera att vänta tills ett barn är 35 år och mer ansvarsfullt med sin ekonomi eller dela ut det i mindre belopp på månadsbasis, som ett bidrag. Om det är utformat på rätt sätt, fungerar ett förtroende i bakgrunden och påverkar inte ditt dagliga liv. Och ett förtroende förvandlas. I början är det väldigt enkelt men senare i livet förändras dina mål och blir mer invecklade.
Pengar placerade i en trust kan strategiskt gynna bidragsgivaren när det kommer till vårdkostnader sent i livet. Med ett återkallbart förtroende har efterträdarens förvaltare (ditt barn till exempel) förmågan att hantera all ekonomi och betala alla räkningar inklusive stödboende. Om de vill dra nytta av statliga förmåner, särskilt för vård i hemmet, är det lätt att ändra det till ett tillgångsskydd. Om ett äldreboende är en möjlighet är ett oåterkalleligt förtroende vägen att gå. Var bara medveten om en femårig tillbakablick för förflyttning av tillgångar när du försöker få tillgång till Medicaid-förmåner.
En trust har sitt eget liv och på grund av det kan den göra väldigt många saker. Det kräver ingen domstolsövervakning som håller allmänhetens och den utökade familjens nyfikna ögon borta. Det fungerar för att säkerställa att dina mål genomförs och att dina nära och kära, och ibland även du, alltid tas om hand. Jämfört med ett testamente är det en mycket bättre monetär investering.
"Var som helst advokat kan försöka passa dig i ett mallförtroende. En kunnig advokat, efter att ha tagit sig tid att lära sig om dig och dina mål, kommer att kunna utforma ett specifikt förtroende för att uppnå dessa mål, säger Danna. "Det du vill ska hända kommer att hända eftersom det här dokumentet kommer att göra det."
